1、,第三章 SAP R3功能簡(jiǎn)介-財(cái)務(wù)管理系統(tǒng),SAP R/3 財(cái)務(wù)管理系統(tǒng),SAP R/3 財(cái)務(wù)管理系統(tǒng),功能總攬,EIS,企業(yè)管理,報(bào)表合并,預(yù)算,EC,TR,CO,FI,資本預(yù)算,準(zhǔn)備,IM,贏利中心,現(xiàn)金管理 金庫(kù)管理 市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理 基金管理,總帳 法人報(bào)表合并 應(yīng)收帳 應(yīng)付帳 資產(chǎn)管理 預(yù)算,管理成本控制 基于活動(dòng)的成本 產(chǎn)品成本 贏利分析,預(yù)算釋放,執(zhí)行,采購(gòu),生產(chǎn),銷售 / 分銷,采購(gòu)市場(chǎng),銷售市場(chǎng),財(cái)務(wù)集成性,控 制,財(cái)務(wù),資產(chǎn)負(fù)債表,資本,成本,資 源,機(jī)器,運(yùn)作資源,人力資源,采購(gòu),生產(chǎn),銷售 / 分銷,采購(gòu)市場(chǎng),銷售市場(chǎng),財(cái)務(wù)集成性,公司結(jié)構(gòu) - 靈活編碼,資產(chǎn),負(fù)債,資本

2、,收入,費(fèi)用,企業(yè)運(yùn)行構(gòu)架,企業(yè)分析構(gòu)架,公司組 (Company Group) 公司 (Company Code),銷售組織 (Sales Org.) 采購(gòu)組織 (Purchase Org.) 工廠 (Plant),經(jīng)營(yíng)范圍 (Operating Concern) 業(yè)務(wù)區(qū)域 (Business Area),控制區(qū)域 (Controlling Area) 利潤(rùn)中心 (Profit Center),成本中心 (Cost Center),多元化企業(yè)管理結(jié)構(gòu),SD,MM,PP,QM,PM,HR,CO,TR,PS,WF,IS,FI,SAP R/3,財(cái)務(wù)會(huì)計(jì),R/3 財(cái)務(wù)管理模塊,SAP R/3 財(cái)務(wù)管

3、理系統(tǒng),應(yīng)付帳,應(yīng)收賬,銀行帳戶,總帳,現(xiàn)金管理和預(yù)測(cè),外幣匯兌管理,債券和融資管理,FIS - 財(cái)務(wù)信息系統(tǒng),銀行,發(fā) 票 確 認(rèn),帳 戶 應(yīng) 付 帳,信 用 管 理,帳 戶 應(yīng) 收 賬,財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)的結(jié)構(gòu),總帳,資 金,客戶,固定資產(chǎn),人力資源,供應(yīng)商,數(shù) 據(jù) 存 儲(chǔ),財(cái)務(wù)資產(chǎn) 管理,合 并,總帳會(huì)計(jì),總帳,合并,總帳 . . .,科目表,貨幣 1,.,EIS,財(cái)務(wù)日歷,SD,MM,HR,AM,MM,客戶,供應(yīng)商,關(guān)帳操作 平衡表審計(jì)線索 準(zhǔn)備資產(chǎn)負(fù)債表 稅務(wù)處理,現(xiàn)金管理,特殊目的 分類帳,控制,報(bào)表 G/L 信息系統(tǒng) 關(guān)鍵數(shù)據(jù)評(píng)估 利潤(rùn)分析評(píng)估,計(jì)劃 利息計(jì)算 信件 存檔,科目,審計(jì)追蹤,

4、憑證/交易,子項(xiàng),平衡表,報(bào)告,P & L,113100 城市銀行,January45,000,000 February 670,000,000 March45,560,000 April784,000,113100 城市銀行,13,000,000,15,230,000,70,197,000,7,000,23,000,347,000,B/S,原始憑證,多套會(huì)計(jì)科目表 用戶可定義多版本資產(chǎn)負(fù)債表/損益表 多幣種 集成化銀行相關(guān)業(yè)務(wù)會(huì)計(jì)系統(tǒng) 可選未核銷項(xiàng)目管理(帳戶查詢,風(fēng)險(xiǎn)分析,準(zhǔn)備金等) 靈活編碼結(jié)構(gòu) 完善的標(biāo)準(zhǔn)報(bào)告 靈活的報(bào)表生成器,總帳管理特點(diǎn),供應(yīng)鏈系統(tǒng),資金,會(huì)計(jì),控制監(jiān)督,應(yīng)付帳管理

