標題：陜西省養(yǎng)老保險的資金籌集與風險研究摘要在新時期的背景下，民生問題受到越來越多的關注，而農村養(yǎng)老保障問題的是關注民生的重點。人口結構老齡化，獨生子女家庭徒增等現(xiàn)實問題帶來的農村養(yǎng)老問題，因此，設計科學合理的籌資方式和探索多鐘籌資渠道，合理控制保險資金的運用風險對建設和完善新農村養(yǎng)老保險體系，促進新農村的發(fā)展都具有重大的意義。本文總共分為5章，第一章為引言，這部分主要介紹了本文選題背景、選題意義及研究方法等。第二章陜西省農村養(yǎng)老保險資金籌集與風險問題分析，這部分是本文基本背景狀況和研究分析的基礎。通過對陜西省農村的基本經(jīng)濟結構和城鄉(xiāng)人口結構以及陜西省的養(yǎng)老保險的資金籌集狀況和陜西省養(yǎng)老保險面臨的主要風險進行分析。第三章是國外農村養(yǎng)老保險的籌資的實踐及對我們的啟示，通過對社會保險型、福利保險型和強制保險型三種保險模式的代表國家資金籌集模式進行分析，通過對這些不同類型的籌資模式實踐成果的學習，得出對我國陜西省適用的，符合自身國情、省情的籌資模式。第四章解決陜西省養(yǎng)老保險資金籌集風險的措施，針對養(yǎng)老保險的風險針對性的提出解決措施，以達到解決陜西省養(yǎng)老保險基金籌集風險的目的。第五章總結，總結自己的論文結論，對論文的不足之處進行點評關鍵詞：農村養(yǎng)老保險資金籌集風險研究目錄TOC\o"1-2"\h\u24508一、引言 引言研究背景在新時期的背景下，民生問題受到越來越多的關注，而農村養(yǎng)老保障問題則是關系民生的重點。而養(yǎng)老保險制度是國家社會保障制度的主要組成部分，也是社會保險中最為重要的險種。農村養(yǎng)老保險是國家為了保持農村的經(jīng)濟發(fā)展和社會穩(wěn)定，農民在年老而失去勞動能力和部分失去勞動能力，生活面臨困難的情況下，由政府和社會依法給予物質幫助你，保障農民的基本生活的一種社會制度。為了應對人口老齡化的沖擊，滿足我國農村地區(qū)日益增長的養(yǎng)老保障需求，新型農村社會養(yǎng)老保險迫在眉睫。其中資金籌集和風險控制是構建新型農村社會養(yǎng)老保險的核心內容和前提，這也關系到農村社會養(yǎng)老保險，事業(yè)運行的物質基礎。目前，農村養(yǎng)老保險資金遠遠不能滿足農村人口對養(yǎng)老的需要，因此，設計科學合適的籌資方式和探索多種籌資渠道，合理控制保險資金的運用風險，對建設和完善新農村的養(yǎng)老保險體系，促進新農村的發(fā)展都有巨大的意義。而陜西省作為西部地區(qū)最具代表性的省份，它的資金籌集與風險控制對我國的農村養(yǎng)老保險的構建與發(fā)展具有重要的指導意義。研究意義農村老年人的養(yǎng)老目前是什么樣的形勢與現(xiàn)狀，他們享受和愿意選擇什么樣的養(yǎng)老模式，這不僅僅是關系到某個個人或是某個家庭的問題，還是關系到整個社會的民生問題。陜西省作為西北部地區(qū)具有代表性的省份，它的新農村養(yǎng)老保險能否滿足農村老年人的養(yǎng)老需求，養(yǎng)老資金的籌集與風險控制狀況是否科學合理，具有很重要的參考價值。從理論意義上看，養(yǎng)老保險制度不是從來都有的，它的建設和發(fā)展不僅離不開經(jīng)濟的發(fā)展和社會的進步，更加離不開國家，政府的支持和廣大國民的認可。