1、7/25/2020,1,第六章 商業(yè)銀行,商業(yè)銀行的產(chǎn)生與發(fā)展 商業(yè)銀行的性質(zhì)與職能 商業(yè)銀行的主要業(yè)務(wù) 商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)管理,貨幣銀行學(xué),7/25/2020,2,一、商業(yè)銀行的產(chǎn)生與發(fā)展,7/25/2020,3,二、商業(yè)銀行的性質(zhì)與職能,商業(yè)銀行的性質(zhì)：特殊的金融企業(yè) 企業(yè)：自有資本、法人組織、利潤(rùn)最大化 特殊企業(yè)：經(jīng)營(yíng)對(duì)象(貨幣資金)、活動(dòng)領(lǐng)域(貨幣信用) 特殊金融：服務(wù)對(duì)象；業(yè)務(wù)范圍；功能/信用創(chuàng)造 商業(yè)銀行的職能 信用中介：資產(chǎn)轉(zhuǎn)換促進(jìn)社會(huì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展 支付中介 信用創(chuàng)造：信用工具的提供與信用創(chuàng)造 金融服務(wù),7/25/2020,4,二、商業(yè)銀行的性質(zhì)與職能,商業(yè)銀行的類型與趨勢(shì) 職能分工型：

2、專業(yè)分工型/短期融資型 美國(guó)：銀、證分離(1933-1999前)；銀行持股公司 日本：銀、證分離(截止1999)；持有實(shí)業(yè)公司股份 全能綜合型： 銀行業(yè)務(wù)+部分證券業(yè)務(wù)(證券承銷)：英、加、澳 金融業(yè)務(wù)+持有實(shí)業(yè)公司股份：德、瑞、荷 發(fā)展趨勢(shì)：全能化,7/25/2020,5,二、商業(yè)銀行的性質(zhì)與職能,商業(yè)銀行的組織形式,7/25/2020,6,三、商業(yè)銀行的主要業(yè)務(wù)：負(fù)債業(yè)務(wù),7/25/2020,7,三、商業(yè)銀行的主要業(yè)務(wù)：負(fù)債業(yè)務(wù),7/25/2020,8,三、商業(yè)銀行的主要業(yè)務(wù)：負(fù)債業(yè)務(wù),我國(guó)商業(yè)銀行存款業(yè)務(wù) 個(gè)人存款業(yè)務(wù) 公司存款業(yè)務(wù),7/25/2020,9,三、商業(yè)銀行的主要業(yè)務(wù)：資產(chǎn)業(yè)

3、務(wù),7/25/2020,10,三、商業(yè)銀行的主要業(yè)務(wù)：資產(chǎn)業(yè)務(wù),商業(yè)銀行貸款的分類,7/25/2020,11,三、商業(yè)銀行的主要業(yè)務(wù)：資產(chǎn)業(yè)務(wù),貸款業(yè)務(wù)創(chuàng)新與貸款證券化,7/25/2020,12,三、商業(yè)銀行的主要業(yè)務(wù)：資產(chǎn)業(yè)務(wù),我國(guó)商業(yè)銀行貸款業(yè)務(wù) 個(gè)人信貸業(yè)務(wù) 企業(yè)信貸業(yè)務(wù) 我國(guó)銀行貸款的原則 西方國(guó)家信貸原則,7/25/2020,13,三、商業(yè)銀行的主要業(yè)務(wù)：中間業(yè)務(wù),中間業(yè)務(wù) 不夠成商業(yè)銀行表內(nèi)資產(chǎn)、表內(nèi)負(fù)債，形成銀行非利息收入的業(yè)務(wù)。 結(jié)算類：匯款、托收、資金清算 代理類：代理證券、代理保險(xiǎn)、代理政府等機(jī)構(gòu)委托代收代付 擔(dān)保類：擔(dān)保、備用信用證、承兌 承諾類：貸款承諾 交易類：遠(yuǎn)期、