5、,采購(gòu)請(qǐng)求,采購(gòu)定單,貨物接收,發(fā)票接收(預(yù)過帳),GL,釋放,供應(yīng)商,現(xiàn)金 預(yù)測(cè),支付,供應(yīng)鏈系統(tǒng),資金,GL,現(xiàn)金 預(yù)測(cè),現(xiàn)金管理,電子 銀行,會(huì)計(jì),實(shí)際發(fā)生,實(shí)際發(fā)生(預(yù)過帳),采購(gòu)預(yù)留款(成本中心, 內(nèi)部定單),采購(gòu)請(qǐng)求 預(yù)留款 (成本中心, 內(nèi)部定單),控制監(jiān)督,已兌現(xiàn)支票,應(yīng)付賬款,和 總 帳 實(shí) 時(shí) 集 成 通 過 發(fā) 票 確 認(rèn) 集 成 采 購(gòu) 和 會(huì) 計(jì) 系 統(tǒng) 發(fā) 票 的 預(yù) 過 帳 和 跟 蹤 管 理 一 次 性 供 應(yīng) 商 在 線 處 理 支 付 建 議 國(guó) 內(nèi) 和 國(guó) 際 支 付 處 理 預(yù) 付 款 支 付 處 理,應(yīng)付帳管理特點(diǎn),損/益,定單接收 預(yù)測(cè),定單接收,貨

6、物 發(fā)出,銷售/分發(fā),控制監(jiān)督,會(huì) 計(jì),資 金,發(fā)票,信用 審評(píng),信用 審評(píng),客戶/GL,催款書,現(xiàn)金 預(yù)測(cè),GL,現(xiàn)金 預(yù)測(cè),電子銀行,支付,應(yīng)收帳管理,和 總 帳 實(shí) 時(shí) 集 成 為 會(huì) 計(jì) 和 銷 售 靈 活 的 信 用 管 理 多 套 催 款 程 序 處 理 自 動(dòng) 通 訊 處 理 與 資 金 管 理 相 集 成 在 線 未 核 銷 項(xiàng) 目 跟 蹤 方 便 的 收 到 款 管 理 過 期 未 付 利 息 管 理,應(yīng)收帳管理,維護(hù),設(shè)備,歷史,定單,報(bào)告,投資控制,清算 模擬,預(yù)算/計(jì)劃,在建工程,資產(chǎn)管理,維護(hù),設(shè)備,歷史,定單,報(bào)告,投資控制,清算 模擬,預(yù)算/計(jì)劃,在建工程,折舊

7、資產(chǎn)值 保險(xiǎn)策略 資本投資許諾,資產(chǎn)管理,多達(dá)99種用戶可定義折舊表 所有國(guó)際通行折舊方法.直線法,余額遞減法 . 與采購(gòu)集成 折舊和利息數(shù)據(jù)直接傳遞至成本控制系統(tǒng) 強(qiáng)化的資產(chǎn)文檔:保險(xiǎn),資產(chǎn)值,坐落位置,土地注冊(cè),租用等,資產(chǎn)管理特點(diǎn),分配,用戶自定義,分部,區(qū)域,法人,集團(tuán),集團(tuán),集團(tuán),集團(tuán),子集團(tuán),公司,區(qū)域,國(guó)家,地點(diǎn),分部,產(chǎn)品線.,產(chǎn)品,.,.,.,分配,合并,最詳盡資料,匯總,變換+轉(zhuǎn)換,靈活合并層,雙 重 計(jì) 數(shù),內(nèi) 部 利 潤(rùn),公 司 間 銷 售,合并步驟,合并過程高度 自動(dòng)化，節(jié)省了 人力，縮短了 關(guān)帳時(shí)間,TR Basis,財(cái) 務(wù) 預(yù) 算 清 償 預(yù) 測(cè) 現(xiàn) 金 管 理

8、與 供 應(yīng) 鏈 系 統(tǒng) 集 成 自 動(dòng) 現(xiàn) 金 分 配 電 子 銀 行 存 款 清 單 檢 查,資金管理,貨物 接收,銷售 定單,貨物 發(fā)出,發(fā)票,發(fā)票,現(xiàn)金 接收,支付,對(duì)賬單,對(duì)賬單,資 金,交付日期+支付條款 支付歷史 更新,現(xiàn)金管理/預(yù)測(cè),采購(gòu) 定單,銷售,帳戶 應(yīng)收賬,帳戶 應(yīng)付帳,采購(gòu),支付清算按協(xié)商或 計(jì)劃日期 按銀行科目日期,集成于會(huì)計(jì)系統(tǒng),實(shí)時(shí)集成性保證子賬自動(dòng)調(diào)節(jié) 量和金額的并行流動(dòng)保證實(shí)時(shí)處理財(cái)務(wù)數(shù)據(jù) 集成的工作流保證最佳處理時(shí)間 友好的圖形化用戶界面系統(tǒng) 用戶定義前臺(tái)后臺(tái)處理 國(guó)家定制版本使可用于跨國(guó)集團(tuán) (跨國(guó)界貨物移動(dòng),歐州聯(lián)合體, 多幣制等) 精巧的授權(quán)概念保證有