作為一個農業(yè)大國，要解決占全國人口70%的農村人口的養(yǎng)老問題，必須解決農村養(yǎng)老保險的基金籌集問題，以期能夠解決農村養(yǎng)老對國家的財政造成的負擔問題和對農村家庭的壓力問題。從現(xiàn)實意義上看，改革開放以來，我國在逐步擴大基本的民生保障方面不斷邁出新的步伐，取得了一定的成就。但由于我國的城鄉(xiāng)發(fā)展的不均衡，使得我國的城鄉(xiāng)差距明顯，更廣大的農村居民的民生保障沒有得到足夠的重視和發(fā)展。而農村的養(yǎng)老保險資金的匱乏和風險的泛濫，更是嚴重影響到農村社會的和諧穩(wěn)定。因此設計科學合適的籌資方式和探索多籌資渠道，合理控制保險資金的運用風險，對建設和完善新農村的養(yǎng)老保險體系，促進新農村的發(fā)展都有巨大的意義。研究方法和目的1.文獻研究法閱讀大量與本文命題相關的文獻，了解和掌握近十年國內外關于本命題的研究成果的不足，為本文提供理論基礎。2.規(guī)范研究法和實證研究方法運用規(guī)范分析法來對農村養(yǎng)老保險的資金籌集狀況的影響因素作深入的理論分析，運用最新數(shù)據(jù)，進行實證分析，得出結論。3.比較分析法分為對內比較分析和對外比較分析兩個方面，對內是對陜西省各個市區(qū)的收入狀況、方式選擇和財政支持進行比較；對外是指與我國的其他省市進行比較分析。陜西省農村養(yǎng)老保險資金籌集與風險問題分析陜西省農村的基本經(jīng)濟結構和城鄉(xiāng)人口結構表2.11.陜西省農村的基本經(jīng)濟結構區(qū)域城鎮(zhèn)農村收入結構及變化收入（元）比例（%）增長率（%）收入（元）比例（%）增長率（%）工資性收入1810558.84.3427241.69.1經(jīng)營性收入20296.60.7324231.66.0財產(chǎn)性收入21567.04.91851.816.4轉移性收入852027.613.7256625.013.4從表2.1可以看出，雖然陜西省農村的收入在以較快的速度增長，但是與城鎮(zhèn)人口的收入仍存在較大差距，本應占據(jù)農村收入較大比例的經(jīng)營性收入增長率最低，這也意味著農村的務農收入如今增長空間越來越小，農村以靠種地養(yǎng)老的壓力越來越大，所以探索新的農村養(yǎng)老方式，設計科學合適的籌資方式和探索多種籌資渠道，合理控制保險資金的運用風險，對建設和完善新農村的養(yǎng)老保險體系，促進新農村的發(fā)展都有巨大的意義。2.陜西省的城鄉(xiāng)人口結構我國西部地區(qū)幅員遼闊，但是同時又經(jīng)濟落后、人口眾多，其中陜西省作為西部地區(qū)的代表省市，更是兼具了西部地區(qū)的全部特征。陜西省目前總人口數(shù)為3720萬人，全省城鄉(xiāng)人口總數(shù)為1384萬人，占總人口數(shù)的37.23%；農村人口總數(shù)為2334萬人，占總人口數(shù)的62.77%。3.陜西省的農村老年人口養(yǎng)老模式的現(xiàn)狀（1）家庭養(yǎng)老功能不斷弱化家庭養(yǎng)老就是指以血緣/婚姻為紐帶，由家庭成員對老人提供日常生活資料和精神照料的養(yǎng)老方式。據(jù)有關資料顯示，在陜西農村有80%的老人覺得子孫后代是他們的主要養(yǎng)老保障；有90%的老人愿意選擇家庭養(yǎng)老。但是由于計劃生育的實行，使得家庭規(guī)模逐代減小，子女既要養(yǎng)老又要養(yǎng)小，使得農村的家庭養(yǎng)老功能不斷弱化，養(yǎng)老問題亟待解決。