商業(yè)銀行小微企業(yè)貸款信用風(fēng)險(xiǎn)管理問題及對(duì)策研究商業(yè)銀行小微企業(yè)貸款信用風(fēng)險(xiǎn)管理問題及對(duì)策研究ResearchonCreditRiskManagementofSmallandMicroEnterprisesinCommercialBanksandCountermeasures緒論我國(guó)對(duì)商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)的研究始于20世紀(jì)中葉。但是，對(duì)于小微企業(yè)貸款信用風(fēng)險(xiǎn)的研究相對(duì)而言起步較晚，最早的學(xué)者也是在21世紀(jì)以后進(jìn)行的。有些學(xué)者認(rèn)為：小微企業(yè)和銀行之間存在著信息不對(duì)稱的問題，而這個(gè)問題是進(jìn)行貸款管理最為重要的節(jié)點(diǎn)。從筆者角度來看，信息不對(duì)稱確實(shí)屬于信用風(fēng)險(xiǎn)管理的難題。銀行現(xiàn)在要求小微企業(yè)貸款提供的東西及手續(xù)都特別復(fù)雜，但這不是規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)的好辦法，麻煩的證件和手續(xù)不可能全部落實(shí)到位，細(xì)節(jié)方面都去查證也會(huì)消耗很多的人力物力，往往得不償失。所以小微企業(yè)和其他的企業(yè)一樣，在貸款業(yè)務(wù)方面也讓銀行承擔(dān)著較大的風(fēng)險(xiǎn)。不同點(diǎn)就在于由于小型和微型企業(yè)自身的特點(diǎn)及其迅速的發(fā)展，商業(yè)銀行將更多的精力放在了小型和微型企業(yè)融資業(yè)務(wù)上，根據(jù)數(shù)據(jù)顯示，小微企業(yè)的違約率也高于其他大中型企業(yè)。小型和微型企業(yè)數(shù)量眾多、操作方式復(fù)雜，使得后期很難追蹤貸款流量，這樣商業(yè)銀行小微企業(yè)貸款業(yè)務(wù)的信用風(fēng)險(xiǎn)管理逐步受到廣泛的關(guān)注，商業(yè)銀行也逐漸關(guān)注該業(yè)務(wù)信用風(fēng)險(xiǎn)的管理，小微企業(yè)貸款業(yè)務(wù)信用風(fēng)險(xiǎn)的管理問題及管理對(duì)策研究也成為了國(guó)內(nèi)眾多學(xué)者研究的熱門課題。國(guó)外學(xué)者關(guān)于商業(yè)銀行小微企業(yè)貸款信用風(fēng)險(xiǎn)管理方面的研究大約始于1950年代。在早期的基礎(chǔ)上，也取得了一定的的研究成果，但不同的國(guó)家由于社會(huì)制度，大環(huán)境的差異，所以國(guó)外的研究成果不能完全復(fù)制用于于國(guó)內(nèi)的商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理，銀行仍然需要根據(jù)自身的環(huán)境建立完善的體系，并將其運(yùn)用在小型微型企業(yè)貸款業(yè)務(wù)的信用風(fēng)險(xiǎn)管理中。在國(guó)內(nèi)外學(xué)者已經(jīng)在該課題上進(jìn)行了許多開拓性的工作，并且銀行業(yè)自身經(jīng)過長(zhǎng)期探索與改革的情況下，商業(yè)銀行已根據(jù)自身經(jīng)營(yíng)發(fā)展?fàn)顩r，初步建立了商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部管理體系，但是其現(xiàn)在的管理制度仍存在很多不足?；谝陨媳尘?，本課題將力圖在進(jìn)行大量深入探究的基礎(chǔ)上，從我國(guó)商業(yè)銀行小微企業(yè)貸款信用風(fēng)險(xiǎn)管理的現(xiàn)狀出發(fā)，探討信用風(fēng)險(xiǎn)管理的對(duì)策，并提出信用風(fēng)險(xiǎn)管理的具體管理模式，以期對(duì)提高商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)，構(gòu)建適合商業(yè)銀行自身發(fā)展的信用風(fēng)險(xiǎn)管理體系產(chǎn)生一定的借鑒作用。1商業(yè)銀行小微企業(yè)貸款業(yè)務(wù)的概述1.1商業(yè)銀行小微企業(yè)貸款業(yè)務(wù)的界定在當(dāng)今的經(jīng)濟(jì)條件下，小微企業(yè)發(fā)展驚人。規(guī)模小、管理成本低是很多人愿意管理小微企業(yè)的原因，同時(shí)小微企業(yè)市場(chǎng)反應(yīng)快、適應(yīng)性強(qiáng)，受到很多創(chuàng)業(yè)人士的青睞。小微企業(yè)最大的特點(diǎn)規(guī)模小，數(shù)量多。結(jié)果，在國(guó)民經(jīng)濟(jì)和社會(huì)發(fā)展中的地位日益增強(qiáng)。但凡事有利也有弊，管理成本低但是效率也低，還會(huì)造成管理不規(guī)范等問題，這些問題的存在嚴(yán)重制約了我國(guó)小微企業(yè)的發(fā)展壯大。在小微企業(yè)的發(fā)展過程中，剛剛創(chuàng)業(yè)的企業(yè)勢(shì)必會(huì)遇到資金短缺的問題，大多數(shù)都會(huì)選擇銀行貸款。但是商業(yè)銀行礙于小微企業(yè)自身發(fā)展的缺陷不會(huì)輕易放貸。這也正是矛盾點(diǎn)所在，由于銀行業(yè)前期在小微企業(yè)貸款業(yè)務(wù)方面管理模式上的選擇錯(cuò)誤，使商業(yè)銀行對(duì)小微企業(yè)貸款業(yè)務(wù)的信用風(fēng)險(xiǎn)管理的難度越來越大。這不利于商業(yè)銀行和小型微型企業(yè)的發(fā)展。1.2商業(yè)銀行小微企業(yè)貸款業(yè)務(wù)的特點(diǎn)當(dāng)然，規(guī)模小是小企業(yè)的基本特征。與大中小企業(yè)相比，小規(guī)模企業(yè)無法實(shí)現(xiàn)規(guī)模效益，資本積累不足，對(duì)抗市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)能力弱，經(jīng)營(yíng)不穩(wěn)定。相對(duì)于大中型企業(yè)的貸款業(yè)務(wù)，小微企業(yè)的貸款業(yè)務(wù)具有抵抗市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的能力弱、貸款金額小、客戶多等特點(diǎn)。數(shù)據(jù)顯示，截至2019年第二季度末，微企業(yè)貸款余額在全國(guó)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)中達(dá)到35.63萬億元，占企業(yè)貸款總額的24.6%左右。已經(jīng)是一個(gè)相對(duì)較高的比例。1.3商業(yè)銀行小微企業(yè)貸款業(yè)務(wù)的發(fā)展歷程實(shí)際上，從發(fā)展初始，小型和微型企業(yè)就一直受到政策的大力支持。從一開始，從2002年公布的《中華人民共和國(guó)中小企業(yè)促進(jìn)法》開始，促進(jìn)法主要加強(qiáng)了對(duì)中小企業(yè)貸款業(yè)務(wù)的政策指導(dǎo)。但是，由于一些不可控的因素，例如，小微企業(yè)自身的人員流動(dòng)較大，抗壓性較弱以及一些可能無法及時(shí)實(shí)施的政策。商業(yè)銀行對(duì)小微企業(yè)貸款業(yè)務(wù)大力支持，但效果卻不佳。另外，加上市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)所帶來的一定影響，商業(yè)銀行小微企業(yè)貸款業(yè)務(wù)的發(fā)展仍受到經(jīng)濟(jì)的影響。直到引入六項(xiàng)機(jī)制和四項(xiàng)單一原則后，這些條件才大為改善。

