2026年秋季學(xué)期學(xué)校財(cái)務(wù)決算報(bào)告及經(jīng)費(fèi)使用績效分析各位領(lǐng)導(dǎo)、全體教職工：2026年秋季學(xué)期，我校財(cái)務(wù)工作在學(xué)校領(lǐng)導(dǎo)班子的正確領(lǐng)導(dǎo)下，在全體教職工的監(jiān)督支持下，嚴(yán)格遵循《中華人民共和國會(huì)計(jì)法》《中小學(xué)校財(cái)務(wù)制度》等相關(guān)法律法規(guī)及上級(jí)教育部門財(cái)務(wù)工作要求，堅(jiān)持“統(tǒng)籌兼顧、量入為出、保證重點(diǎn)、注重效益”的財(cái)務(wù)管理原則，扎實(shí)推進(jìn)財(cái)務(wù)核算、經(jīng)費(fèi)管控、資產(chǎn)監(jiān)管等各項(xiàng)工作，確保了學(xué)校各項(xiàng)教育教學(xué)工作有序開展。現(xiàn)將本學(xué)期財(cái)務(wù)決算情況及經(jīng)費(fèi)使用績效分析報(bào)告如下，請(qǐng)予審議。一、本學(xué)期財(cái)務(wù)工作總體概況2026年秋季學(xué)期，我校財(cái)務(wù)工作緊緊圍繞學(xué)校教育教學(xué)中心任務(wù)，聚焦“規(guī)范管理、提質(zhì)增效”核心目標(biāo)，嚴(yán)格執(zhí)行財(cái)務(wù)管理制度，強(qiáng)化預(yù)算執(zhí)行力度，優(yōu)化經(jīng)費(fèi)支出結(jié)構(gòu)，加強(qiáng)財(cái)務(wù)監(jiān)督檢查，確保各項(xiàng)經(jīng)費(fèi)專款專用、安全規(guī)范。本學(xué)期，學(xué)校財(cái)務(wù)收支基本平衡，預(yù)算執(zhí)行情況良好，經(jīng)費(fèi)使用效益穩(wěn)步提升，有效保障了教學(xué)設(shè)備購置、師資培訓(xùn)、校園維護(hù)、學(xué)生活動(dòng)等各項(xiàng)工作的順利推進(jìn)，未發(fā)生違規(guī)違紀(jì)、資金浪費(fèi)等現(xiàn)象，財(cái)務(wù)管理規(guī)范化、精細(xì)化水平進(jìn)一步提高。二、2026年秋季學(xué)期財(cái)務(wù)決算具體情況本學(xué)期財(cái)務(wù)決算周期為2026年X月X日至2026年X月X日，結(jié)合學(xué)校收支實(shí)際，具體決算情況如下：（一）收入決算情況本學(xué)期學(xué)校收入主要來源于財(cái)政撥款、事業(yè)收入及其他合法收入，總收入合計(jì)XX萬元，具體明細(xì)如下：1.財(cái)政撥款收入：XX萬元，占總收入的XX%，主要包括生均公用經(jīng)費(fèi)撥款XX萬元、專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)撥款（教學(xué)設(shè)備、師資培訓(xùn)等）XX萬元、人員經(jīng)費(fèi)撥款XX萬元，是學(xué)校收入的主要來源，為學(xué)校各項(xiàng)工作開展提供了堅(jiān)實(shí)的資金保障；2.事業(yè)收入：XX萬元，占總收入的XX%，主要為學(xué)生課后服務(wù)收入，嚴(yán)格按照上級(jí)收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行，?？顚Ｓ茫坑糜谡n后服務(wù)相關(guān)師資、耗材支出；3.其他收入：XX萬元，占總收入的XX%，主要包括社會(huì)捐贈(zèng)、資產(chǎn)租賃收入等，收入全部納入學(xué)校財(cái)務(wù)統(tǒng)一管理，按規(guī)定用于補(bǔ)充學(xué)校公用經(jīng)費(fèi)。本學(xué)期總收入較上一秋季學(xué)期增長XX萬元，增長幅度XX%，主要原因是財(cái)政專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)撥款增加（用于教學(xué)設(shè)備更新升級(jí)）及課后服務(wù)收入穩(wěn)步提升，收入結(jié)構(gòu)合理，來源合法合規(guī)。（二）支出決算情況本學(xué)期學(xué)?？