（2）土地保障功能下降在改革開放前，農民的主要收入來源是土地，但是隨著市場經(jīng)濟的發(fā)展繁榮，農民的收入比重從土地逐漸轉變?yōu)榇蚬せ蛲獬鲎錾?，而且我國農民的土地只有使用權而沒有所有權，這也大大限制了土地的流通，使得土地的價值不能完全體現(xiàn)。（3）商業(yè)保險的覆蓋面與認同感較低商業(yè)養(yǎng)老保險是指個人通過購買商業(yè)保險，而根據(jù)商業(yè)保險合同規(guī)定，享受老年保障的行為。這與個人的經(jīng)濟實力有很大關系，而且農村老年人的保險意識和認同感還遠遠不夠。陜西省農村養(yǎng)老保險資金籌集狀況1.陜西省農村現(xiàn)行的養(yǎng)老保險的籌資模式陜西模式新農保資金的主要是由個人繳費、集體補助、政府補貼和利息構成。為每個新農保參保人建立終身記錄的養(yǎng)老保險個人賬戶。2.對比我國其他省市養(yǎng)老保險資金籌集的不足（1）我國其他省市的養(yǎng)老保險資金籌集模式=1\*GB3①蘇南模式是指蘇州無錫、常州鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)農村養(yǎng)老保險的發(fā)展模式。其主要特點是：一是賬戶規(guī)模大，總體規(guī)劃規(guī)模小，個人賬戶為主，一小部分資金同時設立；二是農民依靠自身實力發(fā)展鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)使政府財政和集體經(jīng)濟能夠參與一定比例的農民補貼。=2\*GB3②東莞模式實行個人統(tǒng)籌和個人賬戶相結合，保險費由市、鎮(zhèn)、村、個人共同承擔，養(yǎng)老金與繳費基數(shù)和年限掛鉤。=3\*GB3③山東模式山東模式則是指以農民自身繳納的保費和家庭總收入為保障。=4\*GB3④北京模式資金的主要來源是個人支付、集體補貼、政府補貼和利息，這是農民自愿參與的在政府指導下籌集養(yǎng)老保險資金的一種方式。（2）對比其他省市，陜西省籌資模式的不足陜西省的農村養(yǎng)老保險資金籌集模式與北京模式相同，但是相比其他的籌資模式，陜西的籌集模式在以下3個方面存在明顯的不足。=1\*GB3①籌資標準低導致保障標準低由于農村的經(jīng)濟發(fā)展比較低，許多農民在投保時選擇最低標準300元/年，或者不投保直接接受政府的最低保障，這使得農民在最后的晚年生活中得到的保障標準很低。=2\*GB3②個人儲蓄賬戶喪失了保險的互濟性社會保險的主要特征之一就是參保者得的互濟性，而個人賬戶累計，實際上就是個人商業(yè)養(yǎng)老保險，而不是真正的社會養(yǎng)老保險。它不但不能實現(xiàn)共濟，甚至在資金管理不善，監(jiān)督不利的情況下，還不及農民將錢存入銀行來的安全與實惠。=3\*GB3③養(yǎng)老保險基金籌集不均衡欠發(fā)達地區(qū)的農民無力繳納保險費，同時又只能得到很少的集體補助;而富裕地區(qū)的農民自身有能力繳納保險費,同時又能得到集體補助。（3）陜西省農村養(yǎng)老保險資金籌集的主要風險財政補貼風險中央政府財政補貼和地方政府財政補貼構成了陜西省新型農村社會養(yǎng)老保險資金來源的主要部分。中央財政補貼主要是對基于基礎養(yǎng)老金給予全額支付或者部分支付。而地方政府財政補貼則是在農民支付的基礎上給財政補貼。