黑龍江商業(yè)職業(yè)學(xué)院制度第一章總則第一條本制度依據(jù)《中華人民共和國(guó)安全生產(chǎn)法》《中華人民共和國(guó)招標(biāo)投標(biāo)法》《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》等國(guó)家相關(guān)法律法規(guī)，結(jié)合黑龍江商業(yè)職業(yè)學(xué)院（以下簡(jiǎn)稱“學(xué)院”）內(nèi)部管理實(shí)際需求，旨在全面規(guī)范學(xué)院專項(xiàng)管理行為，防控重大風(fēng)險(xiǎn)，提升治理效能。政策依據(jù)還涵蓋教育部關(guān)于高校治理能力現(xiàn)代化建設(shè)的要求，以及學(xué)院章程中關(guān)于風(fēng)險(xiǎn)管理的規(guī)定。制度制定聚焦于學(xué)院在教學(xué)、科研、后勤、財(cái)務(wù)、資產(chǎn)、招生等核心業(yè)務(wù)場(chǎng)景中的風(fēng)險(xiǎn)防控與合規(guī)管理，通過(guò)系統(tǒng)性制度設(shè)計(jì)，確保學(xué)院運(yùn)營(yíng)符合國(guó)家政策導(dǎo)向，滿足行業(yè)高質(zhì)量發(fā)展標(biāo)準(zhǔn)。第二條本制度適用于學(xué)院各部門、各下屬單位及全體教職員工，覆蓋學(xué)院所有業(yè)務(wù)活動(dòng)及管理流程。具體適用范圍包括但不限于：（1）學(xué)院重大項(xiàng)目建設(shè)（如實(shí)訓(xùn)基地建設(shè)、智慧校園改造）的立項(xiàng)決策與實(shí)施管控；（2）采購(gòu)、招標(biāo)、租賃等交易活動(dòng)的全流程合規(guī)管理；（3）財(cái)務(wù)資金使用、稅務(wù)申報(bào)、預(yù)算執(zhí)行的規(guī)范性控制；（4）教學(xué)科研經(jīng)費(fèi)的專項(xiàng)審計(jì)與風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)；（5）實(shí)驗(yàn)室、數(shù)據(jù)中心等關(guān)鍵區(qū)域的安全防護(hù)與信息保密；（6）師生員工日常行為管理中的合規(guī)指引與紀(jì)律約束。第三條本制度的核心術(shù)語(yǔ)界定如下：（1）“XX專項(xiàng)管理”指學(xué)院圍繞特定風(fēng)險(xiǎn)領(lǐng)域（如安全生產(chǎn)、招標(biāo)采購(gòu)、財(cái)務(wù)合規(guī)）建立的系統(tǒng)性管控體系，包括政策執(zhí)行、風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、流程設(shè)計(jì)、監(jiān)督考核等環(huán)節(jié)，旨在實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)可防可控。（2）“XX風(fēng)險(xiǎn)”指在學(xué)院運(yùn)營(yíng)過(guò)程中可能引發(fā)重大損失或負(fù)面影響的潛在不確定因素，包括但不限于管理漏洞、操作失誤、政策變化、市場(chǎng)波動(dòng)、安全事件等。（3）“XX合規(guī)”指學(xué)院各項(xiàng)業(yè)務(wù)活動(dòng)嚴(yán)格遵循法律法規(guī)、行業(yè)準(zhǔn)則及內(nèi)部制度要求的狀態(tài)，表現(xiàn)為決策程序合法、合同條款規(guī)范、操作行為標(biāo)準(zhǔn)、責(zé)任體系明晰。第四條學(xué)院專項(xiàng)管理遵循以下核心原則：（1）全面覆蓋原則，確保所有業(yè)務(wù)場(chǎng)景納入制度管控范圍；（2）責(zé)任到人原則，明確各層級(jí)、各崗位的風(fēng)險(xiǎn)防控職責(zé)；（3）風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)向原則，優(yōu)先配置資源應(yīng)對(duì)高等級(jí)風(fēng)險(xiǎn)領(lǐng)域；（4）持續(xù)改進(jìn)原則，通過(guò)動(dòng)態(tài)評(píng)估優(yōu)化制度效能；（5）協(xié)同聯(lián)動(dòng)原則，強(qiáng)化跨部門協(xié)作與信息共享機(jī)制。