教育消費(fèi)統(tǒng)計(jì)報(bào)表制度第一章總則第一條本制度依據(jù)《中華人民共和國消費(fèi)者權(quán)益保護(hù)法》《中華人民共和國電子商務(wù)法》等國家法律法規(guī)，參照行業(yè)普遍遵循的業(yè)務(wù)規(guī)范，結(jié)合集團(tuán)母公司關(guān)于防范教育消費(fèi)領(lǐng)域風(fēng)險(xiǎn)的相關(guān)管理要求，以及本公司為規(guī)范教育消費(fèi)行為、防控專項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)、提升管理效能的內(nèi)部需求而制定。制度旨在明確教育消費(fèi)統(tǒng)計(jì)報(bào)表的管理原則、組織職責(zé)、業(yè)務(wù)流程、保障措施及責(zé)任追究機(jī)制，確保教育消費(fèi)活動(dòng)符合法律法規(guī)及公司內(nèi)部管理規(guī)范，防范數(shù)據(jù)偏差、信息泄露、決策失誤等風(fēng)險(xiǎn)，促進(jìn)公司教育業(yè)務(wù)的健康可持續(xù)發(fā)展。第二條本制度適用于公司各部門、下屬單位及全體員工，涵蓋但不限于參與教育產(chǎn)品研發(fā)、市場(chǎng)推廣、招生服務(wù)、教學(xué)管理、數(shù)據(jù)統(tǒng)計(jì)等業(yè)務(wù)場(chǎng)景的教育消費(fèi)統(tǒng)計(jì)報(bào)表相關(guān)工作。各部門及員工應(yīng)嚴(yán)格遵守本制度規(guī)定，確保報(bào)表數(shù)據(jù)的真實(shí)性、準(zhǔn)確性、完整性及及時(shí)性，履行相應(yīng)的管理職責(zé)與合規(guī)義務(wù)。第三條本制度下列術(shù)語的含義及外延界定如下：（一）“教育消費(fèi)專項(xiàng)管理”，指公司針對(duì)教育消費(fèi)行為及其相關(guān)報(bào)表數(shù)據(jù)的全過程監(jiān)控、風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、合規(guī)審查、應(yīng)急處置及持續(xù)改進(jìn)的管理活動(dòng)，旨在保障消費(fèi)者權(quán)益、規(guī)范市場(chǎng)秩序、防范經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)。（二）“教育消費(fèi)風(fēng)險(xiǎn)”，指在教育消費(fèi)業(yè)務(wù)過程中可能出現(xiàn)的違法違規(guī)行為、數(shù)據(jù)安全事件、決策失誤、消費(fèi)者投訴等對(duì)公司和消費(fèi)者權(quán)益造成損害的潛在威脅。（三）“教育消費(fèi)合規(guī)”，指公司教育消費(fèi)業(yè)務(wù)及其報(bào)表數(shù)據(jù)管理符合國家法律法規(guī)、行業(yè)準(zhǔn)則及公司內(nèi)部管理制度的合法性狀態(tài)。第四條教育消費(fèi)統(tǒng)計(jì)報(bào)表管理應(yīng)遵循以下核心原則：（一）全面覆蓋原則，確保報(bào)表范圍覆蓋所有教育消費(fèi)業(yè)務(wù)場(chǎng)景及相關(guān)數(shù)據(jù)統(tǒng)計(jì)需求；（二）責(zé)任到人原則，明確各層級(jí)、各部門、各崗位的管理職責(zé)與操作權(quán)限；（三）風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)向原則，聚焦高風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)，強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與防控措施；（四）持續(xù)改進(jìn)原則，通過動(dòng)態(tài)評(píng)估與優(yōu)化，提升管理體系的適應(yīng)性與有效性。