1、.目錄目錄1公司財務部職責、崗位設置2公司財務部崗位說明書4財務部長崗位說明書5出納崗位說明書6會計崗位說明書8公司財務部職責、崗位設置 一、主要職責：負責公司財務部日常全面財務會計工作。二職責概述：財務部日常全面財務會計工作，相關的財務核算、會計監(jiān)督、財務管理工作。三、具體職責：1、起草公司財務預算，檢查預算執(zhí)行情況；2、負責公司財務分析工作，負責各類明細賬登記對賬工作；3、負責職工工資獎金發(fā)放，稅費代繳；4、負責公司賬務處理參與財務決算，編制財務報表；5、負責公司會計核算稽核工作；6、監(jiān)督公司日常財務制度的執(zhí)行； 7、保管財務票據(jù)，管理會計檔案；8、完成領導交辦的其它工作。 四、管專崗位設

2、置：財務部長1人、出納1人、會計4人，（一）財務部部長：設置1人，職責概述：財務部日常全面財務會計工作具體職責：1、按國家會計制度規(guī)范要求嚴格審核本公司各項會計基礎工作；2、負責對公司的招投標責過程及結果進行審核監(jiān)督、負責公司的內(nèi)部審計工作；3、監(jiān)督工程項目的預算、招標、合同簽訂及執(zhí)行等工作；4、編制月度資金預算、負責資金整體運作與協(xié)調(diào)；5、負責組織公司一年一度的財產(chǎn)清查工作、組織每月物資盤點工作；6、組織編制公司年度經(jīng)營預算、編制每月財務報告；7、進行生產(chǎn)經(jīng)營分析；8、統(tǒng)籌管理和運作公司資金；9、對公司稅收進行整體籌劃與管理；10、參與公司重大投資等經(jīng)營活動、參與確定公司的股利政策；11、配

3、合集團公司財務部做好其他方面的工作；（二）出納：設置1人，職責概述：爐料公司的現(xiàn)金、銀行存款、應收票據(jù)的收支與管理。具體職責：1、負責現(xiàn)金、銀行帳戶日常收支和保管及對賬工作；2、負責轉賬、現(xiàn)金支票、機構代碼證、開戶許可證等的保管和使用負責應收票據(jù)保管和發(fā)放；3、負責憑證裝訂入檔工作；4、負責與資金管理中心對賬、按計劃編制各種資金報表；5、負責每日及時盤點庫存現(xiàn)金、每月月末確保銀行存款賬賬相符；6、負責公司工資獎金的發(fā)放工作；7、完成領導布置的其他工作。 （三）會計：設置4人，職責概述：負責公司財務部日常全面財務會計工作，做好相關的財務核算、會計監(jiān)督、財務管理工作。具體職責：1、會計憑證及賬冊的

4、管理；2、根據(jù)公司制度及相關規(guī)定，嚴格審核各類報銷單據(jù)，正確、及時處理賬務；3、建立完善全面的預算計劃并協(xié)助控制計劃的執(zhí)行，完成預算指標；4、辦理公司與稅務相關的各種業(yè)務，確保企業(yè)稅務目標的實現(xiàn)；5、負責公司用工成本、材料成本、各類成本賬務的核算管控工作；6、負責固定資產(chǎn)在建工程的管理；7、建立健全消耗性資產(chǎn)管理與核算辦法；8、原材料出入庫審查、庫存物料狀態(tài)的監(jiān)督以及相關單據(jù)與復核工作；9、負責對公司的招投標過程、工程項目等工作進行監(jiān)督；10、會計電算化管理；11、負責完成上級交辦的臨時性工作。（表二)管理崗位說明書公司經(jīng)營財務部部長崗位說明書崗位名稱財務部部長崗位編號崗位類型管理崗位崗位定員

