國企“三重一大”決策制度(4篇)第一章制度定位與立法依據(jù)1.1制度定位“三重一大”決策制度是國有企業(yè)治理的“憲法性”規(guī)則，直接決定企業(yè)戰(zhàn)略方向、資源配置和廉潔風險。制度設(shè)計必須同時滿足《公司法》《企業(yè)國有資產(chǎn)法》《關(guān)于中央企業(yè)在完善公司治理中加強黨的領(lǐng)導的意見》《關(guān)于進一步推進國有企業(yè)貫徹落實“三重一大”決策制度的意見》（中辦發(fā)〔2010〕17號）及國務(wù)院國資委最新監(jiān)管指引的五重合規(guī)要求。1.2立法依據(jù)清單（1）黨內(nèi)法規(guī)：《中國共產(chǎn)黨國有企業(yè)基層組織工作條例（試行）》第19—22條；（2）國家法律：《企業(yè)國有資產(chǎn)法》第14、30、38條；（3）行政法規(guī)：《企業(yè)國有資產(chǎn)監(jiān)督管理暫行條例》第23條；（4）部門規(guī)章：《中央企業(yè)投資監(jiān)督管理辦法》第9—12條；（5）交易所規(guī)則：對上市公司另需符合《上海證券交易所股票上市規(guī)則》第6.1—6.3條關(guān)聯(lián)交易披露要求。1.3制度目標用一張“負面清單”管住權(quán)力：凡列入“三重一大”范圍的事項，未經(jīng)集體決策，任何個人、任何會議、任何文件均不得先行實施、先行簽約、先行付款。制度目標量化到“三個零”：零越權(quán)簽約、零事后補錄、零體外循環(huán)。第二章事項范圍與額度清單2.1重大決策事項（9+3模式）9項共性：章程修訂，五年以上發(fā)展戰(zhàn)略，主業(yè)調(diào)整，重大資產(chǎn)重組，對外擔保，年度預(yù)算及調(diào)整，工資總額及分配方案，企業(yè)改制上市，解散破產(chǎn)。3項個性：各公司根據(jù)主業(yè)再補充3項，如電力企業(yè)增加“新建30萬千瓦及以上機組”、礦業(yè)企業(yè)增加“礦業(yè)權(quán)獲取與轉(zhuǎn)讓”、外貿(mào)企業(yè)增加“境外設(shè)立分支機構(gòu)”。2.2重要人事任免（三崗五級）三崗：黨委管理干部、董事會聘任經(jīng)理層、國資委備案或批復(fù)崗位。五級：正職、副職、總助、中層正職、中層副職。所有級別任免一律納入集體決策，不得用“臨時主持工作”規(guī)避。2.3重大項目安排（雙額度控制）投資類：境內(nèi)單項投資≥凈資產(chǎn)5%或≥3億元人民幣；境外投資≥1億美元或≥凈資產(chǎn)3%。工程類：施工總承包≥2億元人民幣或建筑面積≥10萬平方米?？蒲蓄悾簡蝹€研發(fā)項目≥5000萬元且期限≥3年。2.4大額度資金運作（四把鎖）（1）資金支出：單筆≥凈資產(chǎn)1%或≥5000萬元；（2）對外捐贈：單筆≥100萬元；（3）金融衍生業(yè)務(wù)：任一時點持倉保證金≥凈資產(chǎn)2%；（4）超預(yù)算資金：預(yù)算外支出≥1000萬元。2.5動態(tài)調(diào)整機制每年3月由法律合規(guī)部牽頭，根據(jù)審計報告凈資產(chǎn)變動額，對額度標準進行線性調(diào)整，經(jīng)黨委會批準后執(zhí)行，無需另行發(fā)文，自動生效。第三章組織主體與職責邊界3.1黨委會（決策核心）職責：把方向、管大局、促落實；對“三重一大”事項進行前置研究討論，出具“同意、原則同意、暫緩、否決”四類意見。3.2董事會（法定決策）職責：依據(jù)《公司法》第46條行使法定職權(quán)，對黨委會前置研究通過的事項作出“決定”或“否決”。3.3經(jīng)理層（執(zhí)行主體）職責：提出議題、組織可研、落實決議，無權(quán)擅自變更決議內(nèi)容。