陜西省地方政府為繳納每300元的農村居民就提供40元的個人繳費。而且還會通過地方的財政對農村的殘疾人或者其他的困難家庭支付最低標準養(yǎng)老金。自2018以來，政府每年向殘疾人繳納50元保險費，基本養(yǎng)老金每人每月增加5元。而陜西省在所有的地區(qū)實行統(tǒng)一的補貼標準。所有地區(qū)人均補貼均是50元每年。但是統(tǒng)一的財政補貼政策。不僅不能激勵富裕地區(qū)的農民加大保費的投資規(guī)模，加長堡費的支付年限，而且還會因為政府財政補貼額度較低，抑制到部分農民繳納保費的積極性。對于比較貧困地區(qū)的農民來說，他們本身的參保能力就比較低，每人50元每年的養(yǎng)老保險補貼并不會解決他們實質的養(yǎng)老問題。所以這種統(tǒng)一的補貼標準實際上是一種不公平的財政補貼。（4）解決陜西省養(yǎng)老保險資金籌集風險的措施加強財政補貼力度，構建完善的補貼機制解決陜西省養(yǎng)老保險資金籌集風險的問題，首先要加強財政補貼，建立健全的補貼機制，現(xiàn)行的政府補貼政策和養(yǎng)老金待遇相對較低，不能滿足農民的需要，難以發(fā)揮基本的保障作用。因此，這一要求加大了財政補貼力度，構建了完善的補貼機制。農民應該分享社會經(jīng)濟進步的成果，因此政府應該隨著經(jīng)濟的發(fā)展逐步增加財政補貼。其次，要建立和完善政府補貼機制，根據(jù)不同地區(qū)的發(fā)展水平，降低對發(fā)達地區(qū)的補貼標準，加大對欠發(fā)達地區(qū)中西部地區(qū)的補貼力度。建立費用激勵機制，鼓勵農民多付出、長繳納。陜西省農村養(yǎng)老保險面臨的主要風險1.保險制度設計的風險法制保障風險新型農村社會養(yǎng)老保險由于沒有完善的社會保障法律體系，缺乏制度的穩(wěn)定性，這也使得農村的社會保障工作無法可依，無章可循，所以也存在著很嚴重的法制保障風險，擠占和挪用基金的情況時有發(fā)生，這就造成了農民對政府管理資金的不信任，影響農民參加新型農村社會養(yǎng)老保險的積極性。因此，陜西省的社保基金從征繳管理和支付都有民政部門來管理，這就很難保障基金的安全，并且流動性也非常差，從來挫傷了廣大農村居民的參保積極性。統(tǒng)籌層次的風險現(xiàn)階段，陜西省新農村社保統(tǒng)籌層面主要實行縣級統(tǒng)籌的方式，該統(tǒng)籌指的是在統(tǒng)一權限的繳費標準和補貼力度，關于養(yǎng)老保險的制度、優(yōu)惠政策以及業(yè)務流程等都予以統(tǒng)一管理與應用，但因其層次較低引發(fā)了多種層次風險。首先是各縣管理養(yǎng)老基金時，因層次低，導致其雖可在短時間內有效調動政府的積極性，但卻對基金的實際利用帶來了影響。管理決策呈現(xiàn)出分散化的現(xiàn)象，無法轉移基金風險，加大了規(guī)模經(jīng)濟的形成難度。其次是層次太低極有可能會引發(fā)資金嚴重耗損或流失的現(xiàn)象。比如違背法律規(guī)定隨意投資、挪用或擠占資金的情況頻頻發(fā)生。再者是會減小基金能夠調節(jié)的范圍。在縣級范圍內實現(xiàn)資金的自我周轉與流通管理，這是社會養(yǎng)老保險，而非社會化的保險類別。最后，較低的統(tǒng)籌層次也導致了管理水平十分有限制就容易產(chǎn)生資金被挪用的風險。2.