第二階段，銀監(jiān)會(huì)于2011年發(fā)布相關(guān)政策后，到2015年初為止，小微企業(yè)的貸款余額達(dá)到11兆元，約為2009年初的4倍，商業(yè)銀行的貸款額正在增加，有數(shù)據(jù)表明支持小微企業(yè)的成長(zhǎng)。同樣在這個(gè)時(shí)期，個(gè)人工商等個(gè)人經(jīng)營(yíng)的貸款金額也達(dá)到了7兆人幣，大約增長(zhǎng)了20%左右。綜合性中小企業(yè)的借貸金額接近8兆元，比去年增加了約26%。之后2016年以后的2年統(tǒng)計(jì)顯示，與其他銀行相比，農(nóng)村商業(yè)銀行的中小企業(yè)的貸款余額比去年同期增長(zhǎng)最快，城市商業(yè)銀行之后如圖1-1所示。筆者認(rèn)為，商業(yè)銀行的微企業(yè)貸款業(yè)務(wù)正在穩(wěn)步健康發(fā)展。

如下圖1-1所示。在筆者看來商業(yè)銀行小微企業(yè)貸款業(yè)務(wù)一直在穩(wěn)步健康的發(fā)展著。圖1-1各板塊銀行小微貸款余額同比增速注：圖1-1數(shù)據(jù)來源于公開資料整理在小微企業(yè)貸款業(yè)務(wù)的發(fā)展過程中，中國(guó)民生銀行不得不被提到，從小微企業(yè)貸款業(yè)務(wù)發(fā)展初始，中國(guó)民生銀行就瞄準(zhǔn)了小微企業(yè)貸款業(yè)務(wù)這一塊兒的市場(chǎng)，搶先一步將小微企業(yè)相關(guān)業(yè)務(wù)的長(zhǎng)期發(fā)展作為其業(yè)務(wù)拓展的戰(zhàn)略，為小微企業(yè)發(fā)展做出較大貢獻(xiàn)。而且，中國(guó)民生銀行提出了“商貸通”發(fā)展理念，這是面向小微企業(yè)的全方位發(fā)展。小微企業(yè)這一塊的市場(chǎng)能給中國(guó)民生銀行帶來明顯的好處。這同時(shí)也幫助解決了中小商戶融資困難的問題，這樣支持小微企業(yè)，能幫助小微企業(yè)把握住轉(zhuǎn)瞬即逝的商機(jī)，同時(shí)加強(qiáng)對(duì)微型企業(yè)的金融服務(wù)。同一時(shí)段一些其他的銀行也推出了一些金融產(chǎn)品，比如中國(guó)銀行推出了“中銀通達(dá)”和中國(guó)建設(shè)銀行推出的針對(duì)小微企業(yè)貸款業(yè)務(wù)的“速貸通”，在一定程度上解決了小微企業(yè)的貸款問題，在小型微型企業(yè)的發(fā)展和進(jìn)步中起到了一定作用?？偨Y(jié)一下小微企業(yè)的貸款情況。2013年開始小微企業(yè)的貸款額度超過了12萬億，在全部貸款中小微企業(yè)的貸款額度大概增長(zhǎng)了30%。然而有好的一面也有壞的一面，小微企業(yè)貸款業(yè)務(wù)產(chǎn)生的不良貸款也有所增加。到2014年年初的時(shí)候。小微企業(yè)不良貸款余額已經(jīng)達(dá)到了3891.7億元。不良貸款率大概達(dá)到2%。截至2015年末，全國(guó)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)小微企業(yè)貸款余額23．46萬億元，占各項(xiàng)貸款余額的23.90%。小微企業(yè)貸款余額戶數(shù)1322．6萬戶，較上年同期多178萬戶。而在近期的疫情期間,一些承受能力弱的小微企業(yè)紛紛支撐不住，破產(chǎn)倒閉，最終只得選擇注銷企業(yè)。政策也開始引導(dǎo)銀行加大貸款投放，幫助疫情平復(fù)之后恢復(fù)工作。在這種情況下，2020年的第一季度小微企業(yè)貸款的余額同比就增長(zhǎng)了25.1%,貸款利率也在2019年的基礎(chǔ)上下降了0.3個(gè)百分點(diǎn)。2020年第一季度，小微貸款額增加8405億元，同比多增加2876億元。在當(dāng)前的經(jīng)濟(jì)形勢(shì)下，有這樣的變化我認(rèn)為這也是商業(yè)銀行小微企業(yè)貸款業(yè)務(wù)發(fā)展的一個(gè)好的信號(hào)。2商業(yè)銀行小微企業(yè)貸款業(yè)務(wù)信用風(fēng)險(xiǎn)管理的現(xiàn)狀分析2.1商業(yè)銀行小微企業(yè)貸款信用風(fēng)險(xiǎn)的表現(xiàn)筆者主要從主觀角度出發(fā)，認(rèn)為借貸企業(yè)的信用風(fēng)險(xiǎn)主要體現(xiàn)在：還款能力風(fēng)險(xiǎn)、還款意愿風(fēng)險(xiǎn)兩個(gè)方面。一是，還款能力風(fēng)險(xiǎn)。借款人的業(yè)務(wù)日趨惡化，企業(yè)沒有能力償還銀行借款，或出現(xiàn)借款人死亡等情況不能履約還款，借款人喪失了還款能力而產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)。二是，還款意愿風(fēng)險(xiǎn)。是指借款人對(duì)償還銀行貸款的態(tài)度。有的還款人在有一定還款能力的情況下，故意不還，偽造資料騙取銀行的貸款，出于這種動(dòng)機(jī)而而產(chǎn)生還款意愿風(fēng)險(xiǎn)。2.2商業(yè)銀行小微企業(yè)貸款業(yè)務(wù)信用風(fēng)險(xiǎn)管理的現(xiàn)狀在目前市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)日新月異的變化中，傳統(tǒng)的經(jīng)濟(jì)發(fā)展模式無法滿足消費(fèi)者五花八門的需求，但是小微企業(yè)由于其規(guī)模小，可以靈活得改變市場(chǎng)，填補(bǔ)市場(chǎng)的空缺。大量的小型和微型企業(yè)可以促進(jìn)健康的競(jìng)爭(zhēng)，與大中型企業(yè)相互補(bǔ)充，相互競(jìng)爭(zhēng)，從而可以增強(qiáng)整個(gè)市場(chǎng)的活力?，F(xiàn)階段，小微企業(yè)的數(shù)量已經(jīng)占整個(gè)市場(chǎng)的90%以上。而且由于其特殊性，小型和微型企業(yè)也貢獻(xiàn)了很多的創(chuàng)新技術(shù)和創(chuàng)新產(chǎn)品。雖然這樣的龍頭小微企業(yè)數(shù)量比較少，但起到的作用無可非議。