1、存款保險制度，簡稱存款保險制度，是一種金融保障制度，是指各種合格的存款金融機(jī)構(gòu)聚集在一起設(shè)立保險機(jī)構(gòu)，各存款機(jī)構(gòu)作為被保險人按照一定的存款比例向其支付保險費，并建立存款保險準(zhǔn)備金的制度。當(dāng)成員機(jī)構(gòu)發(fā)生經(jīng)營危機(jī)或面臨破產(chǎn)時，存款保險機(jī)構(gòu)向其提供金融援助或直接向存款人支付部分或全部存款，從而保護(hù)存款人的利益，維護(hù)銀行信用，穩(wěn)定金融秩序。存款保險制度的發(fā)展歷程存款保險制度最初起源于美國。1929年，美國遭遇了前所未有的嚴(yán)重經(jīng)濟(jì)危機(jī)，引發(fā)了一波銀行連鎖倒閉潮，許多儲戶遭受了重大損失。為了保護(hù)銀行和存款人的利益，恢復(fù)公眾對銀行系統(tǒng)的信心，美國國會于1933年通過了格拉斯特格爾法案，并成立了聯(lián)邦存款保險公

2、司。顯性存款保險制度：指國家以法律形式對設(shè)立存款保險機(jī)構(gòu)和處置問題機(jī)構(gòu)作出的明確規(guī)定。隱性存款保險制度：是指國家沒有對存款保險做出制度安排，但當(dāng)銀行破產(chǎn)時，政府會采取某種形式保護(hù)存款人的利益，從而形成公眾對存款保護(hù)的期望，這在發(fā)展中國家或國有銀行主導(dǎo)的銀行體系中更為常見。存款保險制度的組織形式是由政府建立的，如美國、英國和加拿大由政府和銀行業(yè)共同建立，日本、比利時和荷蘭由銀行在政府支持下共同建立，德國保護(hù)存款人的利益，增強(qiáng)公眾對銀行體系的信心。它能有效提高金融體系的穩(wěn)定性，維護(hù)正常的金融秩序。促進(jìn)銀行業(yè)適度競爭，為公眾提供優(yōu)質(zhì)低價服務(wù)。存款保險機(jī)構(gòu)可以通過提供擔(dān)保、補(bǔ)貼或融資支持來拯救陷入困境

3、的銀行，或者鼓勵它們與實力更強(qiáng)的銀行合并，從而減少社會沖擊，促進(jìn)社會穩(wěn)定。一，存款保險制度的優(yōu)勢，劣勢，利弊，存款保險制度的積極影響，1)有利于防范金融風(fēng)險和穩(wěn)定一個國家的金融體系。(二)有利于保護(hù)存款人利益，從整體上提升銀行信用。3)有利于創(chuàng)新傳統(tǒng)觀念，提高公眾風(fēng)險意識。4)有利于加強(qiáng)央行監(jiān)管，減輕央行負(fù)擔(dān)。存款保險制度的負(fù)面影響1)存款保險制度最根本的問題是它可能引發(fā)道德風(fēng)險。一方面，存款保險制度的存在使得存款人的風(fēng)險意識下降，特別是在利率市場化實現(xiàn)后，他們可能會不顧銀行經(jīng)營風(fēng)險，將資金存入愿意支付最高存款利息的銀行；另一方面，商業(yè)銀行的風(fēng)險約束機(jī)制將被削弱，它們可能在業(yè)務(wù)活動中過度投機(jī)以

4、追求高額利潤。此外，在中國建立存款保險制度存在特殊問題：四大國有銀行有政府的支持，享受政府免費提供的保險，它們顯然不愿意加入存款保險制度以節(jié)省運營成本。如果不將國有獨資商業(yè)銀行納入這一體系，由于保險資金數(shù)額小、范圍窄，造成銀行資金大量流失時，將很難保證儲戶得到償付。2)鼓勵銀行承擔(dān)風(fēng)險。換句話說，存款保險制度刺激銀行承擔(dān)更多風(fēng)險，并鼓勵它們承擔(dān)風(fēng)險。因為銀行知道，一旦遇到麻煩，存款保險機(jī)構(gòu)會拯救它們。特別是當(dāng)一家銀行處于危機(jī)之中但沒有倒閉時，所有者會把所有的雞蛋和存款保險機(jī)構(gòu)的錢放在一個籃子里，因為所有的風(fēng)險都由保險公司承擔(dān)。這樣一來，金融實力弱、風(fēng)險高的金融機(jī)構(gòu)將獲得實際利益，而管理完善的銀