第二章管理組織機(jī)構(gòu)與職責(zé)第五條學(xué)院黨委對(duì)專項(xiàng)管理工作負(fù)全面領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任，黨委書(shū)記作為第一責(zé)任人，對(duì)制度執(zhí)行成效終身負(fù)責(zé)。院長(zhǎng)作為直接責(zé)任人，統(tǒng)籌協(xié)調(diào)全院專項(xiàng)管理資源，審定重大風(fēng)險(xiǎn)處置方案。分管相關(guān)業(yè)務(wù)的副院長(zhǎng)對(duì)分管領(lǐng)域風(fēng)險(xiǎn)負(fù)有主要領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任，需定期向主要領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)履職情況。第六條學(xué)院設(shè)立專項(xiàng)管理領(lǐng)導(dǎo)小組（以下簡(jiǎn)稱“領(lǐng)導(dǎo)小組”），由學(xué)院主要領(lǐng)導(dǎo)擔(dān)任組長(zhǎng)，分管領(lǐng)導(dǎo)擔(dān)任副組長(zhǎng)，相關(guān)職能部門負(fù)責(zé)人為成員。領(lǐng)導(dǎo)小組主要履行以下職能：（1）統(tǒng)籌全院專項(xiàng)管理制度體系建設(shè)，審批重大制度修訂；（2）決策重大風(fēng)險(xiǎn)事件的處置方案，協(xié)調(diào)跨部門應(yīng)急資源；（3）聽(tīng)取專項(xiàng)管理年度工作報(bào)告，考核各層級(jí)履職成效；（4）研究解決制度執(zhí)行中的重大障礙，完善風(fēng)險(xiǎn)防控矩陣。第七條學(xué)院各部門、各下屬單位設(shè)立專項(xiàng)管理執(zhí)行小組（以下簡(jiǎn)稱“執(zhí)行小組”），由部門負(fù)責(zé)人擔(dān)任組長(zhǎng)，指定專人（“專管員”）負(fù)責(zé)日常工作。執(zhí)行小組職責(zé)包括：（1）組織本領(lǐng)域風(fēng)險(xiǎn)排查，編制風(fēng)險(xiǎn)清單并動(dòng)態(tài)更新；（2）推動(dòng)制度要求落地，對(duì)業(yè)務(wù)部門提供合規(guī)指導(dǎo)；（3）報(bào)送風(fēng)險(xiǎn)事件信息，協(xié)助開(kāi)展責(zé)任追究調(diào)查；（4）配合領(lǐng)導(dǎo)小組開(kāi)展專項(xiàng)檢查，形成閉環(huán)管理。第八條學(xué)院各職能部門專項(xiàng)管理職責(zé)劃分如下：（1）教務(wù)處牽頭教學(xué)風(fēng)險(xiǎn)管控，包括考試紀(jì)律監(jiān)督、課程質(zhì)量評(píng)估、教材選用合規(guī)等環(huán)節(jié)；（2）科研處統(tǒng)籌科研經(jīng)費(fèi)管理，審核預(yù)算合理性、支出合規(guī)性，配合財(cái)務(wù)處開(kāi)展審計(jì)；（3）后勤處負(fù)責(zé)資產(chǎn)管理與安全防護(hù)，建立固定資產(chǎn)全生命周期臺(tái)賬，定期開(kāi)展安全隱患排查；（4）招生辦落實(shí)招生錄取合規(guī)管理，規(guī)范信息公開(kāi)與錄取監(jiān)督流程；（5）財(cái)務(wù)處主導(dǎo)資金風(fēng)險(xiǎn)防控，執(zhí)行預(yù)算審批權(quán)限，審核稅務(wù)申報(bào)準(zhǔn)確性。