商業(yè)銀行小微企業(yè)貸款業(yè)務(wù)信用風(fēng)險(xiǎn)的管理方面，主要依靠于政策規(guī)范小微企業(yè)管理及商業(yè)銀行對(duì)小微企業(yè)貸款業(yè)務(wù)信用風(fēng)險(xiǎn)的內(nèi)部管理，依靠小微企業(yè)自身調(diào)節(jié)是不可能的了。中國(guó)目前已經(jīng)頒布了較多的的法律法規(guī)，例如《小微企業(yè)基金管理辦法》、《中華人民共和國(guó)中小企業(yè)促進(jìn)法》、《小微企業(yè)信用擔(dān)保管理辦法》、《小微企業(yè)融資管理?xiàng)l例》和《小微企業(yè)金融機(jī)構(gòu)法》等。但這些都沒有解決根本的問題，也沒有再商業(yè)銀行小微企業(yè)貸款業(yè)務(wù)信用風(fēng)險(xiǎn)的管理中發(fā)揮重要作用。而在2006年中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)相繼頒發(fā)的《銀監(jiān)會(huì)關(guān)于銀行建立小企業(yè)金融服務(wù)專營(yíng)機(jī)構(gòu)的指導(dǎo)意見》、《商業(yè)銀行小企業(yè)授信工作盡職指引》和《銀行開展小企業(yè)授信工作指導(dǎo)意見》等一系列相關(guān)文件中，根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)定價(jià)、成本利潤(rùn)核算、信貸帶批、激勵(lì)約束、專業(yè)化人才培養(yǎng)、違約信息通報(bào)這六項(xiàng)機(jī)制，明確提出“小規(guī)?！睓C(jī)制。并且鼓勵(lì)商業(yè)銀行建立小微企業(yè)貸款信用風(fēng)險(xiǎn)管理制度和健全小微企業(yè)授信業(yè)務(wù)流程。接下來銀監(jiān)會(huì)又于2010年初提出了“四單原則”，“四單原則”的推行使銀行業(yè)小企業(yè)金融服務(wù)的廣度和深度得到進(jìn)一步強(qiáng)化。有效得督促了銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)制定并落實(shí)對(duì)小微企業(yè)的傾斜政策，這些政策和制度的頒布，對(duì)完善小微企業(yè)貸款信用風(fēng)險(xiǎn)管理體制有著極其重要的意義。而從2018年10月開始，國(guó)內(nèi)此前的緊縮財(cái)政、去杠桿政策開始轉(zhuǎn)向，國(guó)務(wù)院、央行、證監(jiān)會(huì)等政府部門不斷出臺(tái)政策幫助小微企業(yè)融資。但這些政策的傾向也使得不良貸款率隨之攀升，截至2019年5月末，全國(guó)小微企業(yè)的貸款不良率5.9%，比大型企業(yè)要高4.5個(gè)百分點(diǎn)，比中型企業(yè)高出3.3個(gè)百分點(diǎn)，如果和商業(yè)銀行今年一季度末整體不良貸款率（1.8%）相比，也高出4.1個(gè)百分點(diǎn)。另外商業(yè)銀行內(nèi)部的小微企業(yè)貸款業(yè)務(wù)信用風(fēng)險(xiǎn)管理現(xiàn)狀，有些商業(yè)銀行從小微企業(yè)開始貸款時(shí)，就已經(jīng)對(duì)該小微企業(yè)展開了全面的監(jiān)督調(diào)查，對(duì)它的經(jīng)營(yíng)狀況、財(cái)務(wù)狀況進(jìn)行了全面的了解，也對(duì)其未來的發(fā)展?fàn)顩r做了預(yù)測(cè)。將銀行對(duì)這筆小微企業(yè)貸款回收可能出現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)做了預(yù)測(cè)，從而判斷是否給與放貸或者指定貸后全面的應(yīng)對(duì)實(shí)施計(jì)劃，這種全程的貸款管理是非常到位的。但是只有部分的商業(yè)銀行能夠做到這樣，如民生銀行等一些大型的商業(yè)銀行，但大多數(shù)商業(yè)銀行并不重視這一塊。2.3小微企業(yè)貸款業(yè)務(wù)信用風(fēng)險(xiǎn)管理的問題所在2.3.1信用風(fēng)險(xiǎn)技術(shù)落后商業(yè)銀行的貸款業(yè)務(wù)信用風(fēng)險(xiǎn)管理主要是控制了貸款流向，促進(jìn)了資本流動(dòng)。商業(yè)銀行原始的管理辦法就是通過對(duì)客戶短期借款建立存量管理指標(biāo)，并且對(duì)短期借款指標(biāo)進(jìn)行控制，讓每一筆貸款的系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)降低。與此同時(shí)也可以略微簡(jiǎn)化審核手續(xù)，這樣不僅能提升貸款效率，又可以疏散信用風(fēng)險(xiǎn)。有一個(gè)比較好的辦法就是根據(jù)諸如借款小微企業(yè)所屬的行業(yè)、經(jīng)營(yíng)規(guī)模的大小和發(fā)展前景的預(yù)測(cè)等因素來詳細(xì)地制定微型企業(yè)的貸款風(fēng)險(xiǎn)結(jié)構(gòu)。但由于有些商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)過時(shí)，它們無法有效地建立數(shù)據(jù)庫(kù)和完善貸款資金流向監(jiān)控機(jī)制，當(dāng)小型和微型企業(yè)提出較大額度的貸款時(shí)，銀行無法查證交易背景及還款能力的真實(shí)性，不能準(zhǔn)確地對(duì)企業(yè)該項(xiàng)商業(yè)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)進(jìn)行評(píng)估，進(jìn)而很難確定是否可貸和貸款額度。銀行可以通過對(duì)先進(jìn)金融服務(wù)技術(shù)的運(yùn)用，這可以使彼此信任的許多公司聯(lián)合抱團(tuán)向銀行申請(qǐng)貸款并分散銀行的風(fēng)險(xiǎn)。但是，由于某些商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)技術(shù)落后，無法做到這一點(diǎn)。因此，相對(duì)而言，在小微企業(yè)貸款業(yè)務(wù)的信用風(fēng)險(xiǎn)管理上面舉步維艱。實(shí)際上，小型和微型企業(yè)在其業(yè)務(wù)流程中也存在著信用風(fēng)險(xiǎn)，對(duì)于小微企業(yè)而言，多數(shù)采用的是落后的傳統(tǒng)操作系統(tǒng)，因此不會(huì)建立某些風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制，當(dāng)然它們不會(huì)根據(jù)客戶的定位來制定風(fēng)險(xiǎn)管理制度。商業(yè)銀行需要根據(jù)小型和微型客戶的不同特征，開發(fā)有針對(duì)性的商業(yè)銀行小型微型企業(yè)貸款系統(tǒng)。為了建立有針對(duì)性的小型微型企業(yè)貸款業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理體系。小微企業(yè)自身也需要建立信用風(fēng)險(xiǎn)管控體系，可以提高自身的經(jīng)營(yíng)能力，不僅可以取得更好的發(fā)展，而且也能有效減輕商業(yè)銀行小微企業(yè)貸款業(yè)務(wù)信用風(fēng)險(xiǎn)管理的難度。