4、外匯期貨、外匯期權(quán)、掉期 其他類：基金托管、信息咨詢、財(cái)務(wù)顧問(wèn)、保管箱,7/25/2020,14,三、商業(yè)銀行的主要業(yè)務(wù)：中間業(yè)務(wù),中間業(yè)務(wù)和表外業(yè)務(wù) 表外業(yè)務(wù)：凡未列入資產(chǎn)負(fù)債表內(nèi)且不影響資產(chǎn)負(fù)債總額的業(yè)務(wù) 中間業(yè)務(wù)屬于廣義的表外業(yè)務(wù)，狹義表外業(yè)務(wù)只指高風(fēng)險(xiǎn)的業(yè)務(wù),7/25/2020,15,三、商業(yè)銀行的主要業(yè)務(wù)：中間業(yè)務(wù),我國(guó)商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù) 支付結(jié)算類中間業(yè)務(wù) 銀行卡業(yè)務(wù) 代理類中間業(yè)務(wù) 擔(dān)保類中間業(yè)務(wù) 承諾類中間業(yè)務(wù) 交易類中間業(yè)務(wù) 咨詢顧問(wèn)類業(yè)務(wù) 基金托管業(yè)務(wù) 其他類中間業(yè)務(wù),7/25/2020,16,商業(yè)銀行是金融企業(yè)，其經(jīng)營(yíng)是以盈利為目的，但是，商業(yè)銀行作為金融企業(yè)，經(jīng)營(yíng)活動(dòng)有其

5、特殊性，即其經(jīng)營(yíng)原則遵循“三性原則”，即安全性原則、流動(dòng)性原則和盈利性原則。,四、商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)管理,7/25/2020,17,盈利性原則及管理方法 盈利性原則指商業(yè)銀行以獲取最大利潤(rùn)為經(jīng)營(yíng)目標(biāo) 銀行利潤(rùn)的構(gòu)成 利潤(rùn)=營(yíng)業(yè)利潤(rùn)+投資收益+營(yíng)業(yè)外收支凈額 衡量盈利性的指標(biāo) 資本收益率 資產(chǎn)收益率 凈利息收益率 營(yíng)業(yè)利潤(rùn)率 息差,四、商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)管理,7/25/2020,18,四、商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)管理,盈利性管理方法 增加收入 擴(kuò)大資產(chǎn)規(guī)模(特別是適度地?cái)U(kuò)大盈利性資產(chǎn)規(guī)模) 拓寬業(yè)務(wù)范圍，以獲取更多的手續(xù)費(fèi)收入 降低成本 提高信貸質(zhì)量,降低貸款損失 降低籌資成本 減少非經(jīng)營(yíng)性支出 加強(qiáng)內(nèi)部控制管理

6、,7/25/2020,19,四、商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)管理,安全性原則: 安全性原則是指銀行在業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)中把風(fēng)險(xiǎn)控制在一定范圍內(nèi)，使資產(chǎn)和收益等免遭損失的原則。 風(fēng)險(xiǎn)種類： 信用風(fēng)險(xiǎn):即違約風(fēng)險(xiǎn)，最基本、最主要的風(fēng)險(xiǎn) 匯率風(fēng)險(xiǎn):經(jīng)營(yíng)外匯買賣和外匯借貸才具有 利率風(fēng)險(xiǎn):利率、資產(chǎn)收益、負(fù)債成本及凈資產(chǎn)價(jià)值的變動(dòng) 購(gòu)買力風(fēng)險(xiǎn):存貸期限結(jié)構(gòu)的不同 內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn):內(nèi)部控制管理不善所導(dǎo)致，包括決策風(fēng)險(xiǎn)、開發(fā)風(fēng)險(xiǎn)、營(yíng)業(yè)差錯(cuò)風(fēng)險(xiǎn)、貪污盜竊風(fēng)險(xiǎn)等 政治(政策)風(fēng)險(xiǎn):由于政局不穩(wěn)或政策變動(dòng)所導(dǎo)致,7/25/2020,20,四、商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)管理,風(fēng)險(xiǎn)衡量指標(biāo) 貸款對(duì)存款的比率 資本資產(chǎn)比率 負(fù)債與流動(dòng)資產(chǎn)的比率 不良貸款與全