保險資金的運行風險經(jīng)辦機構風險新型農村養(yǎng)老保險是一種政策性、技術性和專業(yè)性很強的工作，經(jīng)辦機構在參保人員的統(tǒng)計、保費的收集以及養(yǎng)老金的發(fā)放過程中都有著重要的監(jiān)督作用。但是省級經(jīng)辦機構人員不夠專業(yè)，大部分都是從其他部門借調，這也使得新型養(yǎng)老保險在經(jīng)辦過程中存在很大的風險。隨著覆蓋面的擴大，經(jīng)辦風險的體現(xiàn)也更加明顯。逆向選擇風險新的農村養(yǎng)老保險明確規(guī)定，只要條件符合，農民都可自主參保。因為該保險是以自愿參加的模式為主，并無強制性的規(guī)定，也就導致其無法規(guī)避逆向選擇的問題。由于農民可以在參保時自主選擇是否繳費，尤其是在信息的傳遞及更新存在滯后現(xiàn)象時，屬于風險保守型的農民往往不會踴躍參保。若大部分人都不參?；虺繁?，那么該養(yǎng)老保險就會面臨崩盤的危機。新型農村社會養(yǎng)老保險推行“捆綁機制”。即只要家中年齡超過六十歲的老人領取了養(yǎng)老金，那么其滿足參保條件的子女也必須參保并交納相應的費用。但那些家中年齡介于16至45歲的農民，家中沒有超過60歲的老人，通常是不會對參保有意愿的。大多數(shù)農民更注重的是眼下的收益，對于未來的利益問題，一般會采取觀望的態(tài)度，普遍想等到45歲以后再參保。再加上這種繳費方式對學歷和經(jīng)濟收入高的人群缺乏吸引力，最后導致一些農民的逆向選擇。道德風險該風險指的是參保人因為沒有做好風險防控工作或者有意造成損失的風險，比如新農村養(yǎng)老保險基金在投資過程中就存在委托代理的風險，而且在發(fā)放養(yǎng)老金的工作上也極易出現(xiàn)冒領或欺詐的風險。因為對養(yǎng)老金的領取進行一一甄別，成本過高，導致越來越人冒領養(yǎng)老金補貼，進而造成縣級財政支出急速增加。因此，創(chuàng)建完善的法律保障機制與監(jiān)管體系不僅十分重要，還很有必要，只有這樣，才能有效地規(guī)范執(zhí)法工作，使得監(jiān)管更為全面，規(guī)避道德風險的發(fā)生。國外農村養(yǎng)老保險的籌資和風險防范措施的實踐及對我們的啟示社會保險型的籌資模式的實踐1.德國的“農民退休”制度德國農村養(yǎng)老保險的資金籌集模式德國作為一個典型的工業(yè)大國，其農業(yè)份額在國民經(jīng)濟總額中只占到了大約1%的比例，從事農業(yè)勞動的人員在全國總人口中占比10%?，F(xiàn)階段，德國農村開始事項現(xiàn)收現(xiàn)付的社會養(yǎng)老保險模式。其大部分資金來自投保人繳納的保險費用及政府發(fā)放的補貼，其中，保險費占比最大，有將近三分之一的資金是國家政府發(fā)放的補貼。保險費的具體數(shù)額主要由法律的形式進行明確，投保者的繳費標準都是一樣的，跟農廠主的經(jīng)營效益無任何關聯(lián)。德國的風險防范措施=1\*GB3①內容具有完整性和獨立性該防控措施不僅將農民與其它行業(yè)的工作人員進行區(qū)分，還為之設立了專門的獨立的養(yǎng)老保障系統(tǒng)，使其保障計劃更為準確，能夠將社會不同階級不同人群的養(yǎng)老需求加以考慮。②運行中充分考慮農業(yè)的特殊性鑒于農業(yè)生產(chǎn)受多種因素的影響，所以風險及不確定性較大，因此德國農民養(yǎng)老保險費用的籌措與其產(chǎn)業(yè)收益無關。