PAGE工程進(jìn)度款請款財(cái)務(wù)制度一、總則1.目的為規(guī)范公司工程進(jìn)度款請款流程，加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理，確保工程款項(xiàng)的合理支付，保障公司資金安全，提高資金使用效率，特制定本制度。2.適用范圍本制度適用于公司所有工程項(xiàng)目的進(jìn)度款請款管理，包括但不限于建筑工程、裝修工程、安裝工程等各類工程項(xiàng)目。3.基本原則（1）嚴(yán)格按照合同約定支付工程進(jìn)度款，確保款項(xiàng)支付的合法性、合規(guī)性和準(zhǔn)確性。（2）遵循“誰請款、誰負(fù)責(zé)”的原則，請款人對請款資料的真實(shí)性、完整性和準(zhǔn)確性負(fù)責(zé)。（3）實(shí)行審批制度，明確各級審批權(quán)限，確保工程進(jìn)度款支付經(jīng)過嚴(yán)格審核。（4）加強(qiáng)財(cái)務(wù)監(jiān)督，對工程進(jìn)度款的支付進(jìn)行全程跟蹤和監(jiān)控，防止資金濫用和浪費(fèi)。二、請款流程1.請款申請（1）施工單位根據(jù)工程合同約定和實(shí)際工程進(jìn)度，填寫《工程進(jìn)度款請款申請表》，詳細(xì)說明請款金額、請款理由、已完成工作量、質(zhì)量驗(yàn)收情況等內(nèi)容。（2）請款申請表應(yīng)附相關(guān)證明材料，如工程進(jìn)度報(bào)告、質(zhì)量驗(yàn)收報(bào)告、工程量清單、發(fā)票等。2.初審（1）項(xiàng)目經(jīng)理對施工單位提交的請款申請進(jìn)行初審，審核請款金額是否與工程進(jìn)度相符、請款理由是否合理、證明材料是否齊全等。（2）項(xiàng)目經(jīng)理初審?fù)ㄟ^后，在請款申請表上簽署意見，并提交至項(xiàng)目管理部門。3.項(xiàng)目管理部門審核（1）項(xiàng)目管理部門對請款申請進(jìn)行審核，重點(diǎn)審核工程進(jìn)度、質(zhì)量驗(yàn)收、合同執(zhí)行情況等。（2）項(xiàng)目管理部門審核通過后，在請款申請表上簽署意見，并提交至財(cái)務(wù)部門。4.財(cái)務(wù)審核（1）財(cái)務(wù)部門對請款申請進(jìn)行財(cái)務(wù)審核，審核請款金額是否準(zhǔn)確、發(fā)票是否合規(guī)、資金是否充足等。（2）財(cái)務(wù)部門審核通過后，在請款申請表上簽署意見，并提交至審批領(lǐng)導(dǎo)。5.審批（1）審批領(lǐng)導(dǎo)根據(jù)公司規(guī)定的審批權(quán)限，對請款申請進(jìn)行審批。（2）審批通過后，在請款申請表上簽署意見，并下達(dá)付款通知。6.款項(xiàng)支付（1）財(cái)務(wù)部門根據(jù)付款通知，辦理工程進(jìn)度款的支付手續(xù)。（2）支付方式可采用銀行轉(zhuǎn)賬、支票等方式，確?？铐?xiàng)支付安全、及時。三、請款資料要求1.工程進(jìn)度報(bào)告（1）施工單位應(yīng)定期提交工程進(jìn)度報(bào)告，詳細(xì)說明工程進(jìn)度、完成工作量、質(zhì)量情況等。（2）工程進(jìn)度報(bào)告應(yīng)經(jīng)項(xiàng)目經(jīng)理審核簽字確認(rèn)。2.質(zhì)量驗(yàn)收報(bào)告（1）工程完成一定階段后，施工單位應(yīng)提交質(zhì)量驗(yàn)收報(bào)告，證明工程質(zhì)量符合合同要求。（2）質(zhì)量驗(yàn)收報(bào)告應(yīng)由項(xiàng)目管理部門、監(jiān)理單位等相關(guān)部門審核簽字確認(rèn)。3.工程量清單（1）施工單位應(yīng)提供詳細(xì)的工程量清單，注明已完成的工程項(xiàng)目、工程量、單價(jià)等。（2）工程量清單應(yīng)與工程合同約定相符，并經(jīng)項(xiàng)目管理部門審核簽字確認(rèn)。4.