1、(一) 計(jì)算操作步驟1. 成本計(jì)算前置流程1) 制造系統(tǒng)月結(jié)（asmp610）：用以更新現(xiàn)行年月，以便前端可以錄入單據(jù)。2) 成會(huì)關(guān)帳作業(yè)（asmp620）：1.當(dāng)月所有庫(kù)存異動(dòng)單據(jù)(銷(xiāo)貨單,采購(gòu)入庫(kù)單,生產(chǎn)入庫(kù)單,生產(chǎn)領(lǐng)料單,雜收雜發(fā)單)等全部處理完畢,需要執(zhí)行成會(huì)關(guān)帳,2.成會(huì)關(guān)帳在asmp620-制造系統(tǒng)成會(huì)關(guān)帳作業(yè),關(guān)帳就意味著不能修改以前的單據(jù)3.此只程序的權(quán)限只有財(cái)務(wù)的成本會(huì)計(jì)有,其他人不應(yīng)該有4一般是在次月的1日把關(guān)帳日期設(shè)置為上月的月底3) 未審核單據(jù)查核（aoou702）1.查核各系統(tǒng)未審核及過(guò)賬單據(jù)2.每個(gè)責(zé)任人每天自己執(zhí)行，主管定期執(zhí)行3.成本會(huì)計(jì)每周執(zhí)行，定期發(fā)給相關(guān)主

2、管4) 入庫(kù)未立應(yīng)付檢查（aapr140）：查核入庫(kù)單未立應(yīng)付的部分5) 銷(xiāo)貨單未立應(yīng)收（axmr660）6) 庫(kù)存重計(jì)（aimp620）目的：成會(huì)關(guān)帳,會(huì)計(jì)期間調(diào)整以后,TIPTOP系統(tǒng)制造段,還需進(jìn)行庫(kù)存月結(jié)計(jì)算作業(yè),目的是將每個(gè)月的庫(kù)存異動(dòng)數(shù)據(jù)進(jìn)行計(jì)算,算出每個(gè)月的所有料件的庫(kù)存月末數(shù)量及下月期初數(shù)量,并且存在一個(gè)專(zhuān)門(mén)的檔案里面(imk_file), 此做法好處是將料件的庫(kù)存數(shù)量計(jì)算,依月為單位進(jìn)行拆分,未來(lái)進(jìn)行庫(kù)存數(shù)量查詢(xún),不用將從上線第一天到現(xiàn)在的所有資料進(jìn)行計(jì)算,減輕系統(tǒng)處理負(fù)擔(dān).2. 成本基本設(shè)置1) 成本參數(shù)設(shè)置（axcs010）1. 此是成本計(jì)算的前提條件，除現(xiàn)行成本結(jié)算年度

3、及現(xiàn)行成本結(jié)算月份可以更改外，其余的不能隨便修改2. 。現(xiàn)行成本結(jié)算年度及月份須于每次成本計(jì)算完畢后修改為下個(gè)月3. 采購(gòu)入庫(kù)單價(jià)來(lái)源-一般選擇實(shí)際成本4. 工單入庫(kù)來(lái)源-一般選擇實(shí)際成本5. 工單工時(shí)錄入方式-一般選擇3依實(shí)際錄入-期末有在制，留存比例按約當(dāng)量來(lái)算依投入套數(shù)-期末有在制，留存比例按投入產(chǎn)出依產(chǎn)出套數(shù)-期末無(wú)在制6. 每月人工制費(fèi)維護(hù)工時(shí)錄入方式-一般選擇2-區(qū)分年月成本中心存貨科目取得得方式：取自料件主檔2) 單別成會(huì)分類(lèi)設(shè)置（axci010）：此部分是維護(hù)前端單據(jù)計(jì)算成本的單據(jù)性質(zhì)1. 入庫(kù)（采購(gòu)，自制，委外）：采購(gòu)入庫(kù)單，采購(gòu)倉(cāng)退單，雜收單，工單入庫(kù)單，委外入庫(kù)單； 2.

4、銷(xiāo)貨：銷(xiāo)售，銷(xiāo)退 ；3.領(lǐng)出：工單領(lǐng)料單，雜發(fā)單，報(bào)廢；4.調(diào)撥：一階段調(diào)撥，兩階段調(diào)撥單；5.調(diào)整：盤(pán)點(diǎn)調(diào)整單，調(diào)撥調(diào)整單，庫(kù)存調(diào)整單；6.非庫(kù)存異動(dòng)：請(qǐng)購(gòu)單，工單，采購(gòu)單等。此部分也可以在asmi300中設(shè)置3) 成本階數(shù)設(shè)置（axci020）：使用此支作業(yè)維護(hù)成本階數(shù)名稱(chēng)1. 本作業(yè)目的就是預(yù)先定義成本結(jié)算時(shí)，共有幾階，并設(shè)置該階之料件是否有返工生產(chǎn)之狀況2. 成本階已與BOM的Low Level Code(低階碼)類(lèi)似，都代表產(chǎn)品組合的層次，但成本階數(shù)可以定義比范圍較大，而B(niǎo)OM低階碼則定義范圍對(duì)比小，換句話說(shuō)成本階可能只定義階，低階碼可能定義有階。階數(shù)號(hào)碼愈大表示愈下階（最下階為原材