5、行將面臨競爭，從而為中國銀行業(yè)注入新的活力銀行是一個高風(fēng)險、高杠桿率的特殊企業(yè)，其負(fù)債率普遍高于90%。同時，資產(chǎn)與負(fù)債的期限結(jié)構(gòu)不匹配，“借短貸長”是銀行資本配置的特點。高風(fēng)險企業(yè)的銀行業(yè)要求建立存款保險法律制度。中國四大國有商業(yè)銀行的資本嚴(yán)重不足，遠(yuǎn)低于巴塞爾協(xié)議規(guī)定的8%的最低資本充足率。一旦銀行出現(xiàn)危機(jī)甚至破產(chǎn)清算，將直接損害存款人的利益。如果商業(yè)銀行參與存款保險制度，一旦出現(xiàn)問題，公眾利益將受到存款保險公司的保護(hù)。這不僅合理地保護(hù)了存款人的利益。還可以避免銀行擠兌，從而穩(wěn)定金融市場。2.居民的巨額儲蓄需要存款保險制度。截至2006年底，各金融機(jī)構(gòu)本外幣存款余額348065億元，其中城

6、鄉(xiāng)居民儲蓄存款166617億元。因此，建立存款保險制度是為了保護(hù)存款人的利益，尤其是中小存款人的利益。3.當(dāng)前隱性存款保障的弊端需要建立存款保險制度。雖然我國尚未建立顯性存款保險制度，但政府一直對存款安全履行隱性擔(dān)保責(zé)任，并實際實施了隱性存款保險制度。無論是向國有商業(yè)銀行注資，還是向封閉的金融機(jī)構(gòu)提供再支付，都可以被視為政府為儲戶提供的隱性“存款保險服務(wù)”。雖然現(xiàn)行的隱性存款保險制度長期以來保護(hù)了存款人的利益，但隨著我國金融創(chuàng)新的進(jìn)一步深化，我國長期實施的隱性存款保險制度顯示出其固有的局限性。(1)這種隱性存款保護(hù)帶來了更大的道德風(fēng)險。因為儲戶相信，在銀行虧損后，國家將成為其強(qiáng)大的后盾。因此，

7、儲戶在選擇銀行時并不關(guān)注銀行的風(fēng)險狀況，在存款時也很少考慮銀行的操作風(fēng)險。這實際上削弱了存款銀行的監(jiān)管作用，鼓勵了它們的高風(fēng)險業(yè)務(wù)。(二)不利于銀行業(yè)市場的公平競爭。長期以來，中國四大國有商業(yè)銀行都是由國家信用擔(dān)保的，因此儲戶不必?fù)?dān)心銀行倒閉造成的損失，但這將增加其他銀行的融資成本。因此，中小商業(yè)銀行受其壟斷地位的制約，不利于中小商業(yè)銀行與四大國有銀行競爭的公平性。與此同時，在未來的銀行業(yè)市場競爭中，中小銀行將受到外資銀行的沖擊，生存條件將更加艱難。因此，存款保險制度的建立將沖淡四大國有銀行的特殊優(yōu)勢，有助于創(chuàng)造一個相對公平的競爭環(huán)境。4.中國建立存款保險制度的時機(jī)已經(jīng)到來。(1)中國經(jīng)濟(jì)的快

8、速發(fā)展和銀行經(jīng)營狀況的改善為存款保險制度提供了良好的經(jīng)濟(jì)環(huán)境。世界上許多國家在經(jīng)濟(jì)發(fā)展衰退和銀行危機(jī)爆發(fā)后建立了存款保險制度，這不僅成本高、風(fēng)險大，而且進(jìn)一步增加了銀行的負(fù)擔(dān)，甚至導(dǎo)致存款保險制度剛剛建立時的危機(jī)。在經(jīng)濟(jì)繁榮時期建立存款保險制度，不僅可以降低成本和風(fēng)險，而且對防范危機(jī)也有積極作用。(2)嚴(yán)格的銀監(jiān)會是建立存款保險制度的必要條件。自銀監(jiān)會成立以來，我國銀行業(yè)的監(jiān)管水平有了很大提高，為存款保險制度的建立奠定了良好的基礎(chǔ)。(3)近年來，國有商業(yè)銀行相繼實施了注資、剝離不良資產(chǎn)、上市等改革措施，整體經(jīng)營水平大幅提高?；谡叩膰秀y行不良資產(chǎn)大規(guī)模集中處置即將結(jié)束，金融機(jī)構(gòu)的市場退出機(jī)