第二章管理組織機(jī)構(gòu)與職責(zé)第五條公司主要負(fù)責(zé)人對(duì)公司教育消費(fèi)統(tǒng)計(jì)報(bào)表管理工作負(fù)總責(zé)，領(lǐng)導(dǎo)決策層統(tǒng)籌管理方向與資源配置；分管領(lǐng)導(dǎo)為公司教育消費(fèi)專項(xiàng)管理的直接責(zé)任人，負(fù)責(zé)組織協(xié)調(diào)、監(jiān)督考核及重大風(fēng)險(xiǎn)處置。第六條設(shè)立公司教育消費(fèi)專項(xiàng)管理領(lǐng)導(dǎo)小組，由公司主要負(fù)責(zé)人擔(dān)任組長，分管領(lǐng)導(dǎo)擔(dān)任副組長，成員包括牽頭部門負(fù)責(zé)人、專責(zé)部門負(fù)責(zé)人及業(yè)務(wù)部門代表。領(lǐng)導(dǎo)小組負(fù)責(zé)統(tǒng)籌協(xié)調(diào)教育消費(fèi)專項(xiàng)管理工作，對(duì)重大決策事項(xiàng)進(jìn)行決策審批，定期聽取工作匯報(bào)并實(shí)施監(jiān)督評(píng)價(jià)。第七條明確三類主體的職責(zé)分工：（一）牽頭部門（如教育業(yè)務(wù)部或數(shù)據(jù)管理部）：負(fù)責(zé)統(tǒng)籌教育消費(fèi)統(tǒng)計(jì)報(bào)表管理制度建設(shè)，組織開展專項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與評(píng)估，監(jiān)督報(bào)表數(shù)據(jù)的合規(guī)性，推動(dòng)業(yè)務(wù)流程優(yōu)化，組織全員培訓(xùn)與宣貫，并協(xié)調(diào)跨部門協(xié)作事項(xiàng)。（二）專責(zé)部門（如合規(guī)部或風(fēng)控部）：負(fù)責(zé)審核教育消費(fèi)報(bào)表的合規(guī)標(biāo)準(zhǔn)，優(yōu)化數(shù)據(jù)采集與驗(yàn)證流程，對(duì)高風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)進(jìn)行合規(guī)審查，指導(dǎo)業(yè)務(wù)部門完善風(fēng)險(xiǎn)防控措施，并參與重大風(fēng)險(xiǎn)事件的處置。（三）業(yè)務(wù)部門/下屬單位：負(fù)責(zé)落實(shí)本領(lǐng)域教育消費(fèi)報(bào)表的統(tǒng)計(jì)要求，確保數(shù)據(jù)真實(shí)準(zhǔn)確，開展日常風(fēng)險(xiǎn)自查，及時(shí)上報(bào)異常情況，并配合專責(zé)部門完成合規(guī)審查與風(fēng)險(xiǎn)處置。第八條明確基層執(zhí)行崗的合規(guī)操作責(zé)任：（一）崗位合規(guī)承諾，每名執(zhí)行崗員工應(yīng)在簽署合規(guī)承諾書后履行報(bào)表數(shù)據(jù)填報(bào)義務(wù)；（二）風(fēng)險(xiǎn)上報(bào)義務(wù)，員工發(fā)現(xiàn)報(bào)表數(shù)據(jù)異常、業(yè)務(wù)操作違規(guī)或潛在風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，須立即向直屬上級(jí)及專責(zé)部門報(bào)告；（三）操作規(guī)范執(zhí)行，員工須按照制度規(guī)定填報(bào)報(bào)表數(shù)據(jù)，不得偽造、篡改或遲報(bào)，并妥善保管業(yè)務(wù)信息，防止泄露。