5、料，最上階為成品4) 不納入成本計(jì)算庫(kù)維護(hù)（axci500）：維護(hù)不需要納入成本計(jì)算的庫(kù)別，如報(bào)廢倉(cāng)，邊角料等。3. 成本開(kāi)賬1) 庫(kù)存成本開(kāi)帳（axct001）：在系統(tǒng)中開(kāi)賬分為兩部分，一部分是庫(kù)存開(kāi)賬，另一個(gè)是成本開(kāi)賬。成本開(kāi)賬的數(shù)量是以庫(kù)存開(kāi)賬的數(shù)據(jù)（合并倉(cāng)庫(kù)）為準(zhǔn)，單價(jià)及金額部分由財(cái)務(wù)給出。此部分建議先整理excel檔案，后直接導(dǎo)入。注意成本計(jì)算類(lèi)型要選擇：1月加權(quán)平均成本。2) 入庫(kù)成本調(diào)整（axct002）：當(dāng)當(dāng)月成本有異常或是有需要調(diào)整的部分，可以在此程序維護(hù)調(diào)整數(shù)據(jù)，可以按料工費(fèi)分別維護(hù)。3) 在制成本開(kāi)賬（axct400）：當(dāng)上線期初有工單未結(jié)案，此時(shí)成本部分需要針對(duì)此部分工

6、單開(kāi)理在制成本，其是按元件盤(pán)點(diǎn)然后給出單價(jià)。4) 在制成本調(diào)整（axct401）：當(dāng)工單成本需要調(diào)整時(shí)，可以再此維護(hù)計(jì)入，如一些可以直接歸屬于工單的費(fèi)用等。4. 材料歸集1) 低階碼計(jì)算（abmp603）：根據(jù)產(chǎn)品結(jié)構(gòu)的階層來(lái)得出低階碼，其主要作用：MRP計(jì)算和成本階計(jì)算。2) 成本階計(jì)算（axcp270）：根據(jù)低階碼來(lái)計(jì)算得出成本階，主要是決定個(gè)工單的返工屬性，以便是在第一階段計(jì)算或是第二階段計(jì)算。3) 料件成本階設(shè)置（axcp012）：當(dāng)成本階有異常時(shí)才執(zhí)行此程序修改成本階4) 工單返工自動(dòng)設(shè)置（axcp402）：根據(jù)工單主件及原件的成本階數(shù)決定此工單是否為返工工單，并自動(dòng)回寫(xiě)工單檔，此主

7、要是決定成本計(jì)算的先后順序。5) 工單結(jié)案自動(dòng)設(shè)置（axcp401）：根據(jù)生管結(jié)案的工單或是工單完工入庫(kù)的數(shù)量和生產(chǎn)數(shù)量的比較，來(lái)決定此工單是否結(jié)案，也就是說(shuō)期末是否有在制。工單要及時(shí)結(jié)案，這樣可以大大加快成本計(jì)算的速度。6) 工單返工結(jié)案設(shè)置（axcp013）：當(dāng)成本計(jì)算完畢發(fā)現(xiàn)計(jì)算結(jié)果有問(wèn)題經(jīng)查是返工的問(wèn)題造成，可以到此修改返工屬性；或是成本已經(jīng)結(jié)案工單發(fā)現(xiàn)需要返結(jié)案，也可以到此程序調(diào)整結(jié)案日期。但是要切忌，成本計(jì)算完畢后工單不能取消結(jié)案。5. 費(fèi)用歸集1) 整體流程2) 成本中心成本項(xiàng)目分?jǐn)傇O(shè)置（axci041）: a.此主要是維護(hù)成本中心對(duì)應(yīng)的會(huì)計(jì)科目以及分?jǐn)偡绞匠杀局行牡倪x項(xiàng)b.根據(jù)

