1、2017年銀行初級職業(yè)資格考試風(fēng)險管理模擬試題及答案（六）多項選擇題1.下列屬于操作風(fēng)險主要類別的有（）。A.人員因素B.內(nèi)部流程C.系統(tǒng)缺陷D.內(nèi)部事件E.外部事件【正確答案】ABCE【答案解析】本題考查操作風(fēng)險。操作風(fēng)險可分為人員因素、內(nèi)部流程、系統(tǒng)缺陷和外部事件四大類別。參見教材P8。2.利用風(fēng)險管理技術(shù)，合理匹配資產(chǎn)負債的期限結(jié)構(gòu)，或利用利率衍生工具對沖風(fēng)險，有助于（）。A.降低利率風(fēng)險敞口B.降低現(xiàn)金流的波動性C.穩(wěn)定商業(yè)銀行收入水平D.降低稅收負擔(dān)E.減少經(jīng)營成本【正確答案】ABCDE【答案解析】本題考查風(fēng)險管理與商業(yè)銀行經(jīng)營。利用風(fēng)險管理技術(shù)，合理匹配資產(chǎn)負債的期限結(jié)構(gòu)，或利用利

2、率衍生工具對沖風(fēng)險，有助于降低利率風(fēng)險敞口，降低現(xiàn)金流的波動性，穩(wěn)定商業(yè)銀行收入水平，降低稅收負擔(dān)，減少經(jīng)營成本。參見教材P13。3.其他一級資本的特征有（）。A.累積性B.永久性C.不帶有利率跳升D.非累積性E.本金和收益都應(yīng)在都應(yīng)在銀行持續(xù)經(jīng)營條件下參與吸收損失的資本工具【正確答案】BCDE【答案解析】本題考查其他一級資本。其他一級資本是非累積性的、永久性的、不帶有利率跳升及其他贖回條款，本金和收益都應(yīng)在銀行持續(xù)經(jīng)營條件下參與吸收損失的資本工具。參見教材P18。4.操作風(fēng)險可分為人員因素、內(nèi)部流程、系統(tǒng)缺陷和外部事件四大類別，員工方面表現(xiàn)為（）。A.失職違規(guī)B.違反用工法律C.文件缺陷D.

3、自然災(zāi)害E.外包商不履責(zé)【正確答案】AB【答案解析】本題考查操作風(fēng)險。操作風(fēng)險可分為人員因素、內(nèi)部流程、系統(tǒng)缺陷和外部事件四大類別，員工方面表現(xiàn)為職員欺詐、失職違規(guī)、違反用工法律等。參見教材P107。5.操作風(fēng)險可分為人員因素、內(nèi)部流程、系統(tǒng)缺陷和外部事件四大類別，下列屬于外部事件方面的表現(xiàn)的有（）。A.外部欺詐B.自然災(zāi)害C.交通事故D.與客戶糾紛E.外包商不履責(zé)【正確答案】ABCE【答案解析】本題考查操作風(fēng)險。操作風(fēng)險可分為人員因素、內(nèi)部流程、系統(tǒng)缺陷和外部事件四大類別，外部事件方面表現(xiàn)為外部欺詐、自然災(zāi)害、交通事故、外包商不履責(zé)等。參見教材P107。6.與損失類型類似，一起操作風(fēng)險損失事

4、件可能發(fā)生多形態(tài)的損失，如信息系統(tǒng)發(fā)生故障，可能引起（）等多種形態(tài)的損失。A.法律成本B.監(jiān)管罰沒C.資產(chǎn)損失D.對外賠償E.賬面減值【正確答案】ABD【答案解析】本題考查操作風(fēng)險的分類。與損失類型類似，一起操作風(fēng)險損失事件可能發(fā)生多形態(tài)的損失，如信息系統(tǒng)發(fā)生故障，可能引起監(jiān)管罰沒、對外賠償、法律成本等多種形態(tài)的損失。參見教材P109。7.設(shè)計良好的關(guān)鍵風(fēng)險指標體系要滿足（）原則，且須明確數(shù)據(jù)口徑、門檻值、報告路徑等要素。A.整體性B.重要性C.敏感性D.客觀性E.可靠性【正確答案】ABCE【答案解析】本題考查操作風(fēng)險管理工具。設(shè)計良好的關(guān)鍵風(fēng)險指標體系要滿足整體性、重要性、敏感性、可靠性原則