9、制也正在形成鑒于我國金融體系的現(xiàn)狀，在國務(wù)院的領(lǐng)導(dǎo)下，中央銀行應(yīng)負(fù)責(zé)建立一個由政府、中央銀行和金融機(jī)構(gòu)共同出資的全國性、專業(yè)性、非營利性存款保險機(jī)構(gòu)，隸屬于中央銀行，由中央銀行直接領(lǐng)導(dǎo)和控制，全面承擔(dān)和管理存款保險業(yè)務(wù)。資金來源：在我國存款保險機(jī)構(gòu)成立之初，可以通過財政撥款、中央銀行認(rèn)購、各保險機(jī)構(gòu)按凈資產(chǎn)的一定比例認(rèn)購等方式籌集，然后參與的保險機(jī)構(gòu)定期繳納保費，充實存款保險機(jī)構(gòu)的資金。此外，存款保險機(jī)構(gòu)內(nèi)部應(yīng)設(shè)立專門的職能部門，負(fù)責(zé)基金的運作，在安全的基礎(chǔ)上實現(xiàn)保值增值。為了應(yīng)對緊急時期巨額賠償造成的保險資金快速下降，存款保險機(jī)構(gòu)也應(yīng)有權(quán)向央行申請緊急貸款。保險主體和保險方式國家存款保險基金

10、的保險主體可以是依法取得存款業(yè)務(wù)經(jīng)營許可的所有境內(nèi)銀行，包括境內(nèi)銀行、外資銀行和總部設(shè)在中國的合資銀行等。但是，考慮到目前銀監(jiān)會無法有效監(jiān)控外資銀行總行的經(jīng)營和風(fēng)險狀況，暫時沒有必要給予外資銀行參與保險的資格。同時，由于沒有必要保護(hù)外國居民，中資銀行的離岸經(jīng)營機(jī)構(gòu)也可以被排除在保險主體資格之外。為了避免銀行動蕩、逆向選擇和保護(hù)所有銀行小儲戶利益的需要，所有具有保險主體資格的銀行都應(yīng)參加國家存款保險基金下的存款保險。保險范圍和保險限額，國家存款保險基金的保險范圍應(yīng)事先明確規(guī)定為被保險銀行的定期和活期儲蓄存款、支票和養(yǎng)老金。國家存款保險基金還應(yīng)明確宣布保險除外的范圍，即明確宣布不擔(dān)保銀行間存款、內(nèi)

11、部存款、通過被保險銀行購買的股票和債券等。并敦促這些儲戶對銀行實施有效的市場紀(jì)律。世界銀行的專家建議，被保險銀行的每個存款人的保證存款限額應(yīng)定為人均國民生產(chǎn)總值的12倍。然而，由于特殊情況，許多國家不同于這一建議。問：考慮到國民的承受能力、維護(hù)中國居民儲蓄信心和防范道德風(fēng)險的需要，國家存款保險基金的保障額度可設(shè)定為人均國民生產(chǎn)總值的34倍或10萬元。在此限額內(nèi)的保證存款可以得到100%的保護(hù)，或者6萬元以內(nèi)的保證存款可以得到100%的保護(hù)，610萬元以內(nèi)的保證存款可以得到80%的保護(hù)。確定保險費率是一項專業(yè)技術(shù)工作，涉及存款保險基金的目標(biāo)水平、被保險銀行的承受能力和風(fēng)險控制。鑒于我國銀行風(fēng)險資產(chǎn)普遍較高，風(fēng)險控制能力較差，很明顯，我國應(yīng)該從一開始就采用風(fēng)險保險費率制度，以促進(jìn)銀行加強(qiáng)風(fēng)險管理和穩(wěn)健經(jīng)營。具體措施是利用銀監(jiān)會等職能部門獲得的被保險銀行的資產(chǎn)負(fù)債、損益等重要信息和相關(guān)報表，借鑒美國