2.3.2信用風(fēng)險(xiǎn)控制機(jī)制不健全由于缺少合理的信貸風(fēng)險(xiǎn)管理體制，所以，在企業(yè)財(cái)務(wù)狀況判斷方面，商業(yè)銀行只能根據(jù)企業(yè)財(cái)務(wù)報(bào)表中的單個(gè)指標(biāo)來衡量企業(yè)的財(cái)務(wù)能力，但對(duì)公司的市場(chǎng)占有率、客戶滿意度等卻缺乏了解，這使得銀行很難在公司財(cái)務(wù)管理方面發(fā)現(xiàn)問題。由于貸款風(fēng)險(xiǎn)管理理論具有科學(xué)的評(píng)價(jià)方法，更加注重財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)的應(yīng)用，如果商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)控制機(jī)制不健全，就很難發(fā)現(xiàn)這些隱藏的財(cái)務(wù)問題，這對(duì)于小微貸款機(jī)構(gòu)來說是非常不利的。2.3.3小微企業(yè)貸款門檻設(shè)計(jì)不合理小型和微型企業(yè)具有很多的業(yè)務(wù)模型，雖然其中大多數(shù)都是較為傳統(tǒng)的經(jīng)營(yíng)模式。這使得商業(yè)銀行與小微企業(yè)之間信息不對(duì)稱的問題變得非常嚴(yán)重。盡管有些商業(yè)銀行的機(jī)構(gòu)會(huì)對(duì)客戶進(jìn)行授信，但大多數(shù)機(jī)構(gòu)使用固定的定價(jià)機(jī)制，并且不會(huì)對(duì)不同的客戶進(jìn)行不同的定價(jià)。大多數(shù)人仍然使用這種錯(cuò)誤的方法。顯而易見，這種貸款定價(jià)方式是不合理的，很明顯定價(jià)機(jī)制應(yīng)該是彈性的，應(yīng)該是考慮企業(yè)真實(shí)的發(fā)展情況，并應(yīng)根據(jù)企業(yè)的實(shí)際發(fā)展的風(fēng)險(xiǎn)程度來制定。以面向小型和微型企業(yè)的民生銀行為例，它可能是需要更多的貸款更多的收入。較為降低了小型和微型企業(yè)貸款的準(zhǔn)入門檻。雖然對(duì)企業(yè)信用情況及從業(yè)情況的一些規(guī)定在一定程度上起到了防范風(fēng)險(xiǎn)的作用。但是，民生銀行沒有根據(jù)行業(yè)和小型微型企業(yè)制定不同的制度，增加了潛在的風(fēng)險(xiǎn)。由于民生銀行在制定貸款準(zhǔn)入標(biāo)準(zhǔn)時(shí)沒有考慮不同行業(yè)、不同企業(yè)在不同時(shí)期的經(jīng)營(yíng)情況和融資特點(diǎn)，貸款額度制定不合適，貸款較多，可能引發(fā)違約風(fēng)險(xiǎn)和道德風(fēng)險(xiǎn)；貸款較少，不利于企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)投資活動(dòng)的順利開展。作為最早開放小微企業(yè)貸款業(yè)務(wù)的領(lǐng)頭人，民生銀行在小微企業(yè)貸款門檻上尚且存在這么大的問題，其他的商業(yè)銀行就不用說了。2.3.4貸后管理意識(shí)薄弱增加回收風(fēng)險(xiǎn)前文中所述的信用風(fēng)險(xiǎn)技術(shù)落后，信用風(fēng)險(xiǎn)控制機(jī)制不健全和小微企業(yè)貸款門檻定價(jià)不合理等問題都屬于貸款業(yè)務(wù)前期和中期的問題，而貸款后期的管理也是特別關(guān)鍵的。根據(jù)小微企業(yè)貸款管理制度的相關(guān)要求，在小微企業(yè)貸款發(fā)放過程中，直到貸款全部還清。貸后管理崗位需要對(duì)該小微企業(yè)貸款業(yè)務(wù)以及該客戶進(jìn)行全程的跟蹤交流、檢查溝通和貸款管理，及時(shí)發(fā)現(xiàn)任何可疑情況，發(fā)現(xiàn)貸款回收存在的隱患及篩選風(fēng)險(xiǎn)。同時(shí)，應(yīng)為貸后管理制定具體的管理要求。但是經(jīng)考察發(fā)現(xiàn)，很多商業(yè)銀行管理制度不力，未按照原則進(jìn)行嚴(yán)格的貸款后期管理。具體情況如下表2-1所示：表2-1貸后管理相關(guān)問題表現(xiàn)具體管理要求實(shí)際執(zhí)行情況搜集貸款使用證明材料，確定借款人是否按合同約定使用貸款資金。幾乎未搜集資金用途證明材料，僅有貸前各環(huán)節(jié)搜集到的交易合同等資料，難以確定貸款資金實(shí)際用途。開展實(shí)地檢查，跟蹤和了解借款人經(jīng)營(yíng)狀況、市場(chǎng)情況及發(fā)展前景。實(shí)地檢查的頻率不符合要求；實(shí)地檢查流于形式，未深入分析借款人經(jīng)營(yíng)以及實(shí)際運(yùn)作狀況。定期搜集借款人財(cái)務(wù)報(bào)表、納稅材料等相關(guān)資料，分析財(cái)務(wù)狀況，確保還款來源充足和貸款安全。對(duì)財(cái)務(wù)報(bào)表、納稅報(bào)告等資料搜集不及時(shí)；對(duì)搜集的財(cái)務(wù)報(bào)表等資料未進(jìn)行實(shí)質(zhì)性分析；不能有效地識(shí)別相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)隱患。查驗(yàn)抵質(zhì)押物及保證人情況基本落實(shí)到位定期查詢征信報(bào)告，掌握借款人關(guān)聯(lián)關(guān)系、資信變動(dòng)情況?；灸芩鸭餍艌?bào)告，但未對(duì)征信報(bào)告內(nèi)容進(jìn)行全面的梳理和分析，未關(guān)注關(guān)聯(lián)關(guān)系、資信情況變動(dòng)等。全面揭露相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)因素，準(zhǔn)確、客觀地完成貸后跟蹤管理報(bào)告。報(bào)告內(nèi)容缺乏實(shí)質(zhì)性描述和分析，部分基礎(chǔ)性要求亦未能落實(shí)，存在前后矛盾的表述等情況。2.4小微企業(yè)貸款業(yè)務(wù)信用風(fēng)險(xiǎn)管理問題形成的原因筆者認(rèn)為商業(yè)銀行小微企業(yè)貸款業(yè)務(wù)信用風(fēng)險(xiǎn)管理的問題形成的原因可以概括分為兩個(gè)方面，一是外部原因，外部原因主要是貸款主體小微企業(yè)自身產(chǎn)生的問題，包括其運(yùn)作和管理，政府對(duì)小微企業(yè)的一些管制，以及企業(yè)主自身的道德問題，都是商業(yè)銀行小微企業(yè)貸款業(yè)務(wù)信用風(fēng)險(xiǎn)管理問題形成的原因。二是內(nèi)部原因，內(nèi)部原因就是商業(yè)銀行自身信用風(fēng)險(xiǎn)的原因，小型微型企業(yè)制定的制度不完善，信用風(fēng)險(xiǎn)控制技術(shù)應(yīng)用的不足，以及未設(shè)置專門的小微企業(yè)貸款管理部門。