5、，且須明確數(shù)據(jù)口徑、門檻值、報告路徑等要素。參見教材P112。8.下列屬于柜面業(yè)務(wù)操作風(fēng)險成因的有（）。A.輕視柜面業(yè)務(wù)內(nèi)控管理和風(fēng)險防范B.規(guī)章制度和業(yè)務(wù)操作流程本身存在漏洞C.因人手緊張而未嚴格執(zhí)行換人復(fù)核制度D.柜臺人員安全意識不強，缺乏崗位制約和自我保護意識E.柜員工作強度大但收入不高，工作缺乏熱情和責(zé)任感【正確答案】ABCDE【答案解析】本題考查柜面業(yè)務(wù)。柜面業(yè)務(wù)操作風(fēng)險成因：輕視柜面業(yè)務(wù)內(nèi)控管理和風(fēng)險防范；規(guī)章制度和業(yè)務(wù)操作流程本身存在漏洞；因人手緊張而未嚴格執(zhí)行換人復(fù)核制度；柜臺人員安全意識不強，缺乏崗位制約和自我保護意識；柜員工作強度大但收入不高，工作缺乏熱情和責(zé)任感。參見教材

6、P113。9.代理業(yè)務(wù)操作風(fēng)險的成因包括（）。A.風(fēng)險防范意識不足，認為即使發(fā)生操作風(fēng)險，損失也不大B.監(jiān)督管理滯后，內(nèi)部控制薄弱，部門及崗位設(shè)置不合理，規(guī)章制度滯后C.業(yè)務(wù)管理分散，缺乏統(tǒng)籌管理D.電子化建設(shè)緩慢，缺乏相應(yīng)的代理業(yè)務(wù)系統(tǒng)E.管理模式不科學(xué)、經(jīng)營層次過低且缺乏約束【正確答案】ABCD【答案解析】本題考查代理業(yè)務(wù)。E是個人信貸業(yè)務(wù)操作風(fēng)險的成因。參見教材P120。10.下列屬于流動性風(fēng)險的管理流程的有（）。A.流動性風(fēng)險的識別B.流動性風(fēng)險的計量C.流動性風(fēng)險的監(jiān)測D.流動性風(fēng)險的控制E.流動性風(fēng)險的緩釋【正確答案】ABCD【答案解析】本題考查流動性風(fēng)險管理的作用。流動性風(fēng)險的管

7、理流程，即流動性風(fēng)險的識別、計量、監(jiān)測和控制。參見教材P131。11.中國商業(yè)銀行體系的流動性在（）上具有自身獨有的特點。A.宏觀影響因素B.微觀影響因素C.內(nèi)部環(huán)境D.貨幣政策傳導(dǎo)E.內(nèi)部控制【正確答案】AD【答案解析】本題考查流動性風(fēng)險的識別與分析。中國商業(yè)銀行體系的流動性在宏觀影響因素、貨幣政策傳導(dǎo)上具有自身獨有的特點。參見教材P133。12.核心負債比例將（）定義為核心存款。A.到期日在三個月以上的負債B.到期日在六個月以上的負債C.到期日在一年以上的負債D.50%比例的活期存款E.80%比例的活期存款【正確答案】AD【答案解析】本題考查中長期結(jié)構(gòu)性分析。核心負債比例將到期日在三個月以

8、上的負債和50%比例的活期存款定義為核心存款。參見教材P140。13.一般來說，設(shè)定流動性風(fēng)險指標的閾值作為限額時，通常考慮的因素有（）。A.銀行的風(fēng)險容忍度與風(fēng)險偏好B.銀行對風(fēng)險的緩釋能力C.銀行的盈利能力和風(fēng)險回報率D.流動性風(fēng)險的可能性與預(yù)期E.對取得流動性能力的預(yù)期【正確答案】ABCDE【答案解析】本題考查流動性風(fēng)險的監(jiān)測與控制。一般來說，設(shè)定流動性風(fēng)險指標的閾值作為限額時，通?？紤]的因素：銀行的風(fēng)險容忍度與風(fēng)險偏好；銀行對風(fēng)險的緩釋能力；銀行的盈利能力和風(fēng)險回報率；流動性風(fēng)險的可能性與預(yù)期；對取得流動性能力的預(yù)期；其他非流動性的風(fēng)險暴露；過往的業(yè)務(wù)量和風(fēng)險水平。參見教材P143。1

