“三重一大”集體決策制度實(shí)施細(xì)則第一章總則1.1制定依據(jù)依據(jù)《中國共產(chǎn)黨章程》《中國共產(chǎn)黨國有企業(yè)基層組織工作條例（試行）》《關(guān)于進(jìn)一步推進(jìn)國有企業(yè)貫徹落實(shí)“三重一大”決策制度的意見》（中辦發(fā)〔2010〕17號(hào)）、《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》《公司章程》及《董事會(huì)議事規(guī)則》，結(jié)合××集團(tuán)2022—2025年改革發(fā)展綱要，制定本細(xì)則。1.2適用范圍本細(xì)則適用于××集團(tuán)總部、全資及控股子公司、分公司、事業(yè)部、研究院、項(xiàng)目部等所有具有法人或模擬法人資格的單位。1.3術(shù)語定義“三重一大”指重大決策、重要人事任免、重大項(xiàng)目安排和大額度資金運(yùn)作。金額、標(biāo)準(zhǔn)、比例均以最近一期經(jīng)審計(jì)的凈資產(chǎn)或營業(yè)收入為基準(zhǔn)動(dòng)態(tài)調(diào)整，每年3月由審計(jì)部發(fā)布閾值更新通知。第二章事項(xiàng)清單與分級(jí)標(biāo)準(zhǔn)2.1重大決策事項(xiàng)2.1.1公司章程修訂、注冊(cè)資本增減、合并分立、解散清算、主業(yè)調(diào)整、五年以上發(fā)展戰(zhàn)略、年度預(yù)算方案、利潤分配方案、股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃、重大會(huì)計(jì)政策變更、重大法律糾紛處理方案。2.1.2觸發(fā)標(biāo)準(zhǔn)：單筆或累計(jì)影響凈資產(chǎn)≥3%或營業(yè)收入≥5%；雖未達(dá)到比例，但審計(jì)部、法務(wù)部、黨群部任意一方出具“重大風(fēng)險(xiǎn)”提示的，自動(dòng)納入。2.2重要人事任免2.2.1集團(tuán)黨委管理的中層正職及以上干部、子公司董事會(huì)成員、監(jiān)事會(huì)成員、經(jīng)理層、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人、派駐參股企業(yè)產(chǎn)權(quán)代表。2.2.2專業(yè)技術(shù)序列：首席科學(xué)家、首席工程師、首席信息官、總監(jiān)級(jí)及以上專家。2.2.3觸發(fā)標(biāo)準(zhǔn)：按照干部管理權(quán)限，凡屬集團(tuán)黨委“兩庫一清單”范圍人員，無論平調(diào)、晉升、免職、解聘，一律納入。2.3重大項(xiàng)目安排2.3.1固定資產(chǎn)投資：新建、改擴(kuò)建、技術(shù)改造、境外投資、股權(quán)收購、基金認(rèn)購、PPP項(xiàng)目。2.3.2研發(fā)項(xiàng)目：國家級(jí)課題、預(yù)算≥5000萬元的自主研發(fā)項(xiàng)目、技術(shù)路線變更超30%的項(xiàng)目。2.3.3觸發(fā)標(biāo)準(zhǔn)：單項(xiàng)投資總額≥凈資產(chǎn)1%或≥2億元；境外項(xiàng)目≥1000萬美元；雖低于閾值但資產(chǎn)負(fù)債率>75%的單位，一律納入。2.4大額度資金運(yùn)作2.4.1資金拆借、委托貸款、對(duì)外擔(dān)保、期貨套保、金融衍生品、理財(cái)產(chǎn)品、現(xiàn)金池歸集、捐贈(zèng)贊助。2.4.2觸發(fā)標(biāo)準(zhǔn)：單筆或同一事項(xiàng)滾動(dòng)累計(jì)≥凈資產(chǎn)1%或≥1億元；任何境外資金運(yùn)作≥500萬美元；任何非主業(yè)投資≥5000萬元。第三章組織體系與職責(zé)邊界3.1黨委會(huì)前置研究討論所有“三重一大”事項(xiàng)，重點(diǎn)審查政治方向、政策合規(guī)、廉潔風(fēng)險(xiǎn)，出具書面“前置研究意見”，不同意的不予提交董事會(huì)或經(jīng)理層。3.2董事會(huì)戰(zhàn)略與投資委員會(huì)、審計(jì)與風(fēng)險(xiǎn)委員會(huì)、薪酬與考核委員會(huì)先行出具專項(xiàng)審核意見；董事會(huì)依法行使決策權(quán)，對(duì)黨委“前置研究意見”進(jìn)行表決，不得直接否決黨委意見，可要求補(bǔ)充材料或暫緩表決。