7、部資產(chǎn)的比率,7/25/2020,21,四、商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)管理,商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理方法主要有： 風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避法:如做好“三查”工作。 風(fēng)險(xiǎn)分散法:資產(chǎn)選擇和幣種選擇。 風(fēng)險(xiǎn)抑制法:做好貸后檢查工作。 風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)嫁法:通過(guò)金融交易或追加條件來(lái)實(shí)現(xiàn)。 風(fēng)險(xiǎn)保險(xiǎn)法:資產(chǎn)保險(xiǎn)。 風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償法:提取壞帳準(zhǔn)備金等風(fēng)險(xiǎn)基金。,7/25/2020,22,四、商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)管理,流動(dòng)性原則 流動(dòng)性原則指銀行在其業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)中使自己能在任何時(shí)候按合理的價(jià)格獲得資金，以滿足存款人的提款要求和借款人的貸款需求。 保持流動(dòng)性的理由 資本比重低 償還債務(wù)剛性 社會(huì)責(zé)任重大,7/25/2020,23,四、商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)管理,流動(dòng)性的衡量指

8、標(biāo) 貸款對(duì)存款的比率 流動(dòng)資產(chǎn)與全部存款的比率 存款增長(zhǎng)率與貸款增長(zhǎng)率的比率 商業(yè)銀行的流動(dòng)性管理方法： 資產(chǎn)流動(dòng)性管理方法 負(fù)債流動(dòng)性管理方法 資產(chǎn)負(fù)債流動(dòng)性管理方法,7/25/2020,24,四、商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)管理,相互關(guān)系： 矛盾 安全性與流動(dòng)性正相關(guān)；安、流與盈 矛盾 安、盈矛盾：安高/低資產(chǎn)，盈低/高 流、盈矛盾：流高/低資產(chǎn)，盈低/高 統(tǒng)一： 安全性：前提 流動(dòng)性：保證 盈利性：目標(biāo),7/25/2020,25,四、商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)管理,商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理理論 資產(chǎn)管理理論,7/25/2020,26,四、商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)管理,負(fù)債管理理論 內(nèi)容：主動(dòng)負(fù)債(購(gòu)買)、服務(wù)(銷售)，增強(qiáng)流動(dòng)性，

9、增加資產(chǎn)及收益 主動(dòng)負(fù)債：拆借、發(fā)行CD、歐洲美元借款 好處： 避免新增存款增加貸款的循環(huán) 避免被動(dòng)調(diào)整資產(chǎn)結(jié)構(gòu)被動(dòng)適應(yīng)貸款需求 降低流動(dòng)性/增加收益性資產(chǎn)更靈活、具進(jìn)取 缺陷： 融資能力、成本與經(jīng)營(yíng)規(guī)模相關(guān) 外部依賴：彈性的資金供給資金充裕、利率平穩(wěn),7/25/2020,27,四、商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)管理,資產(chǎn)負(fù)債綜合管理 特點(diǎn)：根據(jù)資產(chǎn)/負(fù)債的內(nèi)在聯(lián)系，進(jìn)行綜合管理，達(dá)到資產(chǎn)/負(fù)債的最佳配合，保持流動(dòng)性，實(shí)現(xiàn)盈利最大、風(fēng)險(xiǎn)最小 廣義：資/負(fù)類型、數(shù)量及各自總量和組合同時(shí)作出決策 狹義：利率缺口管理利率走勢(shì)預(yù)測(cè)的準(zhǔn)確性 預(yù)測(cè)利率上升：正缺口（敏感資產(chǎn)敏感負(fù)債） 預(yù)測(cè)利率下降：負(fù)缺口（敏感資產(chǎn)敏感負(fù)