9、4.在國內(nèi)商業(yè)銀行的管理中，流動性儲備的最主要形式是分級流動性儲備體系。一家股份制銀行的流動性儲備分為三級，其中，一級流動性儲備包括（）。A.超額備付金B(yǎng).銀行存款C.庫存現(xiàn)金D.超額準備金E.存放同業(yè)【正確答案】AC【答案解析】本題考查流動性風(fēng)險的監(jiān)測與控制。一級流動性儲備包括超額備付金和庫存現(xiàn)金。參見教材P146。15.監(jiān)事會負責(zé)對商業(yè)的（）等進行監(jiān)督。A.財務(wù)活動B.發(fā)展規(guī)模C.經(jīng)營決策D.風(fēng)險管理E.內(nèi)部控制【正確答案】ACDE【答案解析】本題考查監(jiān)事會。監(jiān)事會負責(zé)對商業(yè)銀行的財務(wù)活動、經(jīng)營決策、風(fēng)險管理和內(nèi)部控制進行監(jiān)督。參見教材P22。16.商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)在（）等方面給予風(fēng)險管理部門

10、足夠的支持。A.人員數(shù)量和資質(zhì)B.薪酬和其他激勵政策C.信息科技系統(tǒng)訪問權(quán)限D(zhuǎn).專門的信息系統(tǒng)建設(shè)E.商業(yè)銀行內(nèi)部信息渠道【正確答案】ABCDE【答案解析】本題考查風(fēng)險管理部門。商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)在人員數(shù)量和資質(zhì)、薪酬和其他激勵政策、信息科技系統(tǒng)訪問權(quán)限、專門的信息系統(tǒng)建設(shè)以及商業(yè)銀行內(nèi)部信息渠道等方面給予風(fēng)險管理部門足夠的支持。參見教材P24。17.2013年11月，金融穩(wěn)定理事會公布了有效風(fēng)險偏好框架制定原則，意在加強對系統(tǒng)重要性金融機構(gòu)的監(jiān)管，主要內(nèi)容包括（）。A.風(fēng)險偏好框架B.風(fēng)險偏好聲明關(guān)鍵因素C.風(fēng)險限額D.內(nèi)部管理角色E.內(nèi)部職責(zé)【正確答案】ABCDE【答案解析】本題考查風(fēng)險偏好的定

11、義。2013年11月，金融穩(wěn)定理事會公布了有效風(fēng)險偏好框架制定原則，意在加強對系統(tǒng)重要性金融機構(gòu)的監(jiān)管，主要內(nèi)容包括風(fēng)險偏好框架、風(fēng)險偏好聲明關(guān)鍵因素、風(fēng)險限額、內(nèi)部管理角色和職責(zé)四個主要部分。參見教材P26。18.商業(yè)銀行一般采用定性描述和定量指標相結(jié)合的方式闡述風(fēng)險偏好。其中定量指標包括（）。A.資本類指標B.收益率指標C.費用類指標D.風(fēng)險類指標E.零容忍度類指標【正確答案】ABDE【答案解析】本題考查風(fēng)險偏好維度和指標。定量指標通常包括資本類指標、收益類指標、風(fēng)險類指標及零容忍度類指標。參見教材P28。19.在銀行的實踐中，常用的信用風(fēng)險限額指標有（）。A.行業(yè)限額B.敏感度限額C.監(jiān)