3.4監(jiān)事會（監(jiān)督主體）職責：對決策程序合規(guī)性進行實時監(jiān)督，發(fā)現(xiàn)違規(guī)10日內(nèi)發(fā)出書面質(zhì)詢，董事會須30日內(nèi)書面回復(fù)。3.5專業(yè)委員會（技術(shù)閘門）戰(zhàn)略與投資委員會、審計與風險委員會、薪酬與考核委員會實行“一票否決+個人簽字”制度，委員對出具意見終身負責。第四章議題生成與立項標準4.1議題提出三條通道（1）經(jīng)理層提出：填寫《“三重一大”議題立項申請表》，附可研報告、風險評估報告、法律意見書、審計報告、盡職調(diào)查清單；（2）董事會專門委員會提出：可直接將行業(yè)對標差距、監(jiān)管提示函轉(zhuǎn)化為議題；（3）職工董事或職代會團組提出：聚焦工資福利、安全生產(chǎn)事項，10人以上聯(lián)名即可啟動。4.2立項標準（五有）有政策依據(jù)、有量化目標、有資金來源、有風險對價、有退出通道。缺一項，辦公室直接退回補正，補正次數(shù)超過2次，年度考核扣減責任單位績效2分。4.3預(yù)溝通機制議題提交前，由董事長、黨委書記、總經(jīng)理、總法律顧問、首席合規(guī)官進行“五方預(yù)溝通”，形成《預(yù)溝通紀要》，對爭議點提前鎖定，正式會議時間壓縮30%。第五章會前審查與風險閘門5.1合法性審查法律合規(guī)部在收到議題后3個工作日內(nèi)出具《合法性審查表》，對主體資格、審批層級、國資監(jiān)管、信息披露、反壟斷、境外制裁等六類風險進行逐項勾選。5.2合規(guī)性審查審計部同步開展合規(guī)性審查，重點查看是否觸碰國資委“紅線”：即非主業(yè)投資比例、資產(chǎn)負債率、帶息負債比率、投資回報率、境外風險敞口。5.3第三方外腦對境外并購、礦產(chǎn)、電力、軍工項目，必須聘請“兩所一庫”——國際律師事務(wù)所、行業(yè)設(shè)計院、國資委專家?guī)鞂＜页鼍咄獠繄蟾妫M用納入項目成本，不得由合作方代付。5.4風險分級與緩釋建立“紅黃藍”風險分級：紅色為否決類，黃色為附條件通過類，藍色為提示類。黃色風險須同步提交《風險緩釋方案》，包括降低杠桿率、分期付款、對賭條款、回購承諾等。第六章集體決策程序與表決規(guī)則6.1會議類型與召集（1）黨委會：書記召集，三分之二以上委員到會方可召開；（2）董事會：董事長召集，外部董事須過半數(shù)出席；（3）聯(lián)席會：對跨治理主體事項，采用“先黨內(nèi)、后治理”模式，同一議題在一天內(nèi)完成黨委會和董事會，減少重復(fù)匯報。6.2材料送達時限會議通知及材料須提前5個工作日送達，境外董事可延長至7日；材料不足，董事有權(quán)要求延期，延期超過10日，經(jīng)理層年度績效扣減1分。6.3表決規(guī)則黨委會：贊成票超過應(yīng)到會委員半數(shù)方可形成“同意”意見；對否決事項，須書面說明政策依據(jù)。董事會：公司章程另有規(guī)定的，從其規(guī)定；未規(guī)定的，實行“簡單多數(shù)+回避表決”，關(guān)聯(lián)董事不計入表決基數(shù)。6.4會議記錄采用“雙記錄”制度：黨委會由黨委辦公室記錄，董事會由董事會辦公室記錄，同步錄音錄像，保存期限15年，涉密項目按密級管理。6.5決議執(zhí)行回執(zhí)決議作出后2日內(nèi)，董事會辦公室向經(jīng)理層發(fā)出《“三重一大”決議執(zhí)行通知書》，經(jīng)理層須在30日內(nèi)提交《執(zhí)行回執(zhí)》，包括合同簽署頁、付款回單、產(chǎn)權(quán)變更證明等。