10、債）,7/25/2020,28,三、商業(yè)銀行的主要業(yè)務(wù)：負(fù)債業(yè)務(wù),次級(jí)債券：指商業(yè)銀行發(fā)行的、本金和利息的清償順序列于商業(yè)銀行其他負(fù)債之后、先于商業(yè)銀行股權(quán)資本的債券。 次級(jí)債務(wù)：是指固定期限不低于5年（含5年），不用于彌補(bǔ)銀行日常經(jīng)營(yíng)損失，且該項(xiàng)債務(wù)的索償權(quán)排在存款和其他負(fù)債之后的長(zhǎng)期債務(wù)。 2003年12月9日，銀監(jiān)會(huì)公布關(guān)于將次級(jí)定期債務(wù)計(jì)入附屬資本的通知，規(guī)定商業(yè)銀行可根據(jù)自身情況，決定是否發(fā)行次級(jí)定期債務(wù)作為附屬資本，其發(fā)行規(guī)模由商業(yè)銀行自己衡量，由銀行向目標(biāo)債權(quán)人定向募集，銀監(jiān)會(huì)負(fù)責(zé)審批。 2004年3月29日，保監(jiān)會(huì)公布關(guān)于保險(xiǎn)公司投資銀行次級(jí)定期債務(wù)有關(guān)事項(xiàng)的通知，規(guī)定保險(xiǎn)公司

11、應(yīng)嚴(yán)格按照規(guī)定的比例投資次級(jí)債。投資次級(jí)債的余額按成本價(jià)格計(jì)算不得超過(guò)本公司上月末總資產(chǎn)的8；投資一家銀行發(fā)行的次級(jí)債比例不得超過(guò)本公司上月末總資產(chǎn)的1；投資一期次級(jí)債的比例不得超過(guò)該期次級(jí)債發(fā)行量的20。保險(xiǎn)公司只能投資國(guó)有獨(dú)資商業(yè)銀行和全國(guó)性股份制商業(yè)銀行發(fā)行的次級(jí)債。保險(xiǎn)公司不得投資期限超過(guò)6年的次級(jí)債。 2004年6月23日，人行和銀監(jiān)會(huì)共同制定了商業(yè)銀行次級(jí)債券發(fā)行管理辦法，規(guī)定次級(jí)債券可在全國(guó)銀行間債券市場(chǎng)公開發(fā)行或私募發(fā)行。商業(yè)銀行也可以私募方式募集次級(jí)定期債務(wù)。銀監(jiān)會(huì)負(fù)責(zé)對(duì)商業(yè)銀行發(fā)行次級(jí)債券資格進(jìn)行審查，并對(duì)次級(jí)債券計(jì)入附屬資本的方式進(jìn)行監(jiān)督管理；人行對(duì)次級(jí)債券在銀行間債券市

12、場(chǎng)的發(fā)行和交易進(jìn)行監(jiān)督管理。,7/25/2020,29,三、商業(yè)銀行的主要業(yè)務(wù)：負(fù)債業(yè)務(wù),活期存款：優(yōu)點(diǎn)是可以隨時(shí)存取，靈活度很大，但利率非常低，目前年利率只有0.72 定期存款：一般設(shè)有三個(gè)月、六個(gè)月、一年、二年、三年和五年等六種存期，目前年利率分別為1.71、1.89、1.98、2.25、2.52、2.79 定活兩便：靈活性較大，收益比活期略高，不約定存期，支取時(shí)按一年以內(nèi)定期整存整取同檔次利率打6折計(jì)息 教育儲(chǔ)蓄：是一種特殊的零存整取定期儲(chǔ)蓄存款，其對(duì)象是在校四年級(jí)（含四年級(jí)）以上學(xué)生，存期分為一年、三年、六年，本金合計(jì)最高限額2萬(wàn)元。除免征利息稅外，作為零存整取儲(chǔ)蓄，但享受整存整取利息