第三章專項(xiàng)管理重點(diǎn)內(nèi)容與要求第九條教育產(chǎn)品研發(fā)環(huán)節(jié)的合規(guī)管理：（一）業(yè)務(wù)操作合規(guī)標(biāo)準(zhǔn)：產(chǎn)品開發(fā)須基于消費(fèi)者需求調(diào)研，確保內(nèi)容合法合規(guī)，避免虛假宣傳，明確收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)并公示；（二）禁止性行為：嚴(yán)禁開發(fā)誘導(dǎo)過度消費(fèi)、利用信息不對(duì)稱誤導(dǎo)消費(fèi)者的產(chǎn)品，禁止將用戶數(shù)據(jù)用于未經(jīng)授權(quán)的商業(yè)活動(dòng)；（三）重點(diǎn)防控點(diǎn)：防范產(chǎn)品內(nèi)容違規(guī)、價(jià)格欺詐、用戶數(shù)據(jù)泄露等風(fēng)險(xiǎn)，定期開展合規(guī)審查。第十條市場(chǎng)推廣環(huán)節(jié)的合規(guī)管理：（一）業(yè)務(wù)操作合規(guī)標(biāo)準(zhǔn)：推廣材料須真實(shí)反映產(chǎn)品特性，不得夸大效果，明確售后服務(wù)承諾，對(duì)敏感信息（如個(gè)人信息）進(jìn)行脫敏處理；（二）禁止性行為：嚴(yán)禁利用虛假廣告吸引消費(fèi)者，禁止對(duì)競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手進(jìn)行詆毀性宣傳，不得強(qiáng)制搭售或捆綁銷售；（三）重點(diǎn)防控點(diǎn)：防范虛假宣傳、用戶信息泄露、不正當(dāng)競(jìng)爭(zhēng)等風(fēng)險(xiǎn)，建立推廣效果合規(guī)評(píng)估機(jī)制。第十一條招生服務(wù)環(huán)節(jié)的合規(guī)管理：（一）業(yè)務(wù)操作合規(guī)標(biāo)準(zhǔn)：招生簡(jiǎn)章須明確課程設(shè)置、收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)、退費(fèi)政策，招生過程須公平公正，禁止設(shè)置不合理門檻；（二）禁止性行為：嚴(yán)禁承諾就業(yè)率、偽造招生資格，禁止利用權(quán)力或資源進(jìn)行利益輸送，不得泄露考生信息；（三）重點(diǎn)防控點(diǎn)：防范招生欺詐、信息泄露、違規(guī)操作等風(fēng)險(xiǎn)，完善招生流程的合規(guī)審查。第十二條教學(xué)管理環(huán)節(jié)的合規(guī)管理：（一）業(yè)務(wù)操作合規(guī)標(biāo)準(zhǔn)：教學(xué)計(jì)劃須與課程標(biāo)準(zhǔn)一致，教師行為須符合職業(yè)規(guī)范，教學(xué)評(píng)價(jià)須客觀公正；（二）禁止性行為：嚴(yán)禁隨意調(diào)整教學(xué)內(nèi)容或標(biāo)準(zhǔn)，禁止對(duì)學(xué)員進(jìn)行歧視性對(duì)待，不得利用教學(xué)資源謀取私利；（三）重點(diǎn)防控點(diǎn)：防范教學(xué)質(zhì)量風(fēng)險(xiǎn)、師德師風(fēng)問題、教學(xué)資源濫用等風(fēng)險(xiǎn)，建立教學(xué)過程的合規(guī)監(jiān)督機(jī)制。第十三條數(shù)據(jù)統(tǒng)計(jì)環(huán)節(jié)的合規(guī)管理：（一）業(yè)務(wù)操作合規(guī)標(biāo)準(zhǔn)：統(tǒng)計(jì)報(bào)表須覆蓋所有業(yè)務(wù)場(chǎng)景，數(shù)據(jù)采集須規(guī)范統(tǒng)一，統(tǒng)計(jì)方法須科學(xué)嚴(yán)謹(jǐn)；（二）禁止性行為：嚴(yán)禁選擇性報(bào)送數(shù)據(jù)，禁止偽造或篡改統(tǒng)計(jì)結(jié)果，不得泄露敏感數(shù)據(jù)；（三）重點(diǎn)防控點(diǎn)：防范數(shù)據(jù)失真、信息泄露、統(tǒng)計(jì)造假等風(fēng)險(xiǎn)，加強(qiáng)數(shù)據(jù)采集與存儲(chǔ)的權(quán)限管控。