第九條專責(zé)部門專項(xiàng)管理職責(zé)包括：（1）合規(guī)管理辦公室負(fù)責(zé)制度體系建設(shè)，開(kāi)展合規(guī)培訓(xùn)，審核業(yè)務(wù)部門合規(guī)方案；（2）審計(jì)處開(kāi)展專項(xiàng)審計(jì)，重點(diǎn)抽查財(cái)務(wù)、采購(gòu)、基建等高風(fēng)險(xiǎn)領(lǐng)域；（3）信息中心統(tǒng)籌數(shù)據(jù)安全與系統(tǒng)運(yùn)維，制定應(yīng)急預(yù)案，落實(shí)等級(jí)保護(hù)要求。第十條業(yè)務(wù)部門及下屬單位專項(xiàng)管理職責(zé)包括：（1）制定本領(lǐng)域風(fēng)險(xiǎn)防控清單，明確操作手冊(cè)與違規(guī)懲處標(biāo)準(zhǔn)；（2）落實(shí)“一崗雙責(zé)”，將風(fēng)險(xiǎn)管控指標(biāo)納入績(jī)效考核；（3）建立風(fēng)險(xiǎn)事件臺(tái)賬，及時(shí)上報(bào)異常情況并配合處置；（4）開(kāi)展員工合規(guī)培訓(xùn)，簽訂崗位承諾書(shū)。第十一條基層執(zhí)行崗位專項(xiàng)管理職責(zé)包括：（1）嚴(yán)格遵守操作規(guī)范，拒絕執(zhí)行違規(guī)指令；（2）主動(dòng)報(bào)告風(fēng)險(xiǎn)隱患，提供證據(jù)材料；（3）參與合規(guī)監(jiān)督，記錄異常行為；（4）每年簽署崗位合規(guī)承諾書(shū)，明確法律責(zé)任。第三章專項(xiàng)管理重點(diǎn)內(nèi)容與要求第十二條采購(gòu)風(fēng)險(xiǎn)管控，要求：（1）供應(yīng)商準(zhǔn)入需通過(guò)信用篩查、資質(zhì)驗(yàn)證，禁止關(guān)聯(lián)交易；（2）公開(kāi)招標(biāo)項(xiàng)目需采用電子招標(biāo)平臺(tái)，公示評(píng)標(biāo)全程記錄；（3）小額采購(gòu)執(zhí)行預(yù)算前置，采購(gòu)金額超過(guò)X萬(wàn)元的需履行集體決策；（4）禁止以“會(huì)議定點(diǎn)”名義規(guī)避招標(biāo)，禁止指定品牌或供應(yīng)商。第十三條招標(biāo)投標(biāo)管理要求：（1）招標(biāo)文件編制需由法律部門審核，技術(shù)參數(shù)符合國(guó)家標(biāo)準(zhǔn)；（2）評(píng)標(biāo)委員會(huì)組成需覆蓋技術(shù)、經(jīng)濟(jì)、法律等領(lǐng)域?qū)＜?；?）中標(biāo)結(jié)果公示不得少于X日，投訴處理需在X日內(nèi)完成；（4）禁止泄露標(biāo)底，禁止圍標(biāo)串標(biāo)行為。第十四條財(cái)務(wù)資金管理要求：（1）大額資金支付需經(jīng)三人以上審批，單筆超過(guò)X萬(wàn)元的需分管領(lǐng)導(dǎo)簽字；（2）科研經(jīng)費(fèi)使用需匹配預(yù)算科目，結(jié)余資金按政策規(guī)定處理；（3）銀行賬戶管理需執(zhí)行實(shí)名制，定期核對(duì)資金流向；（4）禁止設(shè)立“小金庫(kù)”，禁止虛列支出套取資金。第十五條資產(chǎn)管理要求：（1）固定資產(chǎn)盤點(diǎn)需每年開(kāi)展，賬實(shí)偏差率超過(guò)X%的需專項(xiàng)調(diào)查；（2）閑置資產(chǎn)需納入調(diào)劑目錄，報(bào)廢資產(chǎn)執(zhí)行公開(kāi)處置；（3）實(shí)驗(yàn)室設(shè)備使用需履行登記手續(xù)，高風(fēng)險(xiǎn)設(shè)備需雙人監(jiān)管；（4）禁止將資產(chǎn)出租給關(guān)聯(lián)方，禁止非正常報(bào)廢損毀。第十六條教科研風(fēng)險(xiǎn)防控要求：（1）科研項(xiàng)目申報(bào)需符合學(xué)科規(guī)劃，嚴(yán)禁偽造成果；（2）實(shí)驗(yàn)操作需執(zhí)行安全手冊(cè)，高風(fēng)險(xiǎn)實(shí)驗(yàn)需經(jīng)倫理委員會(huì)審批；（3）論文發(fā)表需注明數(shù)據(jù)來(lái)源，禁止學(xué)術(shù)不端行為；（4）科研經(jīng)費(fèi)分?jǐn)傂韫久骷?xì)，禁止截留或挪用。