12、管處罰率D.單一客戶貸款集中度限額E.單一集團客戶授信集中度限額【正確答案】ADE【答案解析】本題考查風(fēng)險限額的種類和限額設(shè)定。信用風(fēng)險限額，例如單一客戶貸款集中度限額、單一集團客戶授信集中度限額、行業(yè)限額。參見教材P32。20.現(xiàn)代多元化的內(nèi)部審計類型有（）。A.合同審計B.質(zhì)量審計C.隱私審計D.第三方審計E.信息技術(shù)審計【正確答案】ABCDE【答案解析】本題考查內(nèi)部審計。內(nèi)部審計確認服務(wù)類型已經(jīng)從傳統(tǒng)的三個類別財務(wù)審計、遵循性審計以及經(jīng)營審計發(fā)展到現(xiàn)代的多元化，如第三方審計、合同審計、績效審計、舞弊檢查、風(fēng)險和控制自我評估、盡職調(diào)查、質(zhì)量審計、安全審計、信息技術(shù)審計、隱私審計等。參見教材

13、P41。21.咨詢服務(wù)的形式包括（）。A.顧問B.電話C.建議D.協(xié)調(diào)E.培訓(xùn)【正確答案】ACDE【答案解析】本題考查內(nèi)部審計。咨詢服務(wù)形式包括顧問、建議、協(xié)調(diào)和培訓(xùn)等，具體業(yè)務(wù)如內(nèi)部控制培訓(xùn)、業(yè)務(wù)流程檢查、標桿比較、信息技術(shù)等。參見教材P42。22.政治風(fēng)險指債務(wù)人因所在國發(fā)生（）等情形，或者債務(wù)人資產(chǎn)被國有化或被征用等情形而承受的風(fēng)險。A.政治沖突B.政權(quán)更替C.戰(zhàn)爭D.通貨膨脹E.金融危機【正確答案】ABC【答案解析】本題考查國別風(fēng)險類型。政治風(fēng)險指債務(wù)人因所在國發(fā)生政治沖突、政權(quán)更替、戰(zhàn)爭等情形，或者債務(wù)人資產(chǎn)被國有化或被征用等情形而承受的風(fēng)險。參見教材P151。23.國別風(fēng)險信息服務(wù)

14、商EIU（英國經(jīng)濟學(xué)人信息部）通過（）評分模型結(jié)果簡單平均得到國別風(fēng)險評級。A.傳染風(fēng)險B.主權(quán)風(fēng)險C.貨幣風(fēng)險D.銀行業(yè)風(fēng)險E.政治風(fēng)險【正確答案】BCD【答案解析】本題考查國別風(fēng)險計量與評估。國別風(fēng)險信息服務(wù)商EIU（英國經(jīng)濟學(xué)人信息部）通過主權(quán)風(fēng)險、貨幣風(fēng)險、銀行業(yè)風(fēng)險評分模型結(jié)果簡單平均得到國別風(fēng)險評級。參見教材P152。24.通常，對（）等可設(shè)置集中度限額。A.高和較高國別風(fēng)險敞口B.低和較低國別風(fēng)險敞口C.單一國別最大敞口D.前十大國別敞口E.前二十大國別敞口【正確答案】ACD【答案解析】本題考查國別風(fēng)險限額和集中度管理。通常，對高和較高國別風(fēng)險敞口、單一國別最大敞口、前十大國別敞

15、口等可設(shè)置集中度限額。參見教材P155。25.建立良好的聲譽風(fēng)險管理體系，能夠持久、有效地幫助商業(yè)銀行減少各種潛在的風(fēng)險損失，主要包括（）。A.招募和保留最佳雇員B.確保產(chǎn)品和服務(wù)的溢價水平C.創(chuàng)造有利的資金使用環(huán)境D.減少進入新市場的阻礙E.維持客戶和供應(yīng)商的忠誠度【正確答案】ABCDE【答案解析】本題考查聲譽風(fēng)險管理。建立良好的聲譽風(fēng)險管理體系，能夠持久、有效地幫助商業(yè)銀行減少各種潛在的風(fēng)險損失，包括：（1）招募和保留最佳雇員；（2）確保產(chǎn)品和服務(wù)的溢價水平；（3）減少進入新市場的阻礙；（4）維持客戶和供應(yīng)商的忠誠度；（5）創(chuàng)造有利的資金使用環(huán)境；（6）增進和投資者的關(guān)系；（7）強化自身的