貸款業(yè)務(wù)人員對(duì)小微企業(yè)經(jīng)營(yíng)情況及企業(yè)主自身誠(chéng)信度了解方面的不足，未和企業(yè)主妥善溝通等原因，都會(huì)導(dǎo)致貸款前期信用風(fēng)險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)知不足，貸款中期貸款跟蹤不完善，最終導(dǎo)致后期貸款不能完全回收。其存在的主要原因總結(jié)如下：2.4.1信用風(fēng)險(xiǎn)管理問題形成的外部原因小微企業(yè)與商業(yè)銀行之間信息不對(duì)稱嚴(yán)重小微企業(yè)的經(jīng)營(yíng)方式與大中型企業(yè)截然不同,因?yàn)樾⌒臀⑿推髽I(yè)的經(jīng)營(yíng)者在小微企業(yè)的經(jīng)營(yíng)過程中起了絕對(duì)的領(lǐng)導(dǎo)作用，企業(yè)的經(jīng)營(yíng)方式和未來發(fā)展完全由企業(yè)主自己獨(dú)裁決斷，而且企業(yè)主很多都是偏向于信任自己的家人和朋友，有很多的小微企業(yè)從領(lǐng)導(dǎo)到員工都是各種沾親帶故。這樣就算注入了新的員工力量，也可能是為了自身的利益各種排擠外來員工，這是一大弊處。另外就是企業(yè)的發(fā)展，很多小微企業(yè)股東不多，甚至很多是企業(yè)主個(gè)人控股，沒有成立董事會(huì)，獨(dú)裁的企業(yè)要是沒有一個(gè)英明的領(lǐng)導(dǎo)者，發(fā)展起來勢(shì)必很困難。而且企業(yè)主的人際關(guān)系也是企業(yè)能否持續(xù)性發(fā)展下去的重要因素。現(xiàn)階段我國(guó)針對(duì)披露小微企業(yè)的信息還沒有出臺(tái)頒布相關(guān)的法律法規(guī)和制度來保障，考慮到現(xiàn)階段還沒有強(qiáng)制的法律，小微企業(yè)的經(jīng)營(yíng)者也就是企業(yè)內(nèi)部信息的使用者披露者，缺乏信息披露的動(dòng)機(jī)和積極性，而且許多小微企業(yè)誠(chéng)信度不高，這樣就造成貸款業(yè)務(wù)溝通過程中的信息不對(duì)稱。繼而造成連鎖反應(yīng)，信息不對(duì)稱導(dǎo)致商業(yè)銀行沒有辦法了解到企業(yè)真實(shí)的經(jīng)營(yíng)模式和營(yíng)業(yè)狀況。對(duì)于小微企業(yè)而言，企業(yè)內(nèi)部的風(fēng)險(xiǎn)也沒辦法得到有效的甄別和監(jiān)管，這樣對(duì)小微企業(yè)的經(jīng)營(yíng)危害大，商業(yè)銀行也很難從小微企業(yè)不透明的信息中識(shí)別出是否存在能夠造成損失的風(fēng)險(xiǎn)，不利于商業(yè)銀行小微企業(yè)貸款業(yè)務(wù)信用風(fēng)險(xiǎn)的管理。（2）小微企業(yè)財(cái)務(wù)管理不規(guī)范商業(yè)銀行面對(duì)的另外一大難題就是小微企業(yè)的財(cái)務(wù)審查，絕大多數(shù)小微企業(yè)無法提供合格的財(cái)務(wù)報(bào)表。這種情況極大增加了銀行評(píng)估小型微型企業(yè)資產(chǎn)狀態(tài)和經(jīng)營(yíng)情況的難度。規(guī)模小的特點(diǎn)使得小微企業(yè)機(jī)構(gòu)設(shè)置單一，會(huì)計(jì)和出納分工不明，甚至很多企業(yè)沒有獨(dú)立的會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)，甚至有很多小微企業(yè)為了省錢圖方便找三方機(jī)構(gòu)或者兼職私人會(huì)計(jì)做賬，這樣公司沒有相關(guān)的制度及規(guī)定來約束，因故也沒有依據(jù)追究其財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人及經(jīng)辦人的權(quán)利，這樣不正規(guī)的做賬報(bào)稅使得財(cái)務(wù)管理方面混亂，財(cái)務(wù)的責(zé)權(quán)方面不明確，很多企業(yè)主不具備專業(yè)的會(huì)計(jì)知識(shí)，沒有正規(guī)的財(cái)務(wù)部又會(huì)導(dǎo)致企業(yè)做賬的的數(shù)據(jù)失真，商業(yè)銀行無法了解企業(yè)的真實(shí)情況，企業(yè)經(jīng)營(yíng)狀況嚴(yán)重失實(shí)，財(cái)務(wù)方面的問題源源不斷。這樣有些貸款企業(yè)就會(huì)采取一些違法違規(guī)操作。比如破產(chǎn)造假、擔(dān)保品造假，財(cái)務(wù)報(bào)表造假等等，企圖掩蓋企業(yè)經(jīng)營(yíng)的真實(shí)狀態(tài)。這些情況的的出現(xiàn)讓商業(yè)銀行在信用風(fēng)險(xiǎn)管理方面步履艱難。（3）小微企業(yè)融資能力差基于上文所述的一些小微企業(yè)自身的原因，使得小微企業(yè)難以得到一些正規(guī)金融機(jī)構(gòu)的認(rèn)可，不會(huì)輕易向其放貸。小微企業(yè)受限于自身的發(fā)展水平，尤其是管理水平和運(yùn)營(yíng)水平，導(dǎo)致對(duì)于大額度資金的使用往往并不擅長(zhǎng)。而且絕大多數(shù)小微企業(yè)將商業(yè)銀行貸款作為唯一融資渠道。許多小微企業(yè)的管理者也由于缺乏現(xiàn)代企業(yè)管理經(jīng)驗(yàn)，而對(duì)資本市場(chǎng)的運(yùn)作一竅不通。由于小微企業(yè)的各種自身原因，商業(yè)銀行在小微企業(yè)放貸上有很多顧慮。從專業(yè)角度上看，企業(yè)的資產(chǎn)規(guī)模和企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)抗擊的能力是成正比的，小微企業(yè)的規(guī)模是銀行首要考慮的因素。偏偏大多數(shù)小微企業(yè)的就是規(guī)模小，這樣銀行擔(dān)憂自己的權(quán)益受到影響。給小微企業(yè)的發(fā)放貸款難度也會(huì)加大?，F(xiàn)在有很多科技型，軟件開發(fā)型的小微企業(yè)都是年輕人創(chuàng)業(yè)，他們有一些好的技術(shù)點(diǎn)子或者有一定的研發(fā)能力用來創(chuàng)業(yè)。但這些都屬于無形資產(chǎn)，短時(shí)間之類很難變現(xiàn)成固定資產(chǎn)這樣的企業(yè)往往更加需要找到一定的投資人，而不應(yīng)該僅僅依賴銀行的貸款。（4）小微企業(yè)經(jīng)營(yíng)的不穩(wěn)定性財(cái)務(wù)狀況不夠透明、企業(yè)內(nèi)部的監(jiān)督制衡機(jī)制不完善、經(jīng)營(yíng)場(chǎng)所不固定、產(chǎn)出規(guī)模小和競(jìng)爭(zhēng)能力較弱等都是小微企業(yè)的特點(diǎn)，不僅是商業(yè)銀行難以獲取充分有效的信息，小微企業(yè)自身的經(jīng)營(yíng)也有很多不穩(wěn)定性。小微企業(yè)的經(jīng)營(yíng)方式是種類繁多而且繁瑣的，相同點(diǎn)就是它們大多都需要資金支持，想要貸款的心是昭然若揭的。