第十四條用戶權(quán)益保障環(huán)節(jié)的合規(guī)管理：（一）業(yè)務(wù)操作合規(guī)標(biāo)準(zhǔn)：建立用戶投訴處理機(jī)制，及時(shí)響應(yīng)并解決用戶訴求，保障用戶退費(fèi)權(quán)利；（二）禁止性行為：嚴(yán)禁拖延或拒絕處理用戶投訴，禁止泄露用戶隱私信息，不得設(shè)置不合理退費(fèi)條件；（三）重點(diǎn)防控點(diǎn)：防范用戶投訴激增、隱私泄露、權(quán)益受損等風(fēng)險(xiǎn)，完善用戶服務(wù)流程的合規(guī)審查。第十五條合作伙伴管理環(huán)節(jié)的合規(guī)管理：（一）業(yè)務(wù)操作合規(guī)標(biāo)準(zhǔn)：合作伙伴準(zhǔn)入須進(jìn)行盡職調(diào)查，合作協(xié)議須明確權(quán)責(zé)邊界，定期評(píng)估合作風(fēng)險(xiǎn)；（二）禁止性行為：嚴(yán)禁與違規(guī)企業(yè)合作，禁止利益輸送或利益沖突，不得泄露商業(yè)秘密；（三）重點(diǎn)防控點(diǎn)：防范合作伙伴風(fēng)險(xiǎn)、利益輸送、商業(yè)秘密泄露等風(fēng)險(xiǎn)，建立合作關(guān)系的合規(guī)審查機(jī)制。第四章專項(xiàng)管理運(yùn)行機(jī)制第十六條制度動(dòng)態(tài)更新機(jī)制：（一）根據(jù)國家法律法規(guī)、行業(yè)準(zhǔn)則及公司業(yè)務(wù)變化，牽頭部門每年至少評(píng)估一次制度適用性，必要時(shí)修訂制度條款；（二）重大修訂須提交領(lǐng)導(dǎo)小組審議，并按程序報(bào)公司批準(zhǔn)后發(fā)布實(shí)施；（三）修訂后的制度須及時(shí)傳達(dá)至全體員工，并納入培訓(xùn)宣貫計(jì)劃。第十七條風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別預(yù)警機(jī)制：（一）牽頭部門每季度組織一次專項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)排查，結(jié)合業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)、投訴案例、行業(yè)動(dòng)態(tài)識(shí)別高風(fēng)險(xiǎn)領(lǐng)域；（二）專責(zé)部門對(duì)排查結(jié)果進(jìn)行分級(jí)評(píng)估，發(fā)布風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警通知并指導(dǎo)業(yè)務(wù)部門制定防控措施；（三）風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信息須及時(shí)通報(bào)至相關(guān)部門，并納入績(jī)效考核。第十八條合規(guī)審查機(jī)制：（一）將專項(xiàng)審查嵌入業(yè)務(wù)決策、合同簽訂、項(xiàng)目啟動(dòng)等關(guān)鍵節(jié)點(diǎn)，實(shí)行“未經(jīng)審查不得實(shí)施”原則；（二）專責(zé)部門負(fù)責(zé)審查報(bào)表數(shù)據(jù)的合規(guī)性，對(duì)不合規(guī)事項(xiàng)下發(fā)整改通知并跟蹤落實(shí)；（三）審查結(jié)果須納入業(yè)務(wù)部門的年度合規(guī)評(píng)估。