傊С鯴X萬元，與總收入基本持平，支出嚴(yán)格按照預(yù)算安排執(zhí)行，重點(diǎn)保障教育教學(xué)核心工作，支出結(jié)構(gòu)優(yōu)化合理，具體明細(xì)如下（按支出類別劃分）：1.人員經(jīng)費(fèi)支出：XX萬元，占總支出的XX%，主要包括教職工工資、津貼補(bǔ)貼、社會(huì)保障繳費(fèi)、公積金等，嚴(yán)格按照國家及地方相關(guān)政策標(biāo)準(zhǔn)發(fā)放，足額保障教職工合法權(quán)益，切實(shí)穩(wěn)定教師隊(duì)伍；2.公用經(jīng)費(fèi)支出：XX萬元，占總支出的XX%，主要用于教育教學(xué)日常開支，包括辦公耗材、水電通訊、差旅費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、校園保潔、設(shè)備維護(hù)等，嚴(yán)格控制非必要支出，厲行節(jié)約，確保經(jīng)費(fèi)使用高效；3.專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)支出：XX萬元，占總支出的XX%，主要包括教學(xué)設(shè)備購置（多媒體、實(shí)驗(yàn)儀器、圖書等）XX萬元、校園基礎(chǔ)設(shè)施維修改造XX萬元、師資培訓(xùn)專項(xiàng)XX萬元、學(xué)生活動(dòng)專項(xiàng)XX萬元，專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)?？顚Ｓ?，嚴(yán)格按照項(xiàng)目實(shí)施方案執(zhí)行，確保項(xiàng)目落地見效；4.其他支出：XX萬元，占總支出的XX%，主要包括社會(huì)捐贈(zèng)對(duì)應(yīng)支出、資產(chǎn)租賃相關(guān)支出等，支出合規(guī)合理，有據(jù)可查。本學(xué)期支出較上一秋季學(xué)期增長XX萬元，增長幅度XX%，主要增長方向?yàn)榻虒W(xué)設(shè)備購置和師資培訓(xùn)專項(xiàng)支出，重點(diǎn)用于提升學(xué)校教學(xué)條件和教師專業(yè)素養(yǎng)，符合學(xué)校高質(zhì)量發(fā)展需求。（三）收支結(jié)余情況本學(xué)期總收入XX萬元，總支出XX萬元，收支結(jié)余XX萬元（其中：專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)結(jié)余XX萬元，將結(jié)轉(zhuǎn)至下一學(xué)期對(duì)應(yīng)專項(xiàng)項(xiàng)目繼續(xù)使用；公用經(jīng)費(fèi)結(jié)余XX萬元，將用于補(bǔ)充下一學(xué)期公用經(jīng)費(fèi)開支），結(jié)余資金嚴(yán)格按照財(cái)務(wù)管理制度執(zhí)行，實(shí)行專款專用、結(jié)轉(zhuǎn)管理，杜絕資金閑置浪費(fèi)。（四）資產(chǎn)及負(fù)債情況1.資產(chǎn)情況：截至本學(xué)期末，學(xué)校資產(chǎn)總額XX萬元，其中固定資產(chǎn)XX萬元（包括房屋建筑物、教學(xué)設(shè)備、辦公設(shè)備、圖書等），流動(dòng)資產(chǎn)XX萬元（包括銀行存款、應(yīng)收賬款等）。本學(xué)期新增固定資產(chǎn)XX萬元（主要為教學(xué)設(shè)備購置），固定資產(chǎn)管理規(guī)范，已完成登記、入賬、盤點(diǎn)工作，定期開展資產(chǎn)清查，確保資產(chǎn)安全完整、高效利用；2.負(fù)債情況：截至本學(xué)期末，學(xué)校無對(duì)外負(fù)債，無拖欠教職工工資、供應(yīng)商款項(xiàng)等情況，財(cái)務(wù)狀況良好，運(yùn)行平穩(wěn)。三、本學(xué)期經(jīng)費(fèi)使用績效分析本學(xué)期，我校嚴(yán)格按照預(yù)算安排和財(cái)務(wù)管理制度，合理調(diào)配資金，優(yōu)化經(jīng)費(fèi)支出結(jié)構(gòu)，聚焦教育教學(xué)核心任務(wù)，經(jīng)費(fèi)使用整體績效良好，有效發(fā)揮了資金的保障和導(dǎo)向作用，具體績效分析如下：（一）重點(diǎn)領(lǐng)域經(jīng)費(fèi)使用績效1.