第十七條數(shù)據(jù)安全管控要求：（1）敏感數(shù)據(jù)需脫敏處理，存儲(chǔ)需符合國(guó)家密級(jí)要求；（2）系統(tǒng)訪問(wèn)需分級(jí)授權(quán)，離職員工賬號(hào)需立即停用；（3）數(shù)據(jù)傳輸需加密處理，禁止外部存儲(chǔ)設(shè)備接入；（4）發(fā)生泄露事件需在X小時(shí)內(nèi)上報(bào)，啟動(dòng)應(yīng)急預(yù)案。第十八條安全生產(chǎn)管理要求：（1）消防設(shè)施需每年檢測(cè)，疏散通道禁止堆放雜物；（2）特種作業(yè)人員需持證上崗，定期開(kāi)展應(yīng)急演練；（3）實(shí)驗(yàn)室化學(xué)品需專庫(kù)存放，禁止違規(guī)混合；（4）極端天氣需啟動(dòng)預(yù)警響應(yīng)，必要時(shí)組織師生轉(zhuǎn)移。第十九條合同管理要求：（1）合同簽訂需經(jīng)法律部門審核，金額超過(guò)X萬(wàn)元的需雙方法定代表人簽字；（2）合同履行需跟蹤進(jìn)度，變更條款需書(shū)面確認(rèn)；（3）違約責(zé)任需明確量化，禁止免除自身義務(wù)；（4）禁止簽訂空白合同，禁止以格式條款損害對(duì)方權(quán)益。第四章專項(xiàng)管理運(yùn)行機(jī)制第二十條制度動(dòng)態(tài)更新機(jī)制：（1）領(lǐng)導(dǎo)小組每年審議制度有效性，必要時(shí)啟動(dòng)修訂程序；（2）法律顧問(wèn)每年出具合規(guī)評(píng)估報(bào)告，提出修訂建議；（3）重大政策調(diào)整或業(yè)務(wù)模式變更需在X日內(nèi)完成制度適配；（4）修訂草案需經(jīng)全院征求意見(jiàn)，正式版本由學(xué)院發(fā)文實(shí)施。第二十一條風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別預(yù)警機(jī)制：（1）每年X月開(kāi)展季度風(fēng)險(xiǎn)排查，形成《XX風(fēng)險(xiǎn)清單》；（2）重大風(fēng)險(xiǎn)需進(jìn)行等級(jí)評(píng)估，分為三級(jí)：一般風(fēng)險(xiǎn)（影響X人以下）、較大風(fēng)險(xiǎn)（影響X人以上X人以下）、重大風(fēng)險(xiǎn)（影響X人以上）；（3）預(yù)警信息通過(guò)OA系統(tǒng)發(fā)布，各執(zhí)行小組需在X日內(nèi)制定應(yīng)對(duì)方案；（4）預(yù)警信息發(fā)布后需跟蹤處置進(jìn)度，逾期未完成的需上報(bào)領(lǐng)導(dǎo)小組。第二十二條合規(guī)審查機(jī)制：（1）重大決策需提交合規(guī)審查，如基建項(xiàng)目立項(xiàng)、招標(biāo)方案；（2）合同簽訂前需履行合規(guī)審核，法律部門出具《合規(guī)審查意見(jiàn)書(shū)》；（3）審查標(biāo)準(zhǔn)包括政策符合性、程序完整性、條款合理性；（4）未經(jīng)審查的業(yè)務(wù)活動(dòng)禁止實(shí)施，違反者按《違規(guī)處理辦法》處理。第二十三條風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)機(jī)制：（1）一般風(fēng)險(xiǎn)由執(zhí)行小組自行處置，處置方案需報(bào)合規(guī)辦備案；（2）較大風(fēng)險(xiǎn)需啟動(dòng)專項(xiàng)應(yīng)急預(yù)案，由分管領(lǐng)導(dǎo)牽頭成立處置組；（3）重大風(fēng)險(xiǎn)需立即上報(bào)領(lǐng)導(dǎo)小組，啟動(dòng)三級(jí)應(yīng)急響應(yīng)；（4）處置過(guò)程中需保持信息通暢，每日向領(lǐng)導(dǎo)小組報(bào)送進(jìn)展。