5、1人核心崗位、經(jīng)營性崗位直接上級經(jīng)理直接下級財務部下屬會計編制日期2017年5月30日職責概述負責公司財務部日常全面財務會計工作，組織財務人員做好相關的財務核算、會計監(jiān)督、財務管理工作。職責與工作任務職責表述工作任務負責程度工作時間全責主要協(xié)作職責一按國家會計制度規(guī)范要求嚴格審核本公司各項會計基礎工作按照國家統(tǒng)一會計制度和會計基礎工作規(guī)范的要求，結合本單位的經(jīng)營特點，組織會計核算，做好會計基礎工作10%審核日常公司報銷費用是否符合公司相關制度，保證費用列支的真實、有效、合法。審核出納提交的資金付款指令，保證按預算支付。審核會計憑證，保證會計憑證真實的反應業(yè)務內(nèi)容。檢查會計憑證的附件是否齊全，是

6、否按時完善入檔。職責二負責對公司的招投標責過程及結果進行審核監(jiān)督、負責公司的內(nèi)部審計工作負責對公司的招投標過程及結果進行審核監(jiān)督。參與審核招標文件及各類合同，參與并監(jiān)督各項重大采購和工程項目的招投標、詢比價、商務談判、工程驗收和項目簽證。10%負責公司的內(nèi)部審計工作，制定審計項目的實施方案，編寫、審定審計報告、審計結論，并提出審計建議及整改獎懲意見，并跟蹤落實、檢查，對整改不力的部門有權向上一級領導提出意見和建議。職責三監(jiān)督工程項目的預算、招標、合同簽訂及執(zhí)行等工作監(jiān)督工程項目的預算、招標、合同簽訂及執(zhí)行、付款、決算等工作。10%監(jiān)督采購部門的預付款和應收款的回收情況，并給予考核職責四編制月度

7、資金預算、負責資金整體運作與協(xié)調(diào)編制月度資金預算、分析月度資金預算執(zhí)行情況，保證公司資金預算的計劃性，不折不扣的按時、按制度要求執(zhí)行預算10%負責資金整體運作與協(xié)調(diào)，對爐料公司現(xiàn)金庫存、銀行存款、應收票據(jù)不定期監(jiān)督盤點。職責五負責組織公司一年一度的財產(chǎn)清查工作、組織每月物資盤點工作負責組織公司一年一度的財產(chǎn)清查工作，對清查出盤盈、盤虧和毀損情況，及時要查明原因，分清責任，并報批處理。10%組織每月物資盤點工作，對盤點中發(fā)現(xiàn)的盤盈、盤虧和毀損情況，及時要查明原因，分清責任，并報批處理。職責六組織編制公司年度經(jīng)營預算、編制每月財務報告組織編制公司年度經(jīng)營預算，做好預測與分析，保證下一年度預算的正常

8、執(zhí)行。10%組織會計編制財務報告，按時上報集團公司、上級部門。職責七進行生產(chǎn)經(jīng)營分析，進行生產(chǎn)經(jīng)營分析，并對生產(chǎn)經(jīng)營提出改善經(jīng)營管理建議和措施。及時發(fā)現(xiàn)和制止公司違反財經(jīng)法規(guī)的行為，并向集團財務處長匯報。5%職責八統(tǒng)籌管理和運作公司資金比較精準的監(jiān)控和預測現(xiàn)金流量，確定和監(jiān)控公司負債和資本的合理結構，統(tǒng)籌管理和運作公司資金并對其進行有效的風險控制。10%職責九對公司稅收進行整體籌劃與管理對公司稅收進行整體籌劃與管理，按時完成稅務申報以及年度審計工作。10%職責十參與公司重大投資等經(jīng)營活動、參與確定公司的股利政策對公司重大投資、融資、并購等經(jīng)營活動提供建議和決策支持，參與風險評估、指導、跟蹤和控