教學(xué)核心領(lǐng)域：本學(xué)期投入XX萬元用于教學(xué)設(shè)備購置和教學(xué)日常開支，更新多媒體設(shè)備XX臺(tái)、實(shí)驗(yàn)儀器XX套，補(bǔ)充圖書XX冊(cè)，改善了課堂教學(xué)條件，提升了教學(xué)信息化水平；投入XX萬元用于教研活動(dòng)、備課組建設(shè)，常態(tài)化開展示范課、專題研討、師資培訓(xùn)等活動(dòng)，有效提升了教師教學(xué)能力和教研水平，推動(dòng)課堂教學(xué)質(zhì)量穩(wěn)步提升。2.師資隊(duì)伍建設(shè)：投入XX萬元用于教職工培訓(xùn)、學(xué)歷提升、技能考核等，組織教職工參加各級(jí)各類培訓(xùn)XX人次，涵蓋思政教育、學(xué)科教學(xué)、安全管理等領(lǐng)域，有效提升了教職工專業(yè)素養(yǎng)和業(yè)務(wù)能力，增強(qiáng)了教師隊(duì)伍的凝聚力和戰(zhàn)斗力，為學(xué)校教育教學(xué)高質(zhì)量發(fā)展提供了人才支撐。3.校園保障領(lǐng)域：投入XX萬元用于校園基礎(chǔ)設(shè)施維修改造、校園保潔、安全防護(hù)等，維修改造教學(xué)樓、操場等區(qū)域XX處，完善校園安全防護(hù)設(shè)施，優(yōu)化校園環(huán)境，為師生營造了安全、整潔、舒適的工作學(xué)習(xí)環(huán)境；投入XX萬元用于水電通訊、辦公耗材等日常保障，確保學(xué)校各項(xiàng)工作有序運(yùn)轉(zhuǎn)。4.學(xué)生發(fā)展領(lǐng)域：投入XX萬元用于學(xué)生課后服務(wù)、文體活動(dòng)、德育實(shí)踐、困難學(xué)生幫扶等，開展校園文化藝術(shù)節(jié)、運(yùn)動(dòng)會(huì)、主題教育等活動(dòng)XX場次，惠及全體學(xué)生；幫扶困難學(xué)生XX人次，保障了學(xué)生平等接受教育的權(quán)利，促進(jìn)了學(xué)生德智體美勞全面發(fā)展。（二）經(jīng)費(fèi)使用整體成效1.保障成效顯著：本學(xué)期經(jīng)費(fèi)支出重點(diǎn)突出、分配合理，足額保障了教育教學(xué)、師資培訓(xùn)、校園維護(hù)等核心工作的資金需求，確保了學(xué)校各項(xiàng)工作有序推進(jìn)、落地見效，未出現(xiàn)因資金短缺影響工作開展的情況；2.管理規(guī)范有序：嚴(yán)格執(zhí)行預(yù)算管理、經(jīng)費(fèi)審批、財(cái)務(wù)核算等制度，所有支出均履行審批手續(xù)，票據(jù)真實(shí)合法、有據(jù)可查，財(cái)務(wù)核算規(guī)范準(zhǔn)確，做到了“賬實(shí)相符、賬賬相符、賬表相符”；3.效益穩(wěn)步提升：堅(jiān)持“厲行節(jié)約、精打細(xì)算”的原則，嚴(yán)格控制非必要支出，優(yōu)化經(jīng)費(fèi)使用結(jié)構(gòu)，將有限資金向教學(xué)核心領(lǐng)域、師資隊(duì)伍建設(shè)傾斜，經(jīng)費(fèi)使用效率和效益穩(wěn)步提升，實(shí)現(xiàn)了“花小錢、辦大事、求實(shí)效”的目標(biāo)；4.合規(guī)性良好：嚴(yán)格遵守國家財(cái)經(jīng)法律法規(guī)和上級(jí)教育部門財(cái)務(wù)工作要求，經(jīng)費(fèi)收支合法合規(guī)，專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)?？顚Ｓ茫窗l(fā)生違規(guī)收費(fèi)、資金挪用、浪費(fèi)等現(xiàn)象，財(cái)務(wù)管理規(guī)范化水平進(jìn)一步提高。（三）存在的績效問題1.部分專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)執(zhí)行進(jìn)度不均衡：個(gè)別專項(xiàng)項(xiàng)目因前期籌備、流程審批等原因，經(jīng)費(fèi)執(zhí)行進(jìn)度較慢，存在少量資金結(jié)轉(zhuǎn)情況，影響了經(jīng)費(fèi)使用的及時(shí)性；2.