3.3經(jīng)理層負(fù)責(zé)方案起草、可行性研究、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、商務(wù)談判、合同簽署及執(zhí)行；對(duì)董事會(huì)負(fù)責(zé)，定期報(bào)告進(jìn)度。3.4監(jiān)事會(huì)對(duì)決策程序、董事及高管履職行為進(jìn)行實(shí)時(shí)監(jiān)督，發(fā)現(xiàn)違規(guī)10日內(nèi)發(fā)出“監(jiān)督建議書”，未被采納的，可直報(bào)集團(tuán)紀(jì)委或股東會(huì)。3.5職能部門3.5.1戰(zhàn)略投資部：牽頭編制項(xiàng)目建議書、可研報(bào)告、投后評(píng)價(jià)。3.5.2財(cái)務(wù)部：出具資金平衡計(jì)劃、融資方案、稅務(wù)籌劃、財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)。3.5.3法務(wù)部：出具法律意見書、合同文本、合規(guī)清單。3.5.4審計(jì)部：出具專項(xiàng)審計(jì)報(bào)告、內(nèi)控缺陷認(rèn)定、整改跟蹤。3.5.5黨群部：負(fù)責(zé)干部動(dòng)議、民主推薦、組織考察、廉潔背書。3.5.6紀(jì)檢部：建立“廉潔檔案”，對(duì)擬決策事項(xiàng)進(jìn)行“廉潔掃描”，出具“廉潔回復(fù)函”。第四章決策流程與操作指引4.1議題提出4.1.1提案人：董事會(huì)專門委員會(huì)主任、經(jīng)理層成員、黨委常委、三名以上董事聯(lián)名、監(jiān)事會(huì)、職代會(huì)主席團(tuán)。4.1.2提案格式：統(tǒng)一使用《“三重一大”議題申報(bào)表》（附件1），包含背景、必要性、風(fēng)險(xiǎn)、合規(guī)、資金來源、退出機(jī)制、預(yù)計(jì)效益、社會(huì)責(zé)任、廉潔風(fēng)險(xiǎn)、職工安置、輿情評(píng)估等12項(xiàng)要素，缺項(xiàng)視為無效提案。4.2立項(xiàng)審查4.2.1戰(zhàn)略投資部3日內(nèi)完成形式審查，缺件一次性書面告知，補(bǔ)件不得超過2次。4.2.2通過形式審查后，由“三重一大”辦公室（設(shè)在集團(tuán)辦公室）組織“1+N”聯(lián)合調(diào)研：財(cái)務(wù)、法務(wù)、審計(jì)、紀(jì)檢、工會(huì)、技術(shù)、安環(huán)、信息化、供應(yīng)鏈、營銷10部門各派1人，7日內(nèi)完成現(xiàn)場調(diào)研并出具《聯(lián)合調(diào)研報(bào)告》。4.3可行性研究4.3.1委托具備甲級(jí)資質(zhì)的第三方咨詢機(jī)構(gòu)編制《可行性研究報(bào)告》，同步開展環(huán)評(píng)、能評(píng)、穩(wěn)評(píng)、安評(píng)、職業(yè)病危害預(yù)評(píng)價(jià)。4.3.2可研報(bào)告須設(shè)置“情景分析”：基準(zhǔn)情景、悲觀情景、極端情景；IRR、NPV、投資回收期、敏感性分析、實(shí)物期權(quán)價(jià)值、ESG影響指數(shù)。4.3.3可研報(bào)告完成后，由戰(zhàn)略投資部組織專家評(píng)審會(huì)，專家?guī)祀S機(jī)抽取技術(shù)、財(cái)務(wù)、法律、行業(yè)、政策、環(huán)保、社會(huì)共7類專家，人數(shù)不少于9人，外部專家占比≥50%，關(guān)聯(lián)專家回避。評(píng)審結(jié)論分“通過、修改后通過、不通過”三檔，修改后通過須在10日內(nèi)完成二次評(píng)審。4.4風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估4.4.1采用“5×5風(fēng)險(xiǎn)矩陣”：概率5級(jí)、影響5級(jí)，得分≥16分為重大風(fēng)險(xiǎn)，必須制定風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)策略。4.4.2出具《風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估報(bào)告》須包含政策、市場、技術(shù)、財(cái)務(wù)、法律、輿情、廉潔、境外、不可抗力9大類別，每類風(fēng)險(xiǎn)須對(duì)應(yīng)“規(guī)避、降低、轉(zhuǎn)移、接受”四項(xiàng)策略，并明確責(zé)任人、預(yù)算、時(shí)間節(jié)點(diǎn)。