第七章授權(quán)管理與例外條款7.1授權(quán)原則“授權(quán)不授責、授權(quán)留痕、授權(quán)有限、授權(quán)有時”。任何授權(quán)須以年度授權(quán)書形式一次性明確，授權(quán)額度不得超過董事會權(quán)限的30%。7.2授權(quán)清單（1）董事長：可批準單筆≤凈資產(chǎn)0.5%且≤3000萬元的對外擔保；（2）總經(jīng)理：可批準單筆≤1000萬元的預(yù)算內(nèi)固定資產(chǎn)購置；（3）總會計師：可批準單筆≤500萬元且同銀行同利率的流動資金貸款。7.3例外條款自然災(zāi)害、事故災(zāi)難、公共衛(wèi)生事件等應(yīng)急事項，可啟動“應(yīng)急決策通道”，由董事長、總經(jīng)理、總法律顧問三人聯(lián)簽先行執(zhí)行，事后48小時內(nèi)向董事會、黨委會報告，并在10日內(nèi)履行追認程序。若未獲追認，相關(guān)責任人按損失額1%—10%承擔賠償責任。第八章信息化與痕跡管理8.1系統(tǒng)架構(gòu)部署“1+3”系統(tǒng)：1個“三重一大”決策管理模塊嵌入OA，3個外圍系統(tǒng)為投資管理系統(tǒng)、合同管理系統(tǒng)、資金管理系統(tǒng)，所有系統(tǒng)打通接口，實現(xiàn)“決策—合同—付款”自動校驗。8.2痕跡要求（1）系統(tǒng)日志：記錄用戶ID、時間戳、IP地址、修改前后值；（2）電子簽章：采用國密算法，對接國資委電子印章平臺；（3）區(qū)塊鏈存證：對境外投資、并購、產(chǎn)權(quán)交易三類高風險的決議文件，實時寫入國資監(jiān)管鏈，防止篡改。8.3數(shù)據(jù)治理建立“數(shù)據(jù)質(zhì)量紅綠燈”：字段缺失率>1%亮紅燈，>0.5%亮黃燈，月度通報并與信息化考核掛鉤。第九章監(jiān)督問責與責任追溯9.1監(jiān)督主體（1）黨內(nèi)監(jiān)督：紀委、巡察辦；（2）出資人監(jiān)督：國資委監(jiān)督局、外派監(jiān)事會；（3）審計監(jiān)督：國家審計署、內(nèi)部審計部；（4）群眾監(jiān)督：職代會、舉報平臺。9.2問責情形（1）程序違規(guī)：未履行黨委會前置研究、未回避表決、未達法定人數(shù)；（2）內(nèi)容違規(guī)：超額度、超范圍、分拆項目規(guī)避；（3）執(zhí)行違規(guī)：擅自變更合同核心條款、未按決議付款。9.3責任追溯建立“終身追責+倒查三年”機制：對造成國有資產(chǎn)損失500萬元以上的，無論是否離職、退休、調(diào)任，一律啟動責任倒查；對離職3年內(nèi)發(fā)現(xiàn)的問題，仍按原職務(wù)追責。9.4處罰標準（1）經(jīng)濟處罰：按損失額1%—10%扣減績效或追索賠償；（2）組織處理：調(diào)離崗位、降職、免職；（3）紀律處分：警告至開除黨籍；（4）刑事移送：涉嫌國有資產(chǎn)流失罪、受賄罪、簽訂履行合同失職被騙罪的，30日內(nèi)移送檢察機關(guān)。第十章考核評價與持續(xù)改進10.1考核指標納入企業(yè)負責人經(jīng)營業(yè)績考核權(quán)重10分，具體分布：（1）程序合規(guī)性3分；（2）決議執(zhí)行率3分；（3）風險事件2分；（4）整改完成率2分。10.2考核方式采用“月度監(jiān)測+季度通報+年度考核”閉環(huán)，數(shù)據(jù)直接從信息系統(tǒng)抓取，杜絕人工填報。10.3持續(xù)改進每年12月由董事會審計與風險委員會牽頭開展“制度后評價”，采用PDCA循環(huán)：Plan：列出下一年度制度修訂計劃；Do：對高頻問題修訂條款；Check：抽取30%決議進行穿行測試；Act：將測試結(jié)論寫入《年度制度有效性報告》，提交國資委備案。