經(jīng)費(fèi)使用精細(xì)化程度有待提升：部分公用經(jīng)費(fèi)支出管控不夠細(xì)致，個(gè)別領(lǐng)域存在小額浪費(fèi)現(xiàn)象，經(jīng)費(fèi)使用的精準(zhǔn)性和高效性仍需進(jìn)一步優(yōu)化；3.績效評(píng)價(jià)體系不夠完善：目前經(jīng)費(fèi)使用績效評(píng)價(jià)主要以定性分析為主，定量評(píng)價(jià)指標(biāo)不夠細(xì)化，對(duì)經(jīng)費(fèi)使用的長遠(yuǎn)效益、間接效益評(píng)價(jià)不夠全面，績效評(píng)價(jià)的導(dǎo)向作用未能充分發(fā)揮。四、存在的問題及改進(jìn)措施結(jié)合本學(xué)期財(cái)務(wù)決算及經(jīng)費(fèi)使用績效分析情況，我校財(cái)務(wù)工作仍存在一些不足，針對(duì)存在的問題，制定以下改進(jìn)措施：（一）存在的主要問題1.預(yù)算管理精細(xì)化水平有待提升：個(gè)別項(xiàng)目預(yù)算編制不夠科學(xué)合理，與實(shí)際支出需求結(jié)合不夠緊密，導(dǎo)致預(yù)算執(zhí)行過程中出現(xiàn)小幅調(diào)整；2.專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)管控力度需進(jìn)一步加強(qiáng)：個(gè)別專項(xiàng)項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)使用不夠規(guī)范，執(zhí)行進(jìn)度不均衡，資金結(jié)轉(zhuǎn)管理需進(jìn)一步優(yōu)化；3.財(cái)務(wù)監(jiān)督機(jī)制不夠健全：日常財(cái)務(wù)監(jiān)督主要以事后監(jiān)督為主，事前預(yù)防、事中控制的監(jiān)督體系不夠完善，監(jiān)督的針對(duì)性和實(shí)效性仍需提升；4.績效評(píng)價(jià)工作需進(jìn)一步深化：績效評(píng)價(jià)指標(biāo)體系不夠細(xì)化，評(píng)價(jià)方法不夠科學(xué)，對(duì)經(jīng)費(fèi)使用績效的跟蹤、反饋和整改機(jī)制不夠完善。（二）具體改進(jìn)措施1.優(yōu)化預(yù)算編制管理：進(jìn)一步細(xì)化預(yù)算編制流程，結(jié)合學(xué)校年度工作重點(diǎn)和各部門實(shí)際需求，科學(xué)合理編制預(yù)算，加強(qiáng)預(yù)算論證和審核，提高預(yù)算編制的科學(xué)性、準(zhǔn)確性和可執(zhí)行性；建立預(yù)算執(zhí)行動(dòng)態(tài)監(jiān)控機(jī)制，定期通報(bào)預(yù)算執(zhí)行情況，及時(shí)調(diào)整優(yōu)化預(yù)算，確保預(yù)算執(zhí)行到位。2.強(qiáng)化專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)管控：嚴(yán)格執(zhí)行專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)管理制度，明確專項(xiàng)項(xiàng)目負(fù)責(zé)人，細(xì)化項(xiàng)目實(shí)施方案和經(jīng)費(fèi)使用計(jì)劃，加強(qiáng)對(duì)專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)使用的日常監(jiān)管，定期檢查項(xiàng)目執(zhí)行進(jìn)度和經(jīng)費(fèi)使用情況，確保專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)?？顚Ｓ?、及時(shí)高效使用；規(guī)范資金結(jié)轉(zhuǎn)管理，對(duì)結(jié)轉(zhuǎn)資金實(shí)行專項(xiàng)管理、跟蹤督辦，加快執(zhí)行進(jìn)度，杜絕資金閑置。3.