但其法律規(guī)定的社保費用是跟農民收入有關的，德國農民的養(yǎng)老保堅持“統(tǒng)一保險費”的基礎原則，農民所擁有的企業(yè)規(guī)模大小并不會改變其繳納的保險費，所以德國農民領取的養(yǎng)老金也是一樣的。=3\*GB3③立法完善，管理嚴格德國農村的每個社會養(yǎng)老保險項目都是經(jīng)過明確立法得以產(chǎn)生的，且嚴格按照法律規(guī)定予以經(jīng)營和管理，貫徹落實了有法可依、有章可循的原則。=4\*GB3④兼顧社會功能和經(jīng)濟功能德國現(xiàn)行的農村養(yǎng)老保障機制不但可以切實維護老年人，尤其是農民的合法權益不受損害，而且還可以加快實現(xiàn)產(chǎn)業(yè)結構的優(yōu)化與升級，進而提高其農業(yè)的生產(chǎn)效率。德國政府為了順應農業(yè)生產(chǎn)結構的調整，將農場主的退休年齡下調到了55歲，最初是65歲才可退休，該政府希望以此來將農場交由擁有創(chuàng)新意識的年輕人。與此同時，其推行的養(yǎng)老保障法中還規(guī)定了，養(yǎng)老金的給付是建立在移交農業(yè)企業(yè)的基礎上的，所以德國可以趁早將農業(yè)企業(yè)轉交給年輕人，這對其農業(yè)發(fā)展的技術化、知識化以及效率化有明顯的推動作用，更好地促進了農業(yè)的經(jīng)濟發(fā)展，這與當代科技變革的目的一致。2.日本的“共濟”和“年金”制度日本農村養(yǎng)老保險的資金籌集模式就日本的農村養(yǎng)老保險制度的發(fā)展而言，其形成于二戰(zhàn)以后。日本十分注重社保體系的重新構架，因此在很早以前就創(chuàng)建了覆蓋所有農村人口的社保機制，農民在很多領域所享受的待遇與城市居民并無區(qū)別。日本推行的“共濟”思想其實是農民之間的彼此幫扶，基層組織共同承擔籌資的任務與責任，基層共濟組織的成員是各個社區(qū)的農民，就其本質，屬于互助互濟事業(yè)的一種。日本現(xiàn)階段實行的農村養(yǎng)老保險機制是雙層結構的年金制度。其中，第一層是國民年金制度，主要確保老年人的生活需求能夠得到保障，該制度要求所有國民必須參加，因而具有強制性；第二層是各種年金制度，該制度是對上一制度的補充與完善，具有一定的靈活性，農民可自愿參加。日本風險防范措施=1\*GB3①法律體系健全，立法規(guī)范完善的法律體系可以保證農村養(yǎng)老保險的有法可依，進而在很大程度上確保了其實行的有效性及價值。=2\*GB3②社會保障管理機構健全，實行分權式的管理機制另外，日本的社保機構也相對成熟，不僅設有專門的立法和執(zhí)法的機構，還有行政及基金的管理機構。這種分權管理模式一方面可以讓各職能部門進行相互監(jiān)督，另一方面也能使其獲得較為真實規(guī)范的事實。福利保險型的籌資模式的實踐1．瑞典等國的福利型養(yǎng)老保險制度（1）瑞典農村養(yǎng)老保險的資金籌集模式眾所周知，瑞典是歐洲北部經(jīng)濟較為發(fā)達的資本主義國家，不僅是典型的福利性國家，更是社會保障制度發(fā)展十分完善的代表。因為在瑞典，不管是農業(yè)還是農村人口，都占有相當重要的地位，所以其實行的養(yǎng)老保險制度呈現(xiàn)出了明顯的普遍性，換言之，就是農業(yè)勞動者和工業(yè)勞動者都能參保。上至六十五歲，下至十八歲的瑞典公民都可加入養(yǎng)老金保險體系，另外，瑞典政府會基于一定的調查對那些無法承擔養(yǎng)老金費用的公民予以救濟。