很明顯商業(yè)銀行不可能都滿足。信息的不對(duì)稱性雖然不是銀行風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的唯一原因，但是由于信息的不對(duì)稱性所風(fēng)險(xiǎn)與危機(jī)卻是客觀存在的事實(shí)。作為銀行貸款業(yè)務(wù)的主體，很自然的會(huì)追求利益最大化。最終會(huì)選擇部分經(jīng)營(yíng)穩(wěn)定，發(fā)展前景良好的企業(yè)貸款，但是小微企業(yè)往往沒有堅(jiān)實(shí)的后盾，也沒有其他的投資渠道，銀行貸款可能就是唯一的一條生路，所以有些沒貸到款的小微企業(yè)可能就直接破產(chǎn)倒閉了。所以市場(chǎng)上的小微企業(yè)也是遍地開花，有人注銷，也有人注冊(cè)，這樣一定程度也帶動(dòng)了經(jīng)濟(jì)的發(fā)展?？偠灾褪切∥⑵髽I(yè)由于其自身經(jīng)營(yíng)的不穩(wěn)定性，很容易破產(chǎn)倒閉，破產(chǎn)之后銀行的貸款肯定就是還不上了。2.4.2信用風(fēng)險(xiǎn)管理問題形成的內(nèi)部原因商業(yè)銀行給小微企業(yè)的融資渠道不暢通在現(xiàn)在的大環(huán)境下，中國(guó)的的銀行體系處于高度集中的狀態(tài)，一些金融機(jī)構(gòu)是發(fā)展非常緩慢的，銀行貸款是小微企業(yè)融資的主要途徑。而且根據(jù)小型和微型企業(yè)的特點(diǎn)，很難直接參與社會(huì)融資。社會(huì)融資是更廣義的貨幣流通量統(tǒng)計(jì)指標(biāo)，彌補(bǔ)了單一銀行融資渠道狹窄、資金量供不應(yīng)求的不足。社會(huì)融資除了包含金融機(jī)構(gòu)新增貸款外，還包括股票、債券融資等，但這些都是一般小微企業(yè)無能力涉足的。所以絕大多數(shù)的小微企業(yè)還是只能依靠銀行或者民間借貸。由于自身的特點(diǎn)，小型和微型企業(yè)在融資市場(chǎng)面前永遠(yuǎn)有一道不可逾越的高墻。結(jié)果，商業(yè)銀行承擔(dān)了小微企業(yè)借貸的所有市場(chǎng)和壓力，小微企業(yè)貸款信用風(fēng)險(xiǎn)的問題也就接踵而至了。商業(yè)銀行內(nèi)部員工管理制度不完善目前大多數(shù)公司對(duì)于客戶管理方面都是實(shí)施一站式，單一責(zé)任制的客戶管理系統(tǒng)。商業(yè)銀行也是如此，誰(shuí)的客戶由誰(shuí)負(fù)責(zé)，從放出貸款再到跟蹤交流到后期的回收，全部移交給了銷售人員。盡管這樣也有一些好處和明確的職責(zé)，可以控制一定的融資風(fēng)險(xiǎn)。然后輔以詳細(xì)的考核和嚴(yán)厲的處罰來，以管理業(yè)務(wù)員并履行責(zé)任。這種員工約束和激勵(lì)制度，在一定程度上約束了業(yè)務(wù)員處理業(yè)務(wù)。但其實(shí)從現(xiàn)實(shí)情況上看來，貸款業(yè)務(wù)員為了避免自己挨罰，可能會(huì)提高貸款的門檻，畢竟這涉及到他自己的的賞罰利益，很難做出公正的決定。隨著時(shí)間的流逝。業(yè)務(wù)員可能為了避免風(fēng)險(xiǎn)矯枉過正，以至于業(yè)務(wù)量嚴(yán)重減少并形成負(fù)面的工作狀態(tài)。其實(shí)現(xiàn)在這個(gè)制度的形成和以前的老制度密不可分。過去的一些銷售人員為完成業(yè)務(wù)，會(huì)無視管理制度和規(guī)則，違反規(guī)定給一些不具備貸款資質(zhì)的小微企業(yè)發(fā)放貸款，這樣也給商業(yè)銀行帶來很大的損失。但是目前的狀態(tài)也不利于商業(yè)銀行小微企業(yè)貸款業(yè)務(wù)的發(fā)展。在小微企業(yè)貸款業(yè)務(wù)方面，仍應(yīng)有專業(yè)的處理團(tuán)隊(duì)，加強(qiáng)人員選拔和淘汰制度。并建立完善的考核制度，合理控制商業(yè)銀行小微企業(yè)貸款業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)。2.5小微企業(yè)貸款業(yè)務(wù)信用風(fēng)險(xiǎn)帶來的危害首先，商業(yè)銀行小微企業(yè)貸款信用風(fēng)險(xiǎn)加大了商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理的成本，不能保證商業(yè)銀行的利益收入。這也限制了小型和微型企業(yè)的發(fā)展。信用風(fēng)險(xiǎn)不確定性的存在，不僅增加了信息收集、整理、挑選的工作量，而且增加了信息收集和分類的難度。更大的決策風(fēng)險(xiǎn)。及時(shí)調(diào)整和修改計(jì)劃將不可避免增加管理成本。而且貸款業(yè)務(wù)的信用風(fēng)險(xiǎn)大大降低了資金利用率。同時(shí)信用風(fēng)險(xiǎn)也影響到了商業(yè)銀行的資產(chǎn)配置期限并且產(chǎn)生了流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。違反合同后，銀行需要重新規(guī)劃資金的回收與投放。這就給商業(yè)銀行帶來了很大的麻煩。

3商業(yè)銀行小微企業(yè)貸款業(yè)務(wù)信用風(fēng)險(xiǎn)管理的對(duì)策3.1建立小微企業(yè)信用評(píng)分法在評(píng)級(jí)方法使用方面，我國(guó)銀行使用了定性分析法（例如5C專家法、Z-Score評(píng)分法和神經(jīng)網(wǎng)絡(luò)法），以及當(dāng)今使用的預(yù)測(cè)模型（例如Logistic回歸模型、主成份分析法），方法越來越豐富。但是，中國(guó)商業(yè)銀行采用的信用評(píng)級(jí)體系分為兩種：貸款風(fēng)險(xiǎn)分類法和內(nèi)部信用評(píng)級(jí)法。2001年，中國(guó)人民銀行制定了《人行推行貸款五級(jí)分類管理的通知》和《貸款分類指導(dǎo)原則》，后者規(guī)定了風(fēng)險(xiǎn)分類的標(biāo)準(zhǔn)、要求、目標(biāo)及監(jiān)督管理方面。貸款風(fēng)險(xiǎn)分類法是基礎(chǔ)的分類方法，其原理是根據(jù)貸款可能面對(duì)的風(fēng)險(xiǎn)大小來分類，是一種動(dòng)態(tài)監(jiān)視方法，可以實(shí)時(shí)監(jiān)測(cè)和分析借款企業(yè)狀況并預(yù)測(cè)可能的貸款損失，優(yōu)點(diǎn)在于能第一時(shí)間通知商業(yè)銀行。貸款五級(jí)分類是常用的風(fēng)險(xiǎn)分類，對(duì)各種規(guī)模的企業(yè)都適用。它將現(xiàn)有的貸款分為5個(gè)級(jí)別，第一級(jí)屬于高質(zhì)量貸款，應(yīng)按照統(tǒng)一比例提準(zhǔn)備金，其余四級(jí)貸款屬于劣質(zhì)貸款，根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)大小提取專項(xiàng)呆賬準(zhǔn)備金。