4.5合規(guī)審查4.5.1法務(wù)部對(duì)照《合規(guī)義務(wù)庫》（2024版）進(jìn)行逐條掃描，形成《合規(guī)審查清單》。4.5.2涉及境外投資的，須同步出具東道國法律意見書、國際制裁排查報(bào)告、出口管制審查報(bào)告。4.6黨委前置研究4.6.1黨委會(huì)須在收到全套材料5日內(nèi)召開，黨委書記主持，三分之二以上黨委委員到會(huì)方可召開。4.6.2表決方式：口頭、舉手、無記名投票；重大事項(xiàng)須無記名投票，同意票超過應(yīng)到會(huì)委員半數(shù)方為通過。4.6.3出具《黨委前置研究意見》，載明“同意、原則同意、暫緩、不同意”四類結(jié)論，原則同意的須列明修改完善要點(diǎn)。4.7董事會(huì)決策4.7.1會(huì)議通知須提前10日發(fā)出，附全套材料；緊急事項(xiàng)可縮短至3日，但須經(jīng)董事長、黨委書記、監(jiān)事會(huì)主席三人聯(lián)簽確認(rèn)。4.7.2表決方式：現(xiàn)場、視頻、書面?zhèn)骱?；涉及關(guān)聯(lián)交易，關(guān)聯(lián)董事回避，非關(guān)聯(lián)董事不足3人的，提交股東會(huì)決策。4.7.3表決結(jié)果：同意票超過應(yīng)出席董事半數(shù)方可通過；章程特別規(guī)定的，從其規(guī)定。4.7.4會(huì)議全程錄音錄像，保存期限15年；會(huì)議紀(jì)要須由董事長、董事會(huì)秘書、監(jiān)事會(huì)主席三方簽字確認(rèn)。4.8經(jīng)理層執(zhí)行4.8.1董事會(huì)決議下發(fā)2日內(nèi)，經(jīng)理層編制《實(shí)施方案》，明確任務(wù)書、時(shí)間表、路線圖、責(zé)任人、考核指標(biāo)、資金預(yù)算、應(yīng)急預(yù)案。4.8.2建立“里程碑”機(jī)制：每季度向董事會(huì)書面報(bào)告進(jìn)度，完成率<80%的，總經(jīng)理須當(dāng)面說明原因；連續(xù)兩次低于80%，董事會(huì)可啟動(dòng)問責(zé)程序。4.9監(jiān)督與后評(píng)價(jià)4.9.1監(jiān)事會(huì)全過程監(jiān)督，可聘請(qǐng)外部審計(jì)機(jī)構(gòu)專項(xiàng)審計(jì)。4.9.2項(xiàng)目竣工或完成后12個(gè)月內(nèi)，審計(jì)部組織“后評(píng)價(jià)”，對(duì)照可研報(bào)告測算效益實(shí)現(xiàn)率，低于80%的，啟動(dòng)“投資損失責(zé)任倒查”，5年內(nèi)可追溯。第五章人事任免專項(xiàng)流程5.1動(dòng)議黨委書記、董事長、總經(jīng)理、組織部門、三人以上黨委委員可提出干部動(dòng)議；須填寫《干部動(dòng)議表》，說明理由、崗位需求、廉潔風(fēng)險(xiǎn)。5.2民主推薦5.2.1會(huì)議推薦：召開干部大會(huì)，實(shí)到人數(shù)≥應(yīng)到人數(shù)三分之二，發(fā)放推薦表，現(xiàn)場密封回收。5.2.2談話調(diào)研：集團(tuán)組織部與不少于30%的同級(jí)干部、職工代表個(gè)別談話，形成《談話調(diào)研報(bào)告》。5.3考察5.3.1成立考察組，組長由黨委副書記擔(dān)任，成員不少于5人，其中紀(jì)檢人員占比≥20%。5.3.2考察內(nèi)容：德、能、勤、績、廉、學(xué)六項(xiàng)指標(biāo)，采用“360度”測評(píng)，權(quán)重分別為上級(jí)40%、同級(jí)30%、下級(jí)20%、自我10%。5.3.3廉潔背書：紀(jì)檢部出具《廉潔回復(fù)函》，發(fā)現(xiàn)違紀(jì)線索的，一票否決。5.4討論決定5.4.1黨委書記辦公會(huì)醞釀，黨委會(huì)無記名投票表決，同意票超過半數(shù)進(jìn)入公示。5.4.2公示期5個(gè)工作日，問題線索由紀(jì)檢部牽頭核查，核查期不超過10日。5.4.3公示無異議或異議不成立的，董事會(huì)依法聘任，出具《任免通知》，同步報(bào)上級(jí)黨委備案。第六章資金運(yùn)作專項(xiàng)流程6.1資金計(jì)劃每年10月，財(cái)務(wù)部編制下一年度《資金收支計(jì)劃》，經(jīng)總經(jīng)理辦公會(huì)審核后，提交董事會(huì)、股東會(huì)審批。