16、可信度和利益持有者的信心；（8）吸引高質(zhì)量的合作伙伴和強化自身競爭力；（9）最大限度地減少訴訟威脅和監(jiān)管要求。參見教材P157。26.普遍認為聲譽風(fēng)險管理的最佳實踐操作是（）。A.推行全面風(fēng)險管理理念，改善公司治理B.預(yù)先做好防范危機的準備C.確保各類風(fēng)險被正確識別、優(yōu)先排序D.確保各類風(fēng)險得到有效管理E.確保高級管理層人員安排合理【正確答案】ABCD【答案解析】本題考查聲譽風(fēng)險管理的基本做法。截至目前，國內(nèi)外金融機構(gòu)尚未開發(fā)出有效的聲譽風(fēng)險管理量化技術(shù)，但普遍認為聲譽風(fēng)險管理的最佳實踐操作是：推行全面風(fēng)險管理理念，改善公司治理，并預(yù)先做好防范危機的準備；確保各類風(fēng)險被正確識別、優(yōu)先排序，并得

17、到有效管理。參見教材P158。27.商業(yè)銀行可以在短期內(nèi)便體會到戰(zhàn)略風(fēng)險管理的諸多益處，益處主要有（）。A.全面、系統(tǒng)地規(guī)劃未來發(fā)展，有助于將風(fēng)險挑戰(zhàn)轉(zhuǎn)變?yōu)槌砷L機會B.比競爭對手更早采取風(fēng)險控制措施，可以更為妥善地處理風(fēng)險事件C.對主要風(fēng)險提早做好準備，能夠避免或減輕其可能造成的嚴重損失D.避免因盈利能力出現(xiàn)大幅波動而導(dǎo)致的流動性風(fēng)險E.避免附加的強制性監(jiān)管要求，減少法律爭議/訴訟事件【正確答案】ABCDE【答案解析】本題考查戰(zhàn)略風(fēng)險管理。實質(zhì)上，商業(yè)銀行可以在短期內(nèi)便體會到戰(zhàn)略風(fēng)險管理的諸多益處：（1）比競爭對手更早采取風(fēng)險控制措施，可以更為妥善地處理風(fēng)險事件；（2）全面、系統(tǒng)地規(guī)劃未來發(fā)展

18、，有助于將風(fēng)險挑戰(zhàn)轉(zhuǎn)變?yōu)槌砷L機會；（3）對主要風(fēng)險提早做好準備，能夠避免或減輕其可能造成的嚴重損失；（4）避免因盈利能力出現(xiàn)大幅波動而導(dǎo)致的流動性風(fēng)險；（5）優(yōu)化經(jīng)濟資本配置，并降低資本使用成本；（6）強化內(nèi)部控制系統(tǒng)和流程；（7）避免附加的強制性監(jiān)管要求，減少法律爭議/訴訟事件。參見教材P161。28.新產(chǎn)品/業(yè)務(wù)風(fēng)險管理是指商業(yè)銀行產(chǎn)品主管部門在新產(chǎn)品/業(yè)務(wù)（）等各環(huán)節(jié)，運用定量或定性方法對新產(chǎn)品/業(yè)務(wù)進行風(fēng)險識別、評估和控制，并由風(fēng)險管理等部門進行風(fēng)險審查和監(jiān)督管理的過程。A.測試投產(chǎn)B.立項申請C.售后服務(wù)D.技術(shù)開發(fā)E.需求設(shè)計【正確答案】ABDE【答案解析】本題考查新產(chǎn)品/業(yè)務(wù)風(fēng)險

19、管理。新產(chǎn)品/業(yè)務(wù)風(fēng)險管理是指商業(yè)銀行產(chǎn)品主管部門在新產(chǎn)品/業(yè)務(wù)立項申請、需求設(shè)計、技術(shù)開發(fā)、測試投產(chǎn)等各環(huán)節(jié)，運用定量或定性方法對新產(chǎn)品/業(yè)務(wù)進行風(fēng)險識別、評估和控制，并由風(fēng)險管理等部門進行風(fēng)險審查和監(jiān)督管理的過程。參見教材P163。29.采用風(fēng)險為本的監(jiān)管無疑是一種最具成本效益的選擇，它代表著國際銀行業(yè)監(jiān)管發(fā)展的趨勢和方向，而且在實踐中發(fā)揮著以下重要作用（）。A.明確了非現(xiàn)場監(jiān)管和現(xiàn)場檢查的職責(zé)，使二者分工更清晰，結(jié)合更緊密B.明確監(jiān)管的風(fēng)險導(dǎo)向，提高銀行管理層對風(fēng)險管理的關(guān)注程度，同時也提高管理層對監(jiān)管的認同感，達成共識和良性互動，共同致力于風(fēng)險的防范和化解C.通過事前對風(fēng)險的有效識別，