瑞典目前籌集養(yǎng)老金的方式主要結合了現(xiàn)收現(xiàn)付以及部分積累制這兩種，其最大的特點在于全民享受同樣的待遇，最低保障養(yǎng)老金和收入有關的養(yǎng)老金相結合，前者的資金籌集全都來自國家的普通稅收，不需要公民進行繳納。后者有部分資金是依據(jù)現(xiàn)收現(xiàn)付模式付給當期領取養(yǎng)老金的老年人的。剩下的一部分則是依照完全積累制積累所得，該模式不但有效解決了人口老齡化造成的養(yǎng)老費用激增問題；還極大地激發(fā)了公民的工作積極性，進而緩解了政府財政部門的經(jīng)濟負擔。瑞典養(yǎng)老基金的管理及運營瑞典社保采取的是分級管理模式，該國最高的立法機關是議會，主要職責是審批社保法律草案。全國社保管理機構由主要分為四個部門：一是社會事務部；二是衛(wèi)生部；三是勞動部；四是工商部，這些部門分工明確、共同合作。其中，第一個部門還有15個局，而歸國家所有的社保局有21個地方機構。其主要工作事項是處理詳細的社保事務。支付養(yǎng)老保險資金以及提供養(yǎng)老服務等工作內容則是由基層社保辦公室予以辦理，這樣的基層社保辦公室有240個。另外，國家將會投入專項資金專門經(jīng)營實賬繳費確定型賬戶。投資的途徑通常是資本市場，因為投資的經(jīng)濟效益會決定退休者領取多少養(yǎng)老金，所以瑞典政府專門成立了國家級的養(yǎng)老金管理局，嚴格管理個人賬戶。其管理行為主要有公民繳費情況的詳細記錄、投資所得的效益、養(yǎng)老基金買賣的所有差額等。每年，該管理局都會集中向參保人員發(fā)放年度賬戶明細表，參與該養(yǎng)老保險制度的老年人需要承擔相應的費用。強制保險型的籌資模式的實踐1.新加坡的強制保險制度新加坡實行的保險制度是強制性的，其保險基金主要來自雇主及其雇員依據(jù)工資等級繳納相應梯度的保險費，個體戶則需要參照其經(jīng)濟收入來繳費，政府不提供任何資助，沒有保險費的分擔，只會為其推行優(yōu)惠些政策，這種完全靠積累的資金籌集模式對雇主及勞動者而言，都有了更高的要求，若投保費率不達標，那么勞動者在退休之后很有可能會得不到相應數(shù)額的養(yǎng)老退休金。2.波蘭的強制保險制度相比于上述國家，波蘭農村的社保制度主要涉及以下兩種保險：一是農村的養(yǎng)老保險；二是社會的醫(yī)療保險。前者是由國家組建，國家財政部門承擔三分之二的資金，農民繳納的保險金占比三分之一。而后者大多來自農民及中央政府，政府提供的救助基金占到了94%，參與該保障制度的農民把資金交給社保的分支組織或機構，進而成為養(yǎng)老基金的監(jiān)管人。該國實行的農村養(yǎng)老保險制度，在繳費上較為靈活便捷，既可以現(xiàn)金支付，也可以實物抵押。獨具一格的的農村養(yǎng)老保險模式可以使其在較短的時間內得到有效的回應與落實，不僅政策條令十分便于調節(jié)、且運作簡單，相應的管理成本也不高。但隨著農業(yè)人口的不斷增加，人們的壽命不斷延長，物價持續(xù)上升，國家承擔的經(jīng)濟負擔也逐漸加大，而這最后勢必會導致難以延續(xù)的發(fā)展局勢。國外籌資模式對我們的啟示1.經(jīng)濟持續(xù)發(fā)展是解決農村養(yǎng)老保障的根本途徑對于世界大部分國家而言，人口老齡化的加劇對其現(xiàn)行的農村養(yǎng)老保障制度帶來了極大的挑戰(zhàn)，然而，因為發(fā)達國家自身經(jīng)濟實力雄厚，可以承擔較大的經(jīng)濟負擔，再加上其農村人口數(shù)量少的天然優(yōu)勢，使得其所面臨的農村養(yǎng)老保障形勢相對緩和。