13、，利率優(yōu)惠幅度在25以上。三年期的適合有初中以上學(xué)生的家庭，六年期的適合有小學(xué)四年級(jí)以上學(xué)生家庭開戶 通知存款：個(gè)人客戶起存金額為5萬(wàn)元，存入時(shí)不需約定存期，支取時(shí)提前一天或七天通知銀行，稱為一天通知存款和七天通知存款，年利率分別為1.08和1.62，遠(yuǎn)高于活期存款，適用于手頭大筆資金準(zhǔn)備近期使用但不能確定具體日期的情況。,7/25/2020,30,三、商業(yè)銀行的主要業(yè)務(wù)：負(fù)債業(yè)務(wù),活期存款 活期存款是存款人存入銀行后隨時(shí)可以支取的存款。包括各類企、事業(yè)單位的結(jié)算戶存款和基金戶存款。 活期存款實(shí)行帳戶管理，活期存款帳戶分為基本存款帳戶、一般存款帳戶、臨時(shí)存款帳戶和專用存款帳戶。 存款對(duì)象 凡在

14、中國(guó)境內(nèi)符合中國(guó)人民銀行規(guī)定開戶條件的企業(yè)、事業(yè)、機(jī)關(guān)、部隊(duì)、社會(huì)團(tuán)體、個(gè)體經(jīng)濟(jì)和個(gè)人（簡(jiǎn)稱存款人）均可在商業(yè)銀行各分支機(jī)構(gòu)存款，同時(shí)開立活期存款帳戶。 存款利率 利率按照中國(guó)人民銀行規(guī)定的利率執(zhí)行。單位活期存款按結(jié)息日掛牌公告的活期存款利率計(jì)息，遇利率調(diào)整不分段計(jì)息。,7/25/2020,31,三、商業(yè)銀行的主要業(yè)務(wù)：負(fù)債業(yè)務(wù),定期存款 事先約定支取日的存款，即銀行與存款人雙方在存款時(shí)事先約定期限、利率，到期后方可支取的存款。單位定期存款（不含大額可轉(zhuǎn)讓定期存款）實(shí)行帳戶管理。 存款對(duì)象 凡在中國(guó)境內(nèi)符合人行規(guī)定開戶條件的企業(yè)、事業(yè)、機(jī)關(guān)、部隊(duì)、社會(huì)團(tuán)體、個(gè)體工商戶（簡(jiǎn)稱存款人）均可在商業(yè)銀

15、行各分支機(jī)構(gòu)辦理定 期存款。 存款期限 定期存款期限分為三個(gè)月、半年、一年三個(gè)擋次。 存款的支取 存款人支取只能以轉(zhuǎn)帳方式將存款轉(zhuǎn)入其基本存款帳戶，不得將定期存款用于結(jié)算或從定期存款帳戶中提取現(xiàn)金。 存款利率 定期存款在存期內(nèi)按存入日掛牌公告的定期存款利率計(jì)付利息，遇利率調(diào)整，不分段計(jì)息。存款利率按照中國(guó)人民銀行規(guī)定的利率執(zhí)行。,7/25/2020,32,三、商業(yè)銀行的主要業(yè)務(wù)：負(fù)債業(yè)務(wù),通知存款 通知存款是指存款人不約定存期，在支取時(shí)需事先通知存款銀行的一種人民幣存款。單位通知存款實(shí)行帳戶管理，其帳戶不得作結(jié)算戶使用。 存款對(duì)象 單位通知存款對(duì)象為我國(guó)境內(nèi)的法人及其他組織。 存款種類 一天通

16、知存款、七天通知存款。 存款起存金額 單位通知存款起存金額為人民幣50萬(wàn)元。存款人必須一次存入，一次或分次支取。 存款利率 單位通知存款利率按中國(guó)人民銀行規(guī)定的同期利率執(zhí)行。 存款的支取 存款人支取存款時(shí)，必須提前一天或七天（以銀行簽收的時(shí)間為準(zhǔn)）向開戶銀行提交單位通知存款取款通知書,7/25/2020,33,三、商業(yè)銀行的主要業(yè)務(wù)：負(fù)債業(yè)務(wù),協(xié)定存款 協(xié)定存款是指可以開立基本存款帳戶或一般存款帳戶的境內(nèi)法人及其他組織與銀行簽訂人民幣單位協(xié)定存款合同，在基本存款帳戶或一般存款帳戶之上開立具有結(jié)算和協(xié)定存款雙重功能的協(xié)定存款帳戶，并約定基本存款額度，由銀行將協(xié)定存款帳戶中超額度的部分按協(xié)定存款利