20、可根據(jù)每個機構(gòu)的風(fēng)險特點設(shè)計檢查和監(jiān)管方案，更有計劃性、靈活性和針對性D.根據(jù)風(fēng)險評估判斷出高風(fēng)險領(lǐng)域，有針對性的進行檢查，并更多地借鑒內(nèi)部管理和審計結(jié)果，減少低風(fēng)險業(yè)務(wù)的測試量和重復(fù)勞動，減輕檢查負擔(dān)，節(jié)省監(jiān)管資源，提高現(xiàn)場工作效率E.把監(jiān)管重心轉(zhuǎn)移到銀行風(fēng)險管理和內(nèi)部控制質(zhì)量的評估上，明確了監(jiān)管者和銀行管理層各自的職責(zé)，對銀行管理層的風(fēng)險管理責(zé)任提出了更高的期望和要求【正確答案】ABCDE【答案解析】本題考查銀行監(jiān)管。采用風(fēng)險為本的監(jiān)管無疑是一種最具成本效益的選擇，它代表著國際銀行業(yè)監(jiān)管發(fā)展的趨勢和方向，而且在實踐中發(fā)揮著以下重要作用：（1）通過對機構(gòu)信息的收集、對業(yè)務(wù)和各類風(fēng)險及風(fēng)險管理

21、程序的評估，能更好地了解機構(gòu)的風(fēng)險狀況和管理素質(zhì)，及早識別出即將形成的風(fēng)險，具有前瞻性。（2）通過事前對風(fēng)險的有效識別，可根據(jù)每個機構(gòu)的風(fēng)險特點設(shè)計檢查和監(jiān)管方案，更有計劃性、靈活性和針對性。（3）明確監(jiān)管的風(fēng)險導(dǎo)向，提高銀行管理層對風(fēng)險管理的關(guān)注程度，同時也提高管理層對監(jiān)管的認同感，達成共識和良性互動，共同致力于風(fēng)險的防范和化解。（4）根據(jù)風(fēng)險評估判斷出高風(fēng)險領(lǐng)域，有針對性的進行檢查，并更多地借鑒內(nèi)部管理和審計結(jié)果，減少低風(fēng)險業(yè)務(wù)的測試量和重復(fù)勞動，減輕檢查負擔(dān)，節(jié)省監(jiān)管資源，提高現(xiàn)場工作效率。（5）把監(jiān)管重心轉(zhuǎn)移到銀行風(fēng)險管理和內(nèi)部控制質(zhì)量的評估上，明確了監(jiān)管者和銀行管理層各自的職責(zé)，對銀

22、行管理層的風(fēng)險管理責(zé)任提出了更高的期望和要求。（6）明確了非現(xiàn)場監(jiān)管和現(xiàn)場檢查的職責(zé)，使二者分工更清晰，結(jié)合更緊密。參見教材P174。30.EAST系統(tǒng)在采集銀行系統(tǒng)數(shù)據(jù)基礎(chǔ)上，按照（）的應(yīng)用思路，以現(xiàn)場檢查操作流程為主線，實現(xiàn)了現(xiàn)場檢查工作的整體化、信息化、協(xié)同化和規(guī)范化，整體提升了監(jiān)督檢查實效。A.法人采集B.底層采集C.垂直分工D.精確制導(dǎo)E.上下聯(lián)動【正確答案】ABDE【答案解析】本題考查銀行監(jiān)管。EAST系統(tǒng)在采集銀行系統(tǒng)數(shù)據(jù)基礎(chǔ)上，按照“法人采集、底層采集、精確制導(dǎo)、上下聯(lián)動”的應(yīng)用思路，以現(xiàn)場檢查操作流程為主線，實現(xiàn)了現(xiàn)場檢查工作的整體化、信息化、協(xié)同化和規(guī)范化，整體提升了監(jiān)督檢