10.4對標提升建立“行業(yè)對標庫”，選取央企同行業(yè)前3名企業(yè)，重點對標決策鏈條長度、決策時間、投資回報率、合規(guī)事件率四項指標，差距超過10%的，必須制定專項提升方案。第十一章全資、控股、參股企業(yè)差異化管控11.1全資企業(yè)實行“決策—備案”制，母公司具有完全決策權(quán)，但須履行“三重一大”程序，決議后5日內(nèi)向國資委備案。11.2控股企業(yè)通過股東（大）會行使權(quán)力，母公司董事、黨委在會前完成內(nèi)部“三重一大”程序，出具《股東代表表決指令》，確?？毓傻匚徊宦淇铡?1.3參股企業(yè)實行“重要事項一票否決”清單，章程須約定：凡涉及合并分立、增資減資、對外擔保、重大投資、修改章程，須全體股東一致同意或三分之二以上表決權(quán)通過，確保我方董事可行使否決權(quán)。第十二章上市公司特別條款12.1信息披露同步董事會決議涉及重大資產(chǎn)重組、對外擔保、關(guān)聯(lián)交易，必須在決議后次一工作日發(fā)布臨時公告，公告稿須由董事會秘書、總法律顧問、保薦機構(gòu)三方聯(lián)簽。12.2內(nèi)幕信息管控決議形成至公告前，列入“重大事項內(nèi)部知情人員清單”，內(nèi)幕信息知情人登記報交易所備案，名單人員禁止買賣公司股票，違者按內(nèi)幕交易罪移送。12.3獨董專門會議關(guān)聯(lián)交易、對外擔保事項須先經(jīng)獨立董事專門會議審議，獨董過半數(shù)同意后方可提交董事會，否則自動終止。第十三章混合所有制企業(yè)操作指引13.1章程先行混改企業(yè)須在章程中明確“三重一大”事項清單、決策主體、表決比例，任何股東不得通過協(xié)議私下變更。13.2治理銜接建立“黨委前置研究+股東會表決+董事會執(zhí)行”三級銜接，民營股東可派董事，但涉及國資監(jiān)管“紅線”事項，國有股東董事必須一致行動。13.3爭議解決章程約定：若因“三重一大”決策發(fā)生爭議，優(yōu)先提交北京仲裁委員會仲裁，仲裁適用中國法律，確保國資監(jiān)管規(guī)則優(yōu)先適用。第十四章境外企業(yè)風險防控14.1法律適用境外企業(yè)注冊地法律與我國國資監(jiān)管規(guī)定沖突時，以“孰嚴”原則執(zhí)行，必要時通過股東協(xié)議、章程修訂方式嵌入中國國資監(jiān)管條款。14.2制裁合規(guī)建立“境外交易對手黑白名單”，與OFAC、歐盟、英國制裁名單實時同步，命中即停止付款。14.3資金路徑境外資金支付須通過“中央資金池+主辦銀行”模式，禁止體外循環(huán)，所有付款指令須經(jīng)境內(nèi)總部財務(wù)總監(jiān)、總法律顧問雙簽。第十五章實施工具包（可直接照做）15.1工具1：事項識別矩陣橫向列“重大決策、重要人事、重大項目、大額度資金”，縱向列“額度標準、責任部門、審批路徑、時間要求”，打印后貼在辦公室，遇到事項先查矩陣，10秒判定是否屬于“三重一大”。15.2工具2：議題材料模板（Word版，含12個固定段落）（1）背景與必要性；（2）政策與法規(guī)依據(jù)；（3）可行性研究摘要；（4）風險評估與緩釋；（5）財務(wù)測算與資金來源；（6）對價與估值；（7）合同主要條款；（8）合規(guī)性結(jié)論；（9）審計或評估報告摘要；（10）執(zhí)行計劃與里程碑；（11）后評價指標；（12）附件清單。15.3工具3：會議表決票（Excel版，自動計算）內(nèi)置“應(yīng)到人數(shù)、實到人數(shù)、回避人數(shù)、贊成票、反對票、棄權(quán)票”字段，自動判定是否通過，避免人工計票錯誤。15.4工具4：決議執(zhí)行跟蹤表（