9、效的存取保護(hù),優(yōu) 點(diǎn) (財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)),SAP R/3 財(cái)務(wù)管理系統(tǒng),本年以來我負(fù)責(zé)的部門是否超出業(yè)務(wù)預(yù)算?,獲 利 分 析,策略,間接/直接成本,責(zé)任,業(yè)務(wù)流程觀點(diǎn),CO 工具箱,成本中心,利潤(rùn) 中心,生產(chǎn) 成本,CO,獲利分析,作業(yè) 成本,內(nèi)部 定單,成本中心層次結(jié)構(gòu),替 換 層 次 結(jié) 構(gòu),部 門 甲 101 水 電 煤 102 行 政 105,區(qū) 域 A,區(qū) 域 B,部 門 乙 201 水 電 煤 202 行 政 205,運(yùn)做區(qū),資金,行政管理,集 團(tuán),102 202 302 402,101 201 301 401,105 205 305 405,CCG2,CCG3,CCG4,CCG5,C

10、CG 1,計(jì)劃和預(yù)算,計(jì) 劃,預(yù) 算,成 本 中 心 成 本 要 素 作 業(yè),CO集成模式,成本方法,分?jǐn)偡?附加費(fèi)法,靜態(tài)標(biāo)準(zhǔn) 成本法,邊際 成本法,并行 ABC,運(yùn)作 ABC,信息質(zhì)量,所需投入,間接成本控制,財(cái) 務(wù) 會(huì) 計(jì),資 產(chǎn) 管 理,總 帳 帳 戶,成 本 中 心,項(xiàng) 目,內(nèi) 部 定 單,物 料 管 理,人 力 資 源,分?jǐn)偹谐杀?成 本 中 心,交 易 員 工 資,基 金 成 本,經(jīng) 紀(jì) 費(fèi),信 用 官 員 工 資,等 等,財(cái) 務(wù) 部,系 統(tǒng) 部,法 律 顧 問,內(nèi) 部 審 計(jì),等 等,直 接 費(fèi) 用,間 接 費(fèi) 用,分 攤,分?jǐn)偦鶞?zhǔn),用 戶 自 定 義 分 攤 基 準(zhǔn),單 位

11、 數(shù) 量,樓 層 面 積,使 用 量,人 頭 數(shù),科 目 余 額,業(yè) 務(wù) 量,金 額,最新的成本描述方法 - ABC,成本中心,基于活動(dòng)的表述,工資:250,000福利:80,000差旅費(fèi):50,000 合計(jì)380,000,工資:300,000福利:100,000差旅費(fèi):60,000 合計(jì)460,000,工資:320,000福利:110,000差旅費(fèi):50,000 合計(jì)480,000,直接人工:250,000間接人工:330,000折舊:100,000 合計(jì)680,000,工程技術(shù)部門.,財(cái)務(wù)部門.,銷售部門,制造部門,銷售收入:3,500,000 原材料采購(gòu):250,000銷售訂貨處理:20

12、0,000材料移轉(zhuǎn)及存儲(chǔ): 200,000. . .付款業(yè)務(wù)處理:60,000運(yùn)作成本:2,000,000材料成本:1,000,000 利潤(rùn)500,000,傳統(tǒng)的損益表,銷售收入:3,500,000 銷售成本250,000直接人工:250,000間接制造費(fèi)用:430,000材料: 1,000,000銷售費(fèi)用:480,000管理費(fèi)用:840,000成本合計(jì):3,000,000 利潤(rùn)500,000,傳統(tǒng)型的表述,成本中心,獲利分析多維利潤(rùn)分析,銷售訂單 / 開 票憑證（來自 物料主記錄）,初級(jí)成本（利 潤(rùn)中心=影子 對(duì)象）,次級(jí)成本 （利潤(rùn)中心 = 影子對(duì)象）,FI （直接科目 設(shè)置）利潤(rùn)中 心收入要素,成本中心,收入,訂單,分?jǐn)?/ 分配,利潤(rùn)中心的成本和收入,利潤(rùn)中心解決的典型問題,某個(gè)利潤(rùn)中心的利潤(rùn),是多少？,某個(gè)利潤(rùn)中心中包含,