在正常情況下，沒收抵押品之后，對(duì)次級(jí)貸款應(yīng)最少按30%的比例提取準(zhǔn)備金，可疑類貸款至少50%的比例，損失貸款100%的比例，如下表3-1所示。表3-1專項(xiàng)呆賬準(zhǔn)備金計(jì)提比例（%）類別美國(guó)中國(guó)匈牙利正常0-1.500關(guān)注5-1001-10次級(jí)20-352011-30可疑50-755031-70損失10010071-100該表來自《銀行貸款損失準(zhǔn)備金計(jì)提指引》此種方法雖然能廣泛使用，但是也存在如標(biāo)準(zhǔn)不統(tǒng)一，制度不夠科學(xué)，運(yùn)用有限等缺點(diǎn)。而且因?yàn)樾∥⑵髽I(yè)資本狀況不佳，所以在小微企業(yè)貸款信用風(fēng)險(xiǎn)管理上面的實(shí)用性不夠強(qiáng)。為了完善小微企業(yè)信用評(píng)級(jí)體系，我們應(yīng)該制定合適的指標(biāo)選取原則。結(jié)合我國(guó)小微企業(yè)的特點(diǎn)，小微企業(yè)信用評(píng)級(jí)指標(biāo)體系選取的原則主要應(yīng)該滿足以下幾點(diǎn)：有效性、科學(xué)系統(tǒng)性、易操作性和定量與定性分析相結(jié)合等。只有建立了科學(xué)適用的的信用評(píng)級(jí)法，才能有效地促進(jìn)商業(yè)銀行小微企業(yè)貸款業(yè)務(wù)信用風(fēng)險(xiǎn)的管理。3.2構(gòu)建基于大數(shù)據(jù)的風(fēng)險(xiǎn)控制平臺(tái)隨著大數(shù)據(jù)技術(shù)的應(yīng)用和互聯(lián)網(wǎng)金融的興起，大數(shù)據(jù)技術(shù)已經(jīng)被廣泛的用于各行各業(yè)中。商業(yè)銀行也將大數(shù)據(jù)技術(shù)應(yīng)用在了小微企業(yè)貸款業(yè)務(wù)的信息核對(duì)、貸前審查、授信定價(jià)以及企業(yè)跟蹤評(píng)價(jià)和不良貸款管理等過程中，并漸漸的向小微企業(yè)拓展到針對(duì)小微企業(yè)的應(yīng)用中。小微企業(yè)貸款的信用風(fēng)險(xiǎn)管理要小微企業(yè)和商業(yè)銀行的協(xié)同努力，加上政府的大力支持，才能得以消除信用風(fēng)險(xiǎn)。從根本上說，商業(yè)銀行服務(wù)小微企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)管控，不僅需要商業(yè)銀行基于大數(shù)據(jù)平臺(tái)主動(dòng)作為，而且也需要政府部門強(qiáng)化支持和補(bǔ)償政策力度，更需要小微企業(yè)規(guī)范經(jīng)營(yíng)，誠(chéng)實(shí)守信，自身進(jìn)一步提升風(fēng)險(xiǎn)管理控制水平。3.3完善小微企業(yè)貸款業(yè)務(wù)信用風(fēng)險(xiǎn)管理的內(nèi)部團(tuán)隊(duì)小微企業(yè)經(jīng)營(yíng)沒有嚴(yán)格的決策，相對(duì)來說比較隨意，企業(yè)主在決策方面不可控，風(fēng)險(xiǎn)強(qiáng)度不可控，對(duì)于小微企業(yè)能夠采取的措施就是及早預(yù)防，提前監(jiān)督，發(fā)現(xiàn)問題及時(shí)補(bǔ)救。平時(shí)還需要加強(qiáng)對(duì)小微企業(yè)的經(jīng)營(yíng)管理、財(cái)務(wù)狀況和資產(chǎn)安全進(jìn)行及時(shí)評(píng)估和預(yù)判、定期分析。銀行需要安排專門的客戶經(jīng)理對(duì)小微企業(yè)客戶進(jìn)行定期監(jiān)控，利用政策措施為小微企業(yè)創(chuàng)造良好的融資環(huán)境，對(duì)小微企業(yè)客戶的抗風(fēng)險(xiǎn)能力提前把好關(guān)。對(duì)于支持的小微企業(yè)，要盡量選擇產(chǎn)業(yè)導(dǎo)向支持的企業(yè)，并且成長(zhǎng)力強(qiáng)勁，有發(fā)展?jié)摿Φ膬?yōu)質(zhì)小微企業(yè)。在信用評(píng)估方面，建立定期考核機(jī)制，對(duì)小微企業(yè)的客戶信用能力定期判定，并根據(jù)業(yè)務(wù)需要制定適合企業(yè)需要的融資方案。作為專門的業(yè)務(wù)人員，必須對(duì)小微企業(yè)的管理制度和風(fēng)險(xiǎn)防范進(jìn)行合理平衡。適當(dāng)?shù)脑黾有∥⑵髽I(yè)不良貸款的容忍度，小微企業(yè)發(fā)展過程中不可避免有金融管控缺失。最后，銀行在信貸機(jī)制建設(shè)中需要完善補(bǔ)償機(jī)制，這些方法可以有效的解決銀企的矛盾。3.4建立小微企業(yè)不良貸款快速處理機(jī)制商業(yè)銀行要通過對(duì)經(jīng)濟(jì)行業(yè)發(fā)展趨勢(shì)分析、風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警指標(biāo)提示、重要風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)排查等方式發(fā)現(xiàn)或預(yù)見隱性風(fēng)險(xiǎn)貸款，及時(shí)向企業(yè)提出警示，提供合理的融資重組方案，或通過轉(zhuǎn)換擔(dān)保方式、適當(dāng)壓縮授信等方式，多渠道、多方案進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)化，消除風(fēng)險(xiǎn)隱患。發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)后，除傳統(tǒng)有效的處置手段外，要充分利用資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓、打包處置、證券化等新的手段加快不良貸款的處置，不留后患。結(jié)論在現(xiàn)今形勢(shì)下，銀行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)日益激烈，商業(yè)銀行的發(fā)展也面臨著挑戰(zhàn)，一些城市商業(yè)銀行大多以小企業(yè)為立足點(diǎn)，現(xiàn)在其小微企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理也得到了前所未有的關(guān)注。目前國(guó)內(nèi)外對(duì)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)控制的研究主要定位于大中型銀行，完全定位于小微企業(yè)的甚少，本文針對(duì)小微企業(yè)貸款信用風(fēng)險(xiǎn)控制進(jìn)行研究。從筆者的角度看，擔(dān)保體系和征信體系已經(jīng)逐步完善的今天，商業(yè)銀行小微企業(yè)貸款業(yè)務(wù)信用風(fēng)險(xiǎn)的來源主要是小微企業(yè)自身的特點(diǎn)造成的風(fēng)險(xiǎn)，另外就是銀行沒有引進(jìn)合適的制度管理，在小微企業(yè)的管理系統(tǒng)上面也沒有投入足夠的資金。