8、成本系統(tǒng)參數(shù)而來(lái),若ccz06 = 1或2,則取部門(mén)檔(gem_file) ;ccz06 = 3 取作業(yè)檔(ecd_file);ccz06=4 取工作站(eca_file) c.成本項(xiàng)目分為人工,制費(fèi)1,制費(fèi)2,制費(fèi)3等,此主要是后續(xù)用于寫(xiě)入ccc_file 不同的欄位會(huì)計(jì)科目取自科目主檔(明細(xì)科目)d.分?jǐn)偡绞接?種,實(shí)際工時(shí),標(biāo)準(zhǔn)工時(shí),機(jī)器工時(shí),產(chǎn)出數(shù)量*分?jǐn)倷?quán)數(shù)此一經(jīng)設(shè)定,不能隨意變3) 每日工時(shí)維護(hù)（axct200）1. 此是維護(hù)費(fèi)用分?jǐn)偟臋?quán)數(shù),其來(lái)源有四種,一為人為輸入,二是通過(guò)生產(chǎn)報(bào)工轉(zhuǎn)入(axcp703),三是通過(guò)報(bào)工單轉(zhuǎn)入(axcp700),四是通過(guò)右側(cè)按鈕截取標(biāo)準(zhǔn)工時(shí)轉(zhuǎn)入2.

9、 成本中心是根據(jù)成本系統(tǒng)參數(shù)ccz06決定的4) 人工制費(fèi)收集維護(hù)（axct211）1. 此部分主要是從總帳部門(mén)科目余額檔(aao_file)抓取資料.2. 成本中心來(lái)源成本中心項(xiàng)目設(shè)置中的成本中心3. 類(lèi)型分為人工,制造費(fèi)用一等4. 此來(lái)源有四種:一為自行輸入,二為點(diǎn)擊右側(cè)按鈕生成,三為截取,四為截取當(dāng)期費(fèi)用,具體畫(huà)面如下此部分輸入科目和部門(mén)直接抓取 5) 每月人工制費(fèi)整批產(chǎn)生（axcp306）此主要作用是利用人工制費(fèi)收集中的資料(cmi_file)自動(dòng)更新cdb_file,也就是每月人工制費(fèi)中的資料6) 月底投入工時(shí)統(tǒng)計(jì)分?jǐn)傋鳂I(yè)（axcp311）此部分根據(jù)每日工時(shí)維護(hù)中的資料和已經(jīng)生成的c

10、db資料自動(dòng)更新cdb中的單位成本以及生成cdc_file(工單人工查詢(xún))7) 每月人工制費(fèi)維護(hù)（axct311）：此部分時(shí)整批產(chǎn)生的結(jié)果，也可以手工去維護(hù)制造費(fèi)用及人工8) 每月工單制費(fèi)查詢(xún)（axcq311）：在成本計(jì)算前就可以查詢(xún)每張工單的所分?jǐn)偟娜斯ず椭圃熨M(fèi)用。6. 成本計(jì)算及異常查核1) 成本計(jì)算前異常查核（axcr360）1. 主要查核庫(kù)存異常，如庫(kù)存負(fù)數(shù)2. 入庫(kù)未立應(yīng)付查核3. 工單檢查等4. 此部分平常時(shí)間可以執(zhí)行5. 詳細(xì)異常詳見(jiàn)成本異常處理（EXCEL檔案）2) 雜項(xiàng)異動(dòng)單價(jià)維護(hù)（axct500）1.維護(hù)雜收雜發(fā)單的單價(jià)2雜發(fā)單價(jià)的取價(jià)方式有成本參數(shù)決定3) 當(dāng)站下線單價(jià)維

11、護(hù)（axct510）維護(hù)當(dāng)站下線的成本4) 成本計(jì)算作業(yè)（axcp500）1. 在所有資料準(zhǔn)備ok后，執(zhí)行此程序，系統(tǒng)會(huì)自動(dòng)卷算成本，并且把成本計(jì)算結(jié)果寫(xiě)入：axct100，axct400，axct4102. 成本一般要計(jì)算兩次，因雜收雜發(fā)費(fèi)用的問(wèn)題，第二次雜收雜發(fā)與第一次的差異不要再切入制造費(fèi)用3. 第一次成本計(jì)算完要查看成本計(jì)算后異常，處理完畢后重新計(jì)算成本 4. 本成本程序可以單個(gè)料號(hào)計(jì)算，也可以整批5. 成本計(jì)算類(lèi)型選擇：一般選擇月加權(quán)平均成本6. 成本計(jì)算完畢后注意要把成會(huì)系統(tǒng)參數(shù)設(shè)置的成本計(jì)算年月更改掉5) 成本計(jì)算后查核（axcr370）1. 主要查核工單異常2. 庫(kù)存成本為負(fù)數(shù)的異常3. 在制負(fù)數(shù)的異常4. 單位成本為零的異常5. 期末結(jié)存為負(fù)數(shù)的異常6. 投入與產(chǎn)出不符的異常7. 詳細(xì)異常詳見(jiàn)成本異常查詢(xún)(EXCEL檔案) 7. 報(bào)表及相關(guān)查詢(xún)1) 庫(kù)存成本維護(hù)（axct100）：記錄成本計(jì)算的結(jié)果，可以通過(guò)右側(cè)按鈕串聯(lián)相關(guān)異動(dòng)資料。2) 在制上階維護(hù)（ax