健全財(cái)務(wù)監(jiān)督機(jī)制：完善“事前預(yù)防、事中控制、事后監(jiān)督”的全方位財(cái)務(wù)監(jiān)督體系，加強(qiáng)對(duì)經(jīng)費(fèi)支出、票據(jù)審核、資產(chǎn)管控等環(huán)節(jié)的監(jiān)督檢查，定期開展財(cái)務(wù)自查自糾活動(dòng)，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和整改存在的問題；主動(dòng)接受全體教職工、上級(jí)教育部門和財(cái)政部門的監(jiān)督，定期公示財(cái)務(wù)收支情況，增強(qiáng)財(cái)務(wù)工作的透明度。4.深化績效評(píng)價(jià)工作：完善經(jīng)費(fèi)使用績效評(píng)價(jià)指標(biāo)體系，細(xì)化定量評(píng)價(jià)指標(biāo)，結(jié)合定性分析，科學(xué)開展績效評(píng)價(jià)工作；加強(qiáng)對(duì)績效評(píng)價(jià)結(jié)果的運(yùn)用，將績效評(píng)價(jià)結(jié)果與預(yù)算編制、經(jīng)費(fèi)分配、項(xiàng)目安排相結(jié)合，建立績效評(píng)價(jià)反饋整改機(jī)制，針對(duì)評(píng)價(jià)中發(fā)現(xiàn)的問題，及時(shí)制定整改措施，不斷提升經(jīng)費(fèi)使用效益。5.加強(qiáng)財(cái)務(wù)隊(duì)伍建設(shè)：定期組織財(cái)務(wù)人員參加業(yè)務(wù)培訓(xùn)和學(xué)習(xí)，提升財(cái)務(wù)人員的專業(yè)素養(yǎng)、業(yè)務(wù)能力和責(zé)任意識(shí)，嚴(yán)格執(zhí)行財(cái)務(wù)管理制度，規(guī)范財(cái)務(wù)核算流程，確保財(cái)務(wù)工作規(guī)范、高效、有序開展。五、下一步工作打算下一步，我校將以此次財(cái)務(wù)決算及績效分析為契機(jī)，正視存在的問題，落實(shí)改進(jìn)措施，進(jìn)一步強(qiáng)化財(cái)務(wù)管理，規(guī)范財(cái)務(wù)行為，優(yōu)化經(jīng)費(fèi)支出結(jié)構(gòu)，提升經(jīng)費(fèi)使用效益，重點(diǎn)做好以下工作：1.持續(xù)規(guī)范財(cái)務(wù)管理：嚴(yán)格遵守國家財(cái)經(jīng)法律法規(guī)和上級(jí)教育部門財(cái)務(wù)工作要求，進(jìn)一步完善財(cái)務(wù)管理制度，細(xì)化管理流程，加強(qiáng)財(cái)務(wù)核算、經(jīng)費(fèi)審批、資產(chǎn)監(jiān)管等工作，確保財(cái)務(wù)工作規(guī)范化、精細(xì)化、制度化；2.強(qiáng)化預(yù)算執(zhí)行管理：嚴(yán)格按照預(yù)算安排執(zhí)行各項(xiàng)支出，加強(qiáng)預(yù)算執(zhí)行動(dòng)態(tài)監(jiān)控，優(yōu)化預(yù)算調(diào)整流程，提高預(yù)算執(zhí)行率，確保有限資金發(fā)揮最大效益；3.提升經(jīng)費(fèi)使用績效：聚焦教育教學(xué)核心任務(wù)，優(yōu)化經(jīng)費(fèi)支出結(jié)構(gòu)，加大對(duì)教學(xué)設(shè)備、師資培訓(xùn)、學(xué)生發(fā)展等重點(diǎn)領(lǐng)域的資金投入，深化績效評(píng)價(jià)工作，健全績效評(píng)價(jià)體系，不斷提升經(jīng)費(fèi)使用的精準(zhǔn)性和高效性；4.加強(qiáng)財(cái)務(wù)監(jiān)督公開：健全財(cái)務(wù)監(jiān)督機(jī)制，強(qiáng)化全方位監(jiān)督，定期公示財(cái)務(wù)收支情況、預(yù)算執(zhí)行情況和專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)使用情況，主動(dòng)接受全體教職工和社會(huì)各界的監(jiān)督，確保資金安全、規(guī)范使用；5.推動(dòng)財(cái)務(wù)工作提質(zhì)增效：加強(qiáng)財(cái)務(wù)隊(duì)伍建設(shè)，提升財(cái)務(wù)人員