由此可知，盡快實現(xiàn)經(jīng)濟結構的轉型，從而提高國民經(jīng)濟水平，這是應對我國農村養(yǎng)老保障問題的關鍵所在。但就我國發(fā)展情況來看，在不斷擴大新農保的覆蓋范圍，讓每一位農村老人都可以享受到新農保帶來的福利與優(yōu)惠，減少農村與城鎮(zhèn)居民在養(yǎng)老待遇上的差距，另外，還要持續(xù)加快農村的經(jīng)濟發(fā)展，以此來保證更多的農村資源能夠用來服務于老年人，最后實現(xiàn)其養(yǎng)老保險的保障意義以及發(fā)展的可持續(xù)性。2.市場競爭機制提高養(yǎng)老保險運作效率在我國農村養(yǎng)老保險機制不斷發(fā)展的過程中，有必要引入市場競爭機制，以此來實現(xiàn)對社會資源的合理配置，提高養(yǎng)老保險的管理效率，進而提升其經(jīng)濟收益，確保養(yǎng)老保險基金能夠正常運行。3.廣覆蓋確保農村養(yǎng)老保障的公平性從某種意義上來說，農村養(yǎng)老保障基金的來源是否豐富主要取決于其保險制度覆蓋的范圍，這同樣會對農民參保的積極性帶來一定程度的影響。所以，為了更好地擴展其覆蓋范圍，政府應該實行強制措施，比如因收入低無法支付保險費用的農民，政府可以為其提供全額保費補貼，還有殘疾人這樣的特殊群體可以免交保險費用。解決陜西省養(yǎng)老保險面臨風險的措施規(guī)避制度設計風險，完善農村養(yǎng)老保險制度1.推動新型農村社會養(yǎng)老保險立法建設要想創(chuàng)建完善的農村養(yǎng)老保障制度，比如少不了健全的法律體系與規(guī)范的法治環(huán)境。因此，國家應該為新農村養(yǎng)老保險制訂專門的法律規(guī)定，明確其在法律層面上的地位，以此來保證其今后的發(fā)展能夠有法可依，借助嚴格的監(jiān)督與管理來進一步減少道德風險的發(fā)生。2.提高統(tǒng)籌層次，集中和轉移養(yǎng)老保險風險建立專門的部門，將這些不同縣區(qū)養(yǎng)老保險基金統(tǒng)一管理，這樣可以將養(yǎng)老金在更大的范圍內進行調劑，有效地將其集中起來，轉移風險，形成規(guī)模經(jīng)濟，也可以拓寬投資渠道，提高基金的投入率，增值的效益也會變大。規(guī)避制度運營風險，確保制度有效運行1.加強經(jīng)辦機構建設，注重人才培養(yǎng)建設農村社會養(yǎng)老保險制度的同時，也需要加強經(jīng)辦機構的建設，培養(yǎng)高素質的保險人才。政府應該成立專門的經(jīng)辦機構，確保其養(yǎng)老服務的辦理流程規(guī)范化。對于人才的培養(yǎng)，則應盡量提升相關人員的知識水平與文化素養(yǎng)，打造出一支專業(yè)的人才隊伍。另外，還應深入規(guī)范業(yè)務辦理程序及操作辦法，強化檔案的管理與統(tǒng)計效率。最后，應致力于深化宣傳服務的意識，創(chuàng)建出高標準的經(jīng)辦人員隊伍2.防范和化解新型農村養(yǎng)老保險中存在的逆向選擇為有效規(guī)避新農村養(yǎng)老保險制度中出現(xiàn)逆向選擇的問題，政府應該實行“強制性”的參保模式，而非“自愿參?！钡哪Ｊ?，以此來徹底解決逆向選擇問題，毫無疑問，最有效的方式還是強制參