23、查實效。參見教材P176。31.信息披露是市場約束發(fā)揮作用的基礎(chǔ)。我國銀行監(jiān)管部門于2007年頒布的商業(yè)銀行信息披露辦法規(guī)定，商業(yè)銀行必須披露的信息包括（）。A.財務(wù)會計報告B.各類風(fēng)險管理狀況C.公司治理信息D.年度重大事項E.存款人的獲利情況【正確答案】ABCD【答案解析】本題考查市場約束。信息披露是市場約束發(fā)揮作用的基礎(chǔ)。我國銀行監(jiān)管部門于2007年頒布的商業(yè)銀行信息披露辦法規(guī)定，商業(yè)銀行必須披露的信息包括財務(wù)會計報告、各類風(fēng)險管理狀況、公司治理信息、年度重大事項。所以ABCD正確。參見教材P182。32.商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)要求客戶提供基本資料,并對客戶提供的身份證明、授信主體資格、財務(wù)狀況等

24、資料的（）進行認真核實。A.合法性B.真實性C.有效性D.準確性E.及時性【正確答案】ABC【答案解析】本題考查單一法人客戶信用風(fēng)險識別。商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)要求客戶提供基本資料,并對客戶提供的身份證明、授信主體資格、財務(wù)狀況等資料的合法性、真實性、有效性進行認真核實。參見教材P44。33.考查和分析企業(yè)的非財務(wù)因素，主要從（）方面進行分析和判斷。A.管理層風(fēng)險B.行業(yè)風(fēng)險C.生產(chǎn)與經(jīng)營風(fēng)險D.宏觀經(jīng)濟環(huán)境E.社會及自然環(huán)境【正確答案】ABCDE【答案解析】本題考查單一法人客戶信用風(fēng)險識別。考查和分析企業(yè)的非財務(wù)因素，主要從管理層風(fēng)險，行業(yè)風(fēng)險，生產(chǎn)與經(jīng)營風(fēng)險，宏觀經(jīng)濟、社會及自然環(huán)境方面進行分析和判

25、斷。參見教材P48。34.集團法人客戶的信用風(fēng)險特征包括（）。A.內(nèi)部關(guān)聯(lián)交易頻繁B.連環(huán)擔(dān)保十分普遍C.真實財務(wù)狀況難以掌握D.系統(tǒng)性風(fēng)險較高E.風(fēng)險識別和貸后管理難度大【正確答案】ABCDE【答案解析】本題考查集團法人客戶的信用風(fēng)險特征。與單一法人客戶相比，集團法人客戶的信用風(fēng)險特征包括：內(nèi)部關(guān)聯(lián)交易頻繁；連環(huán)擔(dān)保十分普遍；真實財務(wù)狀況難以掌握；系統(tǒng)性風(fēng)險較高；風(fēng)險識別和貸后管理難度大。參見教材P55。35.根據(jù)貸款五級分類，屬于不良貸款的是（）。A.正常B.關(guān)注C.次級D.可疑E.損失【正確答案】CDE【答案解析】本題考查風(fēng)險監(jiān)測對象。根據(jù)貸款五級分類，不良貸款包括：次級、可疑、損失。參

26、見教材P67。36.下列屬于行業(yè)財務(wù)風(fēng)險分析指標體系的是（）。A.凈資產(chǎn)收益率B.行業(yè)盈虧系數(shù)C.資本積累率D.銷售利潤率E.產(chǎn)品產(chǎn)銷率【正確答案】ABCDE【答案解析】本題考查風(fēng)險預(yù)警。行業(yè)財務(wù)風(fēng)險分析指標體系包括：凈資產(chǎn)收益率、行業(yè)盈虧系數(shù)、資本積累率、銷售利潤率、產(chǎn)品產(chǎn)銷率以及全員勞動生產(chǎn)率6項關(guān)鍵指標。參見教材P74。37.商品風(fēng)險的變動取決于（）。A.國家的經(jīng)濟形勢B.匯率政策C.商品市場的供求狀況D.國際炒家的投機行為E.央行貨幣政策【正確答案】ACD【答案解析】本題考查市場風(fēng)險識別。商品風(fēng)險的變動取決于國家的經(jīng)濟形勢、商品市場的供求狀況和國際炒家的投機行為等。參見教材P91。38