9、制。10%參與確定公司的股利政策，促進與投資者的溝通順暢，保證股東利益最大化。職責十一配合集團公司財務部做好其他方面的工作督促本科室財務人員積極參與學習，提高個人業(yè)務能力。5%做好與集團公司的溝通，保證信息暢通。配合集團公司財務部做好其他方面的工作。崗位權限權限一：在公司領導的直接領導下，有獨立履行本崗位職責的權力。權限二：審核公司所有經(jīng)濟業(yè)務事項；對有違反國家法律及有關會計的法律、法規(guī)，有提出建議的權力。權限三：全面負責公司財務的所有事務。對報銷會計憑證的合法性審核，并拒絕受理不合規(guī)合法的會計憑證的權力。權限四：有履行對會計科所有財務人員考核的權利。權限五：根據(jù)相關制度，要求其他部門對本崗位

10、工作予以合理配合的權利。工作關系內(nèi)部工作關系：1、處理好與總公司財務處的溝通協(xié)調(diào)。2、維護好與其他相關部室的交流、協(xié)作。外部工作關系：1、處理好與政府部門的溝通協(xié)調(diào)，如與銀行、稅務部門的交流溝通等；2、處理好與合格供方的關系，協(xié)助開展好招標、審價采購工作。任職資格基本要求:大學本科或以上學歷，具有4年以上相關工作經(jīng)驗。專業(yè)知識:經(jīng)濟、金融、財務、會計專業(yè)技能要求:熟悉會計操作、會計核算全套流程與管理、財務分析方法，預算管理、成本控制管理、稅務分析與管理；具有良好的獨立思考能力、溝通能力、較強的執(zhí)行力；誠實敬業(yè)、細致嚴謹、責任心極強、原則性強。工作特征工作用具:計算機、一般辦公設備、財務專用辦公

11、設備、網(wǎng)絡等。工作時間班制:正常工作時間，根據(jù)工作情況加班。公司經(jīng)營財務部出納崗位說明書崗位名稱財務部出納崗位編號崗位類型管理性專技崗位崗位定員1人核心崗位直接上級財務部部長直接下級編制日期2017年5月30日職責概述職責與工作任務職責表述工作任務負責程度工作時間全責主要協(xié)作職責一負責現(xiàn)金、銀行帳戶日常收支和保管及對賬工作負責現(xiàn)金的日常收支和保管，銀行帳戶的開戶與銷戶；10%及時查實、匯報銀行帳戶余額，定期向財務部長匯報具體銀行存款及備用金情況。職責二負責轉賬、現(xiàn)金支票、機構代碼證、開戶許可證等的保管和使用負責應收票據(jù)保管和發(fā)放負責轉賬支票、現(xiàn)金支票、機構代碼證、開戶許可證等的保管和使用20%

12、負責應收票據(jù)保管和發(fā)放、到期承兌的貼現(xiàn)、為銀行承兌匯票背書不清者承擔出信、郵寄等責任。 職責三負責憑證裝訂入檔工作負責憑證裝訂入檔工作，每月結束后審核所有憑證，按編號順序，折疊整齊，按月裝訂成冊蓋章歸檔。10%職責四負責與資金管理中心對賬、按計劃編制各種資金報表負責與資金管理中心對賬，保證賬賬相符、賬實相符、賬證相符。10%按計劃編制各種資金收、支、用款計劃情況等報表。職責五負責每日及時盤點庫存現(xiàn)金、每月月末確保銀行存款賬賬相符每月月末確保銀行存款賬實、賬表、賬證、賬賬相符且不允許有未達賬項 。30%每日及時盤點庫存現(xiàn)金并與有關報表和憑證進行核對，保證庫存現(xiàn)金賬實、賬表、賬證、賬賬相符。職責六

13、負責公司工資獎金的發(fā)放工作負責全公司工資獎金的發(fā)放工作。10%職責七完成領導布置的其他工作負責保管保險箱密碼鑰匙。10%完成領導布置的其他工作。崗位權限權限一：對銀行存款帳戶和帳戶余額的準確性、保密性負責；權限二：對貨幣資金和各種票據(jù)的安全性負責工作關系1、處理好與總公司財務處的溝通協(xié)調(diào)。2、維護好與其他相關部室的交流、協(xié)作。任職資格基本要求:擁有會計從業(yè)資格證。專業(yè)知識: 中專以上學歷，財務、會計相關專業(yè)。技能要求: 熟悉會計基礎知識、現(xiàn)金管理知識。具有良好的職業(yè)操守和溝通能力，很強的責任心，工作細致認真負責，能夠承受一定的工作壓力；能適應快節(jié)奏的工作步調(diào)；熟練操作計算機及財務軟件。工作特征