17、率單獨(dú)計(jì)息的一種存款方式。,7/25/2020,34,三、商業(yè)銀行的主要業(yè)務(wù)：負(fù)債業(yè)務(wù),存款對(duì)象 只有在銀行開立基本存款帳戶或一般存款帳戶，且開戶期限已滿三個(gè)月的單位才能申請(qǐng)辦理協(xié)定存款。 存款帳戶的開立 辦理協(xié)定存款的單位，須向所在地商業(yè)銀行經(jīng)辦行提出申請(qǐng)，雙方簽訂人民幣單位協(xié)定存款合同，辦理協(xié)定存款帳戶。 人民幣單位協(xié)定存款合同由存款單位的法定代表人或授權(quán)代理人與經(jīng)辦行負(fù)責(zé)人共同簽訂。 存款單位與經(jīng)辦行共同確定基本存款額度。 單位協(xié)定存款帳戶不辦理透支業(yè)務(wù)。 存款的期限 合同期限為1年，期滿如雙方均未書面提出終止或修改合同即視為自動(dòng)延期 存款利率與結(jié)息 按季結(jié)息，其中基本存款額度以內(nèi)的存款

18、按結(jié)息日人行公布的活期存款利率計(jì)息，超過(guò)基本存款額度的存款按結(jié)息日人行公布的協(xié)定存款利率計(jì)息。,7/25/2020,35,三、商業(yè)銀行的主要業(yè)務(wù)：負(fù)債業(yè)務(wù),保險(xiǎn)公司大額協(xié)議存款 保險(xiǎn)公司協(xié)議存款僅限于商業(yè)銀行法人對(duì)中資保險(xiǎn)公司法人辦理，外資保險(xiǎn)公司另行規(guī)定。協(xié)議存款期限僅限于年以上（不含年），年期以下（含年）存款仍按同期同檔次法定存款利率執(zhí)行。此前尚未到期的保險(xiǎn)公司存款仍按原期限和利率水平執(zhí)行到期。協(xié)議存款最低起存金額為3000萬(wàn)元，利率水平、存款期限、結(jié)算和付息方式、違約處罰標(biāo)準(zhǔn)等由雙方協(xié)商確定。保險(xiǎn)公司協(xié)議存款憑證可用作融資質(zhì)押物，按中國(guó)人民銀行有關(guān)辦法執(zhí)行。,7/25/2020,36,三

19、、商業(yè)銀行的主要業(yè)務(wù)：資產(chǎn)業(yè)務(wù),我國(guó)商業(yè)銀行個(gè)人信貸業(yè)務(wù) 個(gè)人消費(fèi)類貸款 個(gè)人質(zhì)押、個(gè)人汽車消費(fèi)、個(gè)人綜合消費(fèi)、個(gè)人小額短期信用、國(guó)家、個(gè)人助學(xué)貸款 個(gè)人住房類貸款 個(gè)人買房、二手房、裝修、公積金貸款 個(gè)人經(jīng)營(yíng)類貸款,7/25/2020,37,三、商業(yè)銀行的主要業(yè)務(wù)：資產(chǎn)業(yè)務(wù),我國(guó)商業(yè)銀行企業(yè)信貸業(yè)務(wù) 流動(dòng)資金貸款 是為滿足客戶在生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)過(guò)程中臨時(shí)性、季節(jié)性的資金需求，保證生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的正常進(jìn)行而發(fā)放的本外幣貸款。 按貸款幣種可分為人民幣流動(dòng)資金貸款和外幣流動(dòng)資金貸款。 按貸款期限可分為臨時(shí)流動(dòng)資金貸款、短期流動(dòng)資金貸款和中期流動(dòng)資金貸款： 臨時(shí)流動(dòng)資金貸款：期限在3個(gè)月（含）以內(nèi),主要用于企

