1、一、目的：規(guī)范公司現(xiàn)有管理體系運作，確保各部門工作開展依照公司管理目標(biāo)進行，對其中管理進行合規(guī)性評價，對管理異常進行糾正預(yù)防，以期改善特制定本制度。二、適用范圍：波司登男裝各部門三、定義： 3.1內(nèi)部稽核：客觀的獲取稽核證據(jù)并予以評價，以判斷當(dāng)下各部門運作是否按照公司管理目標(biāo)及體系運作的一種內(nèi)部核查過程，包括將這一稽核結(jié)果上報公司管理層，并提出改善性措施。 3.2嚴(yán)重不合格項：內(nèi)部運作與公司制度出現(xiàn)嚴(yán)重偏差造成制度體系失效；內(nèi)部運作可能對公司經(jīng)營管理造成嚴(yán)重風(fēng)險；多次出現(xiàn)輕微不合格。 3.3輕微不合格項：孤立的人為錯誤；制度執(zhí)行有部分偏差，尚不至于制度完全失效；出現(xiàn)的問題不至于對公司經(jīng)營造成嚴(yán)

2、重風(fēng)險。 3.4觀察項：存在問題但證據(jù)不足，需提醒注意的事項；發(fā)現(xiàn)問題苗頭尚不構(gòu)成不合格項，但任其發(fā)展有可能造成不合格。 3.5糾正措施：發(fā)現(xiàn)公司重要管控領(lǐng)域出現(xiàn)稽核結(jié)果異常時所采取的補救措施。 3.6預(yù)防措施：為消除潛在的管理風(fēng)險所采取的長久有效措施。四、職責(zé)：4.1運營管理部：在總經(jīng)辦安排下，編制稽核檢查表，組織相關(guān)人員對各部門管理體系進行評價，并與部門就其中不符合事項提出改善措施與計劃，并跟蹤驗證其有效性。4.2各部門：結(jié)合公司管理要求，配合運營稽核人員進行本部門運作審核，提出并執(zhí)行經(jīng)稽核人員確認(rèn)的糾正預(yù)防措施。五、 程序5.1年度稽核計劃擬定5.1.1由運營起草年度稽核計劃，需涵蓋現(xiàn)有

3、管理體系的關(guān)鍵控制點，呈總經(jīng)辦領(lǐng)導(dǎo)審核，總經(jīng)理批準(zhǔn)后，組織執(zhí)行。5.1.2稽核內(nèi)容5.1.2.1前一次稽核或?qū)徲媶栴}的完成情況；5.1.2.2內(nèi)外部投訴及客戶反映的問題；5.1.2.3部門各項目標(biāo)指標(biāo)的達(dá)成情況。5.1.2.4部門內(nèi)制度流程運行情況；5.1.2.5日常人事行政及后勤類管理；5.1.2.6部門內(nèi)成本費用及帳目類管理。5.1.2.7新的管理模式推廣的執(zhí)行效果。5.1.2.8資產(chǎn)及財產(chǎn)管理。5.1.3在出現(xiàn)以下情況時，可啟動臨時稽核。5.1.3.1發(fā)生嚴(yán)重的管理問題，或受到嚴(yán)厲投訴時；5.1.3.2公司有新的項目策劃或是新的工作調(diào)整時；5.1.3.3管理過程中出現(xiàn)薄弱環(huán)節(jié)。5.2稽核

4、依據(jù)5.2.1各項管理制度、年度規(guī)劃；5.2.2公司領(lǐng)導(dǎo)安排的階段性任務(wù)。5.3稽核前準(zhǔn)備5.3.1依據(jù)年度稽核計劃安排，運營制定當(dāng)期稽核計劃，結(jié)合各部門的業(yè)務(wù)計劃，排定稽核進度和稽核人員，呈總經(jīng)辦審核，總經(jīng)理批準(zhǔn)后，分發(fā)至被稽核單位。5.3.2稽核前，運營需向參與稽核的小組成員，說明本次稽核范圍、注意事項及各成員之間的分工與職責(zé)。5.4執(zhí)行稽核5.4.1現(xiàn)場稽核5.4.1.1稽核組成員依照稽核檢查表，作為稽查工作指引。5.4.1.2稽核組成員通過走訪、查閱記錄報表、問卷調(diào)查、現(xiàn)場檢查、收集證據(jù)等方式檢查部門的管理運作情況。5.4.1.3核實上一次稽核所發(fā)現(xiàn)的問題整改情況，查核是否有遺漏事項；

5、5.4.1.4稽核人員對于稽核所發(fā)現(xiàn)的問題及客觀依據(jù)需記錄在稽核檢查表中，以陳述稽核發(fā)現(xiàn)；5.4.1.5稽核過程中所發(fā)現(xiàn)的異常需與被稽核單位責(zé)任人進行溝通，認(rèn)可無誤后簽字確認(rèn)，對于有爭議難以達(dá)成一致的事項可先記錄在案，呈公司高層裁定；5.4.1.6稽核人員對于稽核結(jié)果，進行合格、嚴(yán)重不合格、輕微不合格、觀察項等判定，并記錄在稽核檢查表中，并與被稽核單位責(zé)任人簽字確認(rèn)。5.4.1.7稽核組人員對于稽核檢查所發(fā)現(xiàn)的問題、事實依據(jù)、稽核結(jié)論等進行討論，并最終形成稽核總結(jié)報告，確保稽核結(jié)果的客觀、準(zhǔn)確，稽核總結(jié)報告經(jīng)稽核組成員全部簽字確認(rèn)后發(fā)公司高層核準(zhǔn)，待核準(zhǔn)后分發(fā)至相關(guān)責(zé)任單位。5.5稽核不合格事

6、項處理5.5.1稽核人員在稽核結(jié)束后，根據(jù)本制度定義要求，將認(rèn)定為“嚴(yán)重不合格”的問題，2日內(nèi)開具“稽核不合格報告”要求被稽核單位責(zé)任人在規(guī)定期限內(nèi)進行整改，“稽核不合格報告”涵蓋：不合格項內(nèi)容、責(zé)任部門、糾正預(yù)防措施回復(fù)、實施期限、違反制度流程等，責(zé)任單位在接到不合格報告后，3日內(nèi)書面回復(fù)運營，不合格項整改由運營跟蹤整改結(jié)果。5.5.2 稽核人員在稽核結(jié)束后，根據(jù)本制度定義要求，將認(rèn)定為“輕微不合格”和“觀察項”的內(nèi)容列入稽核異常改進跟蹤表，分發(fā)至相關(guān)責(zé)任單位，由責(zé)任單位3天內(nèi)回復(fù)整改措施、責(zé)任人、完成時間等給運營，由運營跟蹤最終整改結(jié)果。5.5.3對于稽核整改事項，運營將列入責(zé)任單位負(fù)責(zé)人當(dāng)期月度考核項目中進行考核。六、事項說明6.1本制度由運營負(fù)責(zé)起草，報總經(jīng)辦和集團運營管理中心審核，經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)后執(zhí)行。6.2本制度自簽發(fā)之日起生效，修改及廢止由總經(jīng)辦另行