發(fā)票（1）施工單位應(yīng)按照合同約定開具合法有效的發(fā)票，發(fā)票內(nèi)容應(yīng)與請款金額、工程項(xiàng)目相符。（2）發(fā)票應(yīng)加蓋施工單位公章，并經(jīng)財(cái)務(wù)部門審核驗(yàn)證。四、審批權(quán)限1.請款金額在[X]萬元以下的由項(xiàng)目經(jīng)理初審，項(xiàng)目管理部門審核，財(cái)務(wù)部門審核，分管領(lǐng)導(dǎo)審批。2.請款金額在[X]萬元至[X]萬元之間的由項(xiàng)目經(jīng)理初審，項(xiàng)目管理部門審核，財(cái)務(wù)部門審核，總經(jīng)理審批。3.請款金額在[X]萬元以上的由項(xiàng)目經(jīng)理初審，項(xiàng)目管理部門審核，財(cái)務(wù)部門審核，總經(jīng)理辦公會審議通過后，董事長審批。五、支付時間規(guī)定1.正常情況下施工單位提交請款申請后，經(jīng)審核批準(zhǔn)后，財(cái)務(wù)部門應(yīng)在[X]個工作日內(nèi)辦理款項(xiàng)支付手續(xù)。2.特殊情況下如遇資金緊張、合同糾紛等特殊情況，支付時間可根據(jù)公司實(shí)際情況適當(dāng)延長，但最長不得超過[X]個工作日，并應(yīng)及時向施工單位說明原因。六、財(cái)務(wù)核算與監(jiān)督1.財(cái)務(wù)核算（1）財(cái)務(wù)部門應(yīng)按照會計(jì)準(zhǔn)則和財(cái)務(wù)制度，對工程進(jìn)度款進(jìn)行準(zhǔn)確核算，確保賬目清晰、準(zhǔn)確。（2）工程進(jìn)度款應(yīng)單獨(dú)核算，設(shè)立專門的明細(xì)賬，記錄每筆款項(xiàng)的支付情況。2.財(cái)務(wù)監(jiān)督（1）財(cái)務(wù)部門應(yīng)加強(qiáng)對工程進(jìn)度款支付的監(jiān)督，定期對請款資料、支付憑證等進(jìn)行檢查，確?？铐?xiàng)支付合法、合規(guī)。（2）如發(fā)現(xiàn)請款資料不實(shí)、支付異常等情況，應(yīng)及時向相關(guān)部門報(bào)告，并采取相應(yīng)措施進(jìn)行處理。七、合同管理1.合同簽訂工程合同應(yīng)明確工程進(jìn)度款的支付方式、支付比例、支付時間等條款，確保合同約定與本制度相符。2.合同執(zhí)行項(xiàng)目管理部門應(yīng)嚴(yán)格按照合同約定執(zhí)行，監(jiān)督施工單位履行合同義務(wù)，確保工程進(jìn)度款支付與工程實(shí)際進(jìn)度相符。3.合同變更如遇合同變更，涉及工程進(jìn)度款支付的，應(yīng)及時簽訂補(bǔ)充協(xié)議，明確變更后的支付條款，并按照本制度規(guī)定的流程進(jìn)行請款和支付。八、風(fēng)險(xiǎn)管理1.風(fēng)險(xiǎn)識別對工程進(jìn)度款請款過程中可能存在的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行識別，如合同風(fēng)險(xiǎn)、財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)、質(zhì)量風(fēng)險(xiǎn)等。2.風(fēng)險(xiǎn)評估對識別出的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評估，分析風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性和影響程度，確定風(fēng)險(xiǎn)等級。3.風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對針對不同等級的風(fēng)險(xiǎn)，制定相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對措施，如加強(qiáng)合同管理、完善財(cái)務(wù)審核、加強(qiáng)質(zhì)量監(jiān)督等，