第十九條風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)機(jī)制：（一）一般風(fēng)險(xiǎn)由業(yè)務(wù)部門自行處置，重大風(fēng)險(xiǎn)須啟動(dòng)應(yīng)急預(yù)案，由領(lǐng)導(dǎo)小組統(tǒng)籌協(xié)調(diào)；（二）應(yīng)急處置流程包括風(fēng)險(xiǎn)確認(rèn)、責(zé)任協(xié)同、措施落實(shí)、上報(bào)審批、效果評(píng)估等環(huán)節(jié)；（三）重大風(fēng)險(xiǎn)事件須及時(shí)上報(bào)至公司決策層，并記錄在案。第二十條責(zé)任追究機(jī)制：（一）界定違規(guī)情形及處罰標(biāo)準(zhǔn)，輕微違規(guī)以培訓(xùn)整改為主，嚴(yán)重違規(guī)按公司紀(jì)律處分辦法處理；（二）違規(guī)行為須聯(lián)動(dòng)績(jī)效考核，并與評(píng)優(yōu)評(píng)先掛鉤；（三）專責(zé)部門負(fù)責(zé)受理投訴舉報(bào)，調(diào)查核實(shí)后提出處理建議。第二十一條評(píng)估改進(jìn)機(jī)制：（一）每年對(duì)專項(xiàng)管理體系的有效性進(jìn)行評(píng)估，重點(diǎn)考察風(fēng)險(xiǎn)防控成效、制度執(zhí)行情況；（二）評(píng)估結(jié)果須提交領(lǐng)導(dǎo)小組審議，并作為制度優(yōu)化的依據(jù)；（三）優(yōu)化后的制度須及時(shí)發(fā)布實(shí)施，并納入全員培訓(xùn)。第五章專項(xiàng)管理保障措施第二十二條組織保障：（一）公司主要負(fù)責(zé)人每年聽取一次專項(xiàng)管理匯報(bào)，明確工作方向與資源需求；（二）分管領(lǐng)導(dǎo)定期組織專題會(huì)議，協(xié)調(diào)解決跨部門協(xié)作問題；（三）各部門負(fù)責(zé)人對(duì)本領(lǐng)域?qū)ｍ?xiàng)管理負(fù)直接責(zé)任，須確保制度要求落實(shí)到位。第二十三條考核激勵(lì)機(jī)制：（一）將專項(xiàng)合規(guī)情況納入部門年度考核，考核結(jié)果與績(jī)效分配掛鉤；（二）設(shè)立專項(xiàng)管理評(píng)優(yōu)指標(biāo)，對(duì)表現(xiàn)突出的部門和個(gè)人予以表彰獎(jiǎng)勵(lì)；（三）違規(guī)行為須按比例扣減績(jī)效，并納入個(gè)人誠信檔案。第二十四條培訓(xùn)宣傳機(jī)制：（一）管理層須接受合規(guī)履職培訓(xùn)，重點(diǎn)學(xué)習(xí)專項(xiàng)管理制度與風(fēng)險(xiǎn)防控要求；（二）一線員工須接受操作規(guī)范培訓(xùn)，確保掌握?qǐng)?bào)表填報(bào)與風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別技能；（三）每年至少開展兩次專項(xiàng)培訓(xùn)，培訓(xùn)內(nèi)容須結(jié)合業(yè)務(wù)案例與考核評(píng)估。第二十五條信息化支撐：（一）通過系統(tǒng)工具實(shí)現(xiàn)報(bào)表數(shù)據(jù)自動(dòng)化采集、實(shí)時(shí)監(jiān)控與異常預(yù)警；（二）建立數(shù)據(jù)權(quán)限分級(jí)管控機(jī)制，確保數(shù)據(jù)安全與合規(guī)使用；（三）利用大數(shù)據(jù)技術(shù)提升風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的精準(zhǔn)度與效率。第二十六條文化建設(shè)：（一）發(fā)布專項(xiàng)合規(guī)手冊(cè)，明確業(yè)務(wù)操作紅線與行為規(guī)范；（二）組織全員簽訂合規(guī)承諾書，增強(qiáng)合規(guī)意識(shí)；（三）通過內(nèi)部宣傳平臺(tái)營造全員合規(guī)氛圍。第二十七條報(bào)告制度：