得出了小微企業(yè)唯有完善自身的管理，才能正常的獲取銀行資金鏈，健康的發(fā)展。而對(duì)于商業(yè)銀行來說。商業(yè)銀行可以輔以小微企業(yè)貸款業(yè)務(wù)一些完善的征信系統(tǒng)，根據(jù)大數(shù)據(jù)對(duì)貸款小微企業(yè)進(jìn)行全面的分析，并且成立專門的小微企業(yè)貸款業(yè)務(wù)部，做好全程信用風(fēng)險(xiǎn)管理工作。這樣才能大大降低商業(yè)銀行小微企業(yè)貸款業(yè)務(wù)的信用風(fēng)險(xiǎn)，讓商業(yè)銀行和小微企業(yè)相輔相成，共同發(fā)展。本文通過對(duì)商業(yè)銀行小微企業(yè)貸款業(yè)務(wù)信用風(fēng)險(xiǎn)管理的研究，力求建立一套科學(xué)規(guī)范、系統(tǒng)有效的信用管理制度以滿足商業(yè)銀行的實(shí)際需要。以此降低商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)可能帶來的損失，為國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行小微企業(yè)貸款信用風(fēng)險(xiǎn)管理提供經(jīng)驗(yàn)借鑒。本文的創(chuàng)新點(diǎn)可能在于文章主要研究信用風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的機(jī)制原因，發(fā)現(xiàn)小微企業(yè)貸款信用風(fēng)險(xiǎn)主要存在的是主觀原因，因此文章也主要圍繞如何防范主觀信用風(fēng)險(xiǎn)。本文是從筆者的角度出發(fā)去看待商業(yè)銀行小微企業(yè)貸款業(yè)務(wù)信用風(fēng)險(xiǎn)的問題，受筆者閱歷及個(gè)人能力限制，本文研究仍然不夠全面和深入，文章中沒有大量的數(shù)據(jù)分析，這仍是筆者一大遺憾，對(duì)于筆者提出的改進(jìn)建議，一些大型的商業(yè)銀行也有相似的管理制度，本研究一大不足之處就是沒有比較采用這些制度之后小微企業(yè)貸款業(yè)務(wù)的信用風(fēng)險(xiǎn)控制程度，這些制度是否有成果都可以從大量的數(shù)據(jù)中得到結(jié)論。未來也可以根據(jù)這些數(shù)據(jù)得到更多更好的有利于小微企業(yè)貸款業(yè)務(wù)信用風(fēng)險(xiǎn)的管理制度。我國(guó)社會(huì)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展離不開小微企業(yè)的推動(dòng)和貢獻(xiàn)，小微企業(yè)在解決社會(huì)剩余勞動(dòng)力、調(diào)整產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)、完善市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)等許多方面發(fā)揮了積極作用，小微企業(yè)的健康發(fā)展有利于保障國(guó)民經(jīng)濟(jì)的平穩(wěn)運(yùn)行，是我國(guó)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的基石。世界各國(guó)都存在小微企業(yè)貸款信用風(fēng)險(xiǎn)的管理困難，并得到各國(guó)的關(guān)注和積極解決。小微企業(yè)是市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的基石，他們的發(fā)展又離不開銀行的支持，本文中建議的制度如果有幸運(yùn)用于商業(yè)銀行小微企業(yè)貸款業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)管理任務(wù)中并起到一定的成效，相信會(huì)有力得推動(dòng)小微企業(yè)和商業(yè)銀行的發(fā)展，這樣既能發(fā)展經(jīng)濟(jì)，又不會(huì)造成什么負(fù)面的影響，這也符合可持續(xù)發(fā)展的前提。特別是文中的建議構(gòu)建基于大數(shù)據(jù)的風(fēng)險(xiǎn)控制平臺(tái)，如果真的能做到全面收集數(shù)據(jù)，并且能做到真實(shí)有效，那么這個(gè)大數(shù)據(jù)平臺(tái)不僅僅能運(yùn)用在商業(yè)銀行小微企業(yè)的貸款業(yè)務(wù)上，數(shù)據(jù)分析能更準(zhǔn)確地了解目標(biāo)客戶，并且能推出與調(diào)性相匹配的的產(chǎn)品。相信是能廣泛運(yùn)用到商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)上面的。換個(gè)角度想，如果作為發(fā)展最底層的小微企業(yè)也能達(dá)到持續(xù)性的發(fā)展，那么能對(duì)社會(huì)的擴(kuò)大就業(yè)、改善民生、促進(jìn)穩(wěn)定、市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)等方面的發(fā)展起到舉足輕重的作用。而且相對(duì)大企業(yè)而言，小微企業(yè)改革成本低、新機(jī)制引入快。小微企業(yè)的各項(xiàng)改革成果，為大企業(yè)的改革實(shí)踐提供了有益經(jīng)驗(yàn)，也為創(chuàng)造多種經(jīng)濟(jì)成分共同發(fā)展的大好局面做出了貢獻(xiàn)。另外對(duì)于一個(gè)國(guó)家的金融體系的安全運(yùn)行來講，研究信用風(fēng)險(xiǎn)的防范與管理問題也可以起到不容小覷的作用。致謝時(shí)光如白駒過隙，十幾年的讀書生涯將在這個(gè)夏天徹底結(jié)束，畢業(yè)后也不打算考研的我，以后可能鮮少會(huì)踏進(jìn)校園了。這使得我格外珍惜這個(gè)夏天，由于疫情的原因，我這個(gè)夏天都不能進(jìn)入武昌首義學(xué)院了，這讓我感到非常遺憾。但是在4月8號(hào)武漢解封之后，我還是義無反顧地來到了武漢，因?yàn)槲疫€有兩個(gè)任務(wù)沒有完成。我的實(shí)習(xí)和畢業(yè)論文，我要讓我的大學(xué)生活劃上一個(gè)完美的句號(hào)，不能讓疫情打亂了我的計(jì)劃。這將近四年的時(shí)光我跌跌撞撞的走下來，經(jīng)歷了很多，也成長(zhǎng)了很多。其中不可否認(rèn)的是我的師長(zhǎng)和我的同窗都給了我很大的幫助。在此我要由衷的感謝我的論文指導(dǎo)老師李士巖老師，感謝李老師對(duì)我論文細(xì)心地指導(dǎo)，在論文任務(wù)布置下來的這大半年里，感謝李老師的耐心解惑，不厭其煩。就算是在疫情期間李老師身處危險(xiǎn)的武漢，也不忘每天督促指導(dǎo)我們，這一份耐心與責(zé)任我們永遠(yuǎn)銘記。作為一位不讓老師省心的孩子，我深感自責(zé)。在12月份的開題答辯會(huì)上，由于我的論文與本專業(yè)所學(xué)不符，我的選題被開題答辯老師無情