14、工作用具:計算機、一般辦公設備、財務專用辦公設備、網(wǎng)絡等。工作時間班制:正常工作時間，根據(jù)工作情況加班。公司經(jīng)營財務部會計崗位說明書崗位名稱財務部會計崗位編號崗位類型管理性專技崗位崗位定員4人核心崗位直接上級財務部部長直接下級編制日期2017年5月30日職責概述負責公司財務部日常全面財務會計工作，做好相關的財務核算、會計監(jiān)督、財務管理工作。職責與工作任務職責表述工作任務負責程度工作時間全責主要協(xié)作職責一會計憑證及賬冊的管理審查外來各類原始憑證是否合法、規(guī)范、對不符合規(guī)定的原始憑證做退回處理。10%審核各類記賬憑證的準確性、合規(guī)合法性、通過對會計憑證的復核、監(jiān)督檢查各項會計業(yè)務的處理，發(fā)現(xiàn)問題及

15、時匯報。建立健全的往來賬務管理制度及預收、預付賬款管理工作，并做好基礎資料的收集、錄入定期對總賬與各明細賬進行對賬，保證賬賬相符。負責匯總并裝訂憑證，以及企業(yè)會計檔案管理、歸檔工作。職責二根據(jù)公司制度及相關規(guī)定，嚴格審核各類報銷單據(jù)，正確、及時處理賬務。根據(jù)會計法及公司制度相關規(guī)定，嚴格審核各類報銷單據(jù)，對不合規(guī)的單據(jù)拒不接受。20%正確及時的編制記賬憑證，登記各類費用明細臺賬。發(fā)現(xiàn)實務操作中的問題，及時反應并提出及安，參與修改完善費用報銷制度。職責三建立完善全面的預算計劃并協(xié)助控制計劃的執(zhí)行，完成預算指標建立、改進、完善預算管理體系，建立相應的執(zhí)行、控制機制，起草修改配套的制度、規(guī)章。10%

16、根據(jù)公司發(fā)展目標，制定公司年度全面預算，組織編制公司內(nèi)部和外部預算，建立和維護公司的預算管理系統(tǒng)。定期匯總、綜合分析各部門預算控制情況，形成預算執(zhí)行報告。根據(jù)實際經(jīng)營情況，定期更新已編制的預算，使企業(yè)的預算更趨準確。職責四辦理公司與稅務相關的各種業(yè)務，確保企業(yè)稅務目標的實現(xiàn)協(xié)助財務主管組織擬訂企業(yè)整體稅務計劃。10%正確及時開具增值稅專用發(fā)票和普通發(fā)票嚴格對各種發(fā)票特別是增值稅專用發(fā)票進行審核，及時進行發(fā)票認證根據(jù)國家稅收、財務政策對企業(yè)稅務實際問題提出建議和可行性方案。協(xié)助推進實施企業(yè)的稅務計劃，確保企業(yè)稅務目標的實現(xiàn)。及時了解掌握國家、地方的財稅政策。承辦有關稅務方面的其他事物職責五負責公

17、司用工成本、材料成本、各類成本賬務的核算管控工作。審核公司各項成本的支出，進行成本核算、費用管理、成本分析、編制成本分析報表，加強成本控制促進降低成本。10%協(xié)助各部門進行成本核算工作，分解下達成本、費用、計劃指標，收集有關信息和數(shù)據(jù)，進行有關盈虧預測工作評估成本方案，及時改進成本核算辦法。做好各相關成本資料的整理、歸檔、數(shù)據(jù)庫的建立、查詢、更新工作。負責配合制定成本核算方法，編制成本預算、決算報表。填報國資委決算、財政廳決算等軟件。負責檢查與監(jiān)督與成本有關的管理制度、內(nèi)部控制制度。職責六負責固定資產(chǎn)在建工程的管理按制度規(guī)定，結合企業(yè)固定資產(chǎn)的配置情況，會同有關職能部門，建立健全固定資產(chǎn)、在建