6.2資金調(diào)撥6.2.1內(nèi)部借款：借款單位提前15日提交《內(nèi)部借款申請(qǐng)表》，說明用途、期限、利率、還款來源，財(cái)務(wù)部3日內(nèi)完成信用評(píng)級(jí)，利率不低于同期銀行貸款基準(zhǔn)利率上浮10%。6.2.2對(duì)外擔(dān)保：被擔(dān)保單位須具備AA級(jí)以上信用評(píng)級(jí)，擔(dān)保額度≤凈資產(chǎn)10%，反擔(dān)保措施須評(píng)估變現(xiàn)價(jià)值，變現(xiàn)覆蓋率≥120%。6.3金融衍生品6.3.1只允許套期保值，禁止投機(jī)；建立“止損線”：虧損達(dá)保證金20%強(qiáng)制平倉。6.3.2操作權(quán)限：實(shí)行“雙人雙崗”+“三級(jí)審批”：交易員、風(fēng)控員、財(cái)務(wù)總監(jiān)三級(jí)簽字，任何個(gè)人單筆權(quán)限≤5000萬元。6.4資金監(jiān)控6.4.1啟用銀企直聯(lián)系統(tǒng)，所有賬戶納入“資金池”，每日自動(dòng)歸集，限額以上支出實(shí)時(shí)短信提醒董事長、總經(jīng)理、財(cái)務(wù)總監(jiān)。6.4.2每月出具《資金風(fēng)險(xiǎn)月報(bào)》，對(duì)大額異常支出紅色預(yù)警，24小時(shí)內(nèi)書面說明原因。第七章信息化與檔案管理7.1系統(tǒng)建設(shè)開發(fā)“三重一大”決策管理模塊，嵌入OA系統(tǒng)，實(shí)現(xiàn)議題申報(bào)、流程跟蹤、在線投票、電子簽名、自動(dòng)歸檔、風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警、超時(shí)提醒、手機(jī)端審批。7.2數(shù)據(jù)標(biāo)準(zhǔn)統(tǒng)一字段：事項(xiàng)編號(hào)、事項(xiàng)名稱、責(zé)任部門、金額、風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)、決策節(jié)點(diǎn)、表決結(jié)果、完成時(shí)限、責(zé)任人、附件數(shù)量、歸檔狀態(tài)、開放權(quán)限。7.3檔案管理7.3.1紙質(zhì)檔案：正本1份、副本2份，永久保存；電子檔案：采用PDF/A格式，雙備份（本地+異地），保存期限30年。7.3.2檔案調(diào)閱：須填寫《檔案調(diào)閱申請(qǐng)表》，經(jīng)辦公室主任、紀(jì)檢部門雙人批準(zhǔn)，全程錄像，限閱時(shí)間4小時(shí)，禁止拍照、復(fù)印、外借。第八章責(zé)任追究與容錯(cuò)糾錯(cuò)8.1責(zé)任劃分8.1.1提案人：對(duì)材料真實(shí)性負(fù)首要責(zé)任，出現(xiàn)虛假陳述，3年內(nèi)不得晉升。8.1.2評(píng)審專家：出具不實(shí)結(jié)論，取消專家資格，5年內(nèi)不得參與集團(tuán)項(xiàng)目。8.1.3決策人：違反程序、未履職、未回避，造成損失的，按損失額1%—10%承擔(dān)賠償責(zé)任，上限為本人上年稅前收入。8.2容錯(cuò)條件8.2.1法律法規(guī)無明文禁止；8.2.2符合改革方向、經(jīng)過集體決策、未謀私利；8.2.3因不可抗力或市場風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)致失??；8.2.4主動(dòng)挽回?fù)p失或及時(shí)報(bào)告。8.3糾錯(cuò)程序由黨委牽頭成立“糾錯(cuò)評(píng)估小組”，30日內(nèi)完成調(diào)查，提出“繼續(xù)執(zhí)行、調(diào)整、終止”建議，報(bào)董事會(huì)批準(zhǔn)后執(zhí)行。第九章培訓(xùn)與宣貫9.1培訓(xùn)對(duì)象集團(tuán)中層及以上干部、子公司董監(jiān)高、項(xiàng)目經(jīng)理、財(cái)務(wù)、法務(wù)、審計(jì)、紀(jì)檢、工會(huì)、信息化人員。9.2培訓(xùn)內(nèi)容制度條文、案例復(fù)盤、系統(tǒng)操作、風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、合規(guī)清單、模擬決策。9.3培訓(xùn)方式9.3.1線下：每年4月、10月各舉辦1期，每期2天，封閉式，結(jié)業(yè)考試