第二十四條責(zé)任追究機(jī)制：（1）違規(guī)情形分為四類：輕微違規(guī)（如流程疏漏）、一般違規(guī)（如未報(bào)告）、較大違規(guī)（如操作失誤）、重大違規(guī)（如泄露數(shù)據(jù)）；（2）處罰措施包括：批評(píng)教育、扣減績(jī)效、通報(bào)批評(píng)、取消評(píng)優(yōu)資格；（3）涉嫌違法的移交司法機(jī)關(guān)，涉嫌違紀(jì)的移交紀(jì)檢監(jiān)察部門；（4）責(zé)任追究需依據(jù)《XX責(zé)任認(rèn)定辦法》，形成閉環(huán)管理。第二十五條評(píng)估改進(jìn)機(jī)制：（1）每年X月開(kāi)展專項(xiàng)管理評(píng)估，考核指標(biāo)包括風(fēng)險(xiǎn)管控率、合規(guī)整改率；（2）評(píng)估結(jié)果分為四檔：優(yōu)秀（≥95%）、良好（≥85%）、合格（≥75%）、不合格（<75%）；（3）評(píng)估結(jié)果與部門績(jī)效掛鉤，不合格的需制定整改方案；（4）評(píng)估報(bào)告需報(bào)送領(lǐng)導(dǎo)小組，作為制度修訂的重要依據(jù)。第五章專項(xiàng)管理保障措施第二十六條組織保障：（1）學(xué)院黨委每年聽(tīng)取專項(xiàng)管理工作匯報(bào)，研究解決重大問(wèn)題；（2）分管領(lǐng)導(dǎo)每周召開(kāi)協(xié)調(diào)會(huì)，解決跨部門協(xié)作難題；（3）執(zhí)行小組每季度匯報(bào)履職情況，納入年度考核；（4）建立責(zé)任追究倒查機(jī)制，對(duì)失職行為嚴(yán)肅處理。第二十七條考核激勵(lì)機(jī)制：（1）專項(xiàng)合規(guī)情況占部門年度考核權(quán)重不低于X%；（2）個(gè)人績(jī)效考核與崗位合規(guī)承諾掛鉤，違約者不得參與評(píng)優(yōu)；（3）設(shè)立專項(xiàng)管理創(chuàng)新獎(jiǎng)，對(duì)制度優(yōu)化貢獻(xiàn)突出的部門獎(jiǎng)勵(lì)X萬(wàn)元；（4）考核結(jié)果通過(guò)OA系統(tǒng)公示，接受師生監(jiān)督。第二十八條培訓(xùn)宣傳機(jī)制：（1）新員工入職需接受合規(guī)培訓(xùn)，考核合格后方可上崗；（2）每年X月開(kāi)展全員合規(guī)培訓(xùn)，覆蓋制度要點(diǎn)與案例解析；（3）業(yè)務(wù)部門每月開(kāi)展崗位實(shí)操培訓(xùn)，強(qiáng)化操作規(guī)范；（4）制作合規(guī)宣傳手冊(cè)，在OA系統(tǒng)開(kāi)設(shè)專欄。第二十九條信息化支撐：（1）采購(gòu)系統(tǒng)實(shí)現(xiàn)全流程線上審批，自動(dòng)校驗(yàn)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)；（2）財(cái)務(wù)系統(tǒng)嵌入預(yù)算控制模塊，異常支出自動(dòng)預(yù)警；（3）數(shù)據(jù)安全平臺(tái)實(shí)現(xiàn)實(shí)時(shí)監(jiān)控，記錄操作日志；（4）建立知識(shí)庫(kù)系統(tǒng)，存儲(chǔ)制度文件與案例材料。第三十條文化建設(shè)：（1）發(fā)布學(xué)院合規(guī)宣言，組織師生簽訂承諾書(shū)；（2）設(shè)立合規(guī)舉報(bào)熱線（X線），保護(hù)舉報(bào)人合法權(quán)益；（3）開(kāi)展合規(guī)文化月活動(dòng)，評(píng)選“合規(guī)之星”；（4）將合規(guī)教育納入新生入學(xué)教育。第三十一條報(bào)告制度：（1）風(fēng)險(xiǎn)事件報(bào)告需包含時(shí)間、地點(diǎn)、經(jīng)過(guò)、處置措施、責(zé)任認(rèn)定等要素；（2）年度管理情況報(bào)告需在次年X月提交，包括風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生數(shù)、整改率