27、.根據(jù)業(yè)務(wù)活動，外匯敞口的分類包括（）。A.交易性外匯敞口B.非交易性外匯敞口C.單幣種敞口頭寸D.總敞口頭寸E.累計敞口頭寸【正確答案】AB【答案解析】本題考查市場風(fēng)險計量。根據(jù)業(yè)務(wù)活動，外匯敞口的分類包括交易性外匯敞口、非交易性外匯敞口。參見教材P98。39.商業(yè)銀行可根據(jù)實際情況自主選擇VaR值計量方法，包括但不限于（）。A.累計總敞口頭寸法B.凈總敞口頭寸法C.方差協(xié)方差法D.歷史模擬法E.蒙特卡羅模擬法【正確答案】CDE【答案解析】本題考查市場風(fēng)險計量。商業(yè)銀行可根據(jù)實際情況自主選擇VaR值計量方法，包括但不限于方差協(xié)方差法、歷史模擬法、蒙特卡羅模擬法。參見教材P100。40.下列屬

28、于市場風(fēng)險限額指標的是（）。A.頭寸限額B.風(fēng)險價值限額C.止損限額D.敏感度限額E.幣種限額【正確答案】ABCDE【答案解析】本題考查市場風(fēng)險限額管理。市場風(fēng)險限額指標主要包括：頭寸限額、風(fēng)險價值限額、止損限額、敏感度限額、期限限額、幣種限額、發(fā)行人限額等。參見教材P100。判斷題1.市場對沖是指對于無法通過資產(chǎn)負債表和相關(guān)業(yè)務(wù)調(diào)整進行自我對沖的風(fēng)險，通過衍生產(chǎn)品市場進行對沖。（）對錯【正確答案】對【答案解析】本題考查市場對沖。市場對沖是指對于無法通過資產(chǎn)負債表和相關(guān)業(yè)務(wù)調(diào)整進行自我對沖的風(fēng)險，通過衍生產(chǎn)品市場進行對沖。參見教材P6。2.積極、主動承擔(dān)和管理風(fēng)險有助于商業(yè)銀行改善資本結(jié)構(gòu)，有

29、效配置資本及推進金融產(chǎn)品開發(fā)。（）對錯【正確答案】對【答案解析】本題考查風(fēng)險管理與商業(yè)銀行經(jīng)營。積極、主動承擔(dān)和管理風(fēng)險有助于商業(yè)銀行改善資本結(jié)構(gòu)，有效配置資本及推進金融產(chǎn)品開發(fā)。參見教材P13。3.賬面資本是銀行資本金的動態(tài)反映，反映了銀行實際擁有的資本水平。（）對錯【正確答案】錯【答案解析】本題考查賬面資本。賬面資本是銀行資本金的靜態(tài)反映，反映了銀行實際擁有的資本水平。參見教材P17。4.因未按規(guī)定造成未對特定客戶履行份內(nèi)義務(wù)（如誠信責(zé)任和適當(dāng)性要求）或產(chǎn)品性質(zhì)或設(shè)計缺陷導(dǎo)致的損失事件是執(zhí)行、交割和流程管理事件。（）對錯【正確答案】錯【答案解析】本題考查操作風(fēng)險的分類?？蛻?、產(chǎn)品和業(yè)務(wù)活動事件指因未按規(guī)定造成未對特定客戶履行份內(nèi)義務(wù)（如誠信責(zé)任和適當(dāng)性要求）或產(chǎn)品性質(zhì)或設(shè)計缺陷導(dǎo)致的損失事件。參見教材P108。5.開展情景分析工作，有助于評估銀行面臨的重要風(fēng)險因素，為操作風(fēng)險資本計量及分配提供數(shù)據(jù)支持。（）對錯【正確答案】對【答案解析】本題考查操作風(fēng)險管理工具。開展情景分析工作，有助于評估銀行面臨的重要風(fēng)險因素，為操作風(fēng)險資本計量及分配提供數(shù)據(jù)支持。參見教材P112。6.法人信貸業(yè)務(wù)不是商業(yè)銀行