18、工程、無形資產(chǎn)、遞延資產(chǎn)及其他資產(chǎn)的管理與核算辦法；并依照企業(yè)經(jīng)營管理的要求，制訂固定資產(chǎn)目錄。10%根據(jù)國家統(tǒng)一規(guī)定，按取得固定資產(chǎn)的不同來源，正確計算和確定固定資產(chǎn)的原始價值，及時計價入賬；對已入賬的固定資產(chǎn)，除發(fā)生有明確規(guī)定的情況外，不得任意變動會同有關職能部門完善固定資產(chǎn)管理的基礎工作，定期與使用部門資產(chǎn)管理人員核對建立嚴格的固定資產(chǎn)明細核算憑證傳遞手續(xù)，加強固定資產(chǎn)增減的日常核算與監(jiān)督。年末必須清點實物，做到帳帳、帳物相符。負責對在建工程的預決算管理。對自營工程、在施工程要嚴格審查工程預算；施工中要正確處理試運轉所發(fā)生的支出和收人；完工交付使用要按規(guī)定編制竣工決算，并參與辦理竣工驗收

19、和交接手續(xù)；對出包工程，要參與審查工程承包合同，按規(guī)定審批預付工程款；完工交付使用時要認真審查工程決算，辦理工程款清算。會同有關部門定期組織固定資產(chǎn)清查盤點工作，匯總清查盤點結果，發(fā)現(xiàn)問題，查明原因，及時妥善處理；并按規(guī)定的報批程序，辦理固定資產(chǎn)盤盈、盤虧的審批手續(xù)，經(jīng)批準后辦理轉銷的賬務處理。經(jīng)常了解主要固定資產(chǎn)的使用情況，運用有關核算資料分析固定資產(chǎn)的利用效果，改善固定資產(chǎn)的管理工作，并向企業(yè)提供有價值的會計信息或建議。職責七建立健全消耗性資產(chǎn)管理與核算辦法按制度規(guī)定，結合本企業(yè)消耗性生物資產(chǎn)的實際情況，會同有關職能部門，建立健全消耗性資產(chǎn)管理與核算辦法；并依照企業(yè)經(jīng)營管理的要求，單獨編制

20、決算報表。5%每月組織消耗性資產(chǎn)清查盤點工作，發(fā)現(xiàn)盤盈盤虧問題，查明原因，按會計有關制度規(guī)定及時處理。職責八原材料出入庫審查、庫存物料狀態(tài)的監(jiān)督以及相關單據(jù)與復核工作。審核各類原材料入庫單內(nèi)容的正確性、完整性10%原材料倉庫存物料狀態(tài)的監(jiān)督管理。依據(jù)原材料收發(fā)存報表跟蹤實際情況，查是否有超計劃采購或采購不足現(xiàn)象。檢查、指導材料倉物料標識卡的登記，每周抽檢一次是否賬物卡相符。每月按材料計劃價核算辦法，統(tǒng)計上月各部門領用物料金額，及時反映材料變動情況。每月底按公司要求，在規(guī)定時間內(nèi)對原材料倉進行盤點；編制盤點匯總表。妥善保管材料出入庫單據(jù)，月末按日期排序后裝訂成冊，留存?zhèn)洳?。職責九負責對公司的招投標過程、工程項目等工作進行監(jiān)督。負責對公司的招投標過程及結果進行審核監(jiān)督。參與審核招標文件及各類合同，參與并監(jiān)督各項重大采購和工程項目的招投標、詢比價、商務談判、工程驗收和項目簽證15%監(jiān)督工程項目的預算、招標、合同簽訂及執(zhí)行、付款、決算等工作職責十會計電算化管理負責會計核算系統(tǒng)運行環(huán)境的建立，組織協(xié)調(diào)系統(tǒng)的