20、業(yè)一次性進(jìn)貨的臨時(shí)性資金需要和彌補(bǔ)其他支付性資金不足。 短期流動(dòng)資金貸款：期限3個(gè)月至一年（不含三個(gè)月，含一年），主要用于企業(yè)正常生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)周轉(zhuǎn)資金。 中期流動(dòng)資金貸款：期限一年至三年（不含一年，含三年），主要用于企業(yè)正常生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)中經(jīng)常占用資金。,7/25/2020,38,三、商業(yè)銀行的主要業(yè)務(wù)：資產(chǎn)業(yè)務(wù),固定資產(chǎn)貸款 是指由商業(yè)銀行發(fā)放的，用于借款人新建、擴(kuò)建、改造、開發(fā)、購(gòu)置等固定資產(chǎn)投資項(xiàng)目的本外幣貸款。 固定資產(chǎn)貸款包括基本建設(shè)貸款和技術(shù)改造貸款?；窘ㄔO(shè)貸款是指用于基本建設(shè)項(xiàng)目的中長(zhǎng)期貸款，技術(shù)改造貸款是指用于技術(shù)改造項(xiàng)目的中長(zhǎng)期貸款。 固定資產(chǎn)貸款的特點(diǎn)是期限長(zhǎng)，貸款金額大，能夠滿足

21、您對(duì)固定資產(chǎn)項(xiàng)目的固定資產(chǎn)投資和流動(dòng)資金投資需求。 固定資產(chǎn)貸款幣種有人民幣和外幣兩種；期限一般不超過(guò)8年，實(shí)際貸款期限根據(jù)項(xiàng)目評(píng)估結(jié)果確定。 房地產(chǎn)開發(fā)貸款,7/25/2020,39,三、商業(yè)銀行的主要業(yè)務(wù)：資產(chǎn)業(yè)務(wù),新型業(yè)務(wù) 信用額度：對(duì)于借款頻率高、對(duì)財(cái)務(wù)費(fèi)用敏感的企業(yè)，即可向銀行申請(qǐng)人民幣額度借款。與銀行行簽訂一個(gè)總的借款合同，在合同有效期內(nèi)，只要借款本金余額不超過(guò)約定的借款額度，就可以循環(huán)地向銀行借款和還款，而不必每次都與銀行簽訂新的借款合同。 法人帳戶透支：對(duì)于有發(fā)生頻率較高但每筆金額不大、期限不長(zhǎng)的臨時(shí)性融資需求，即可向銀行申請(qǐng)辦理法人賬戶透支業(yè)務(wù)，可在約定的賬戶、約定的額度內(nèi)，

22、在公司結(jié)算賬戶存款不足以支付款項(xiàng)時(shí)，無(wú)需再向銀行提出任何形式的申請(qǐng)，即可在核定的透支額度內(nèi)向該行透支。 銀團(tuán)貸款：對(duì)于企業(yè)有數(shù)額較大的短期或中長(zhǎng)期的資金需求，可向銀行提交委托書，由該行負(fù)責(zé)組織若干個(gè)銀行共同向其提供貸款，即銀團(tuán)貸款。銀團(tuán)貸款的幣種可為人民幣和可自由兌換外幣；銀團(tuán)貸款適用于短期、中期、長(zhǎng)期等各類貸款。,7/25/2020,40,三、商業(yè)銀行的主要業(yè)務(wù)：資產(chǎn)業(yè)務(wù),我國(guó)銀行貸款的原則 我國(guó)銀行的貸款三原則 貸款計(jì)劃性原則 貸款物質(zhì)保證性原則 按期歸還性原則,7/25/2020,41,三、商業(yè)銀行的主要業(yè)務(wù)：資產(chǎn)業(yè)務(wù),貸款五級(jí)分類法 這種分類方法是指銀行主要依據(jù)借款人的還款能力，即最終

23、償還貸款本金和利息的實(shí)際能力，確定貸款遭受損失的風(fēng)險(xiǎn)程度。 正常：借款人能夠履行合同，沒(méi)有足夠理由懷疑貸款本息不能按時(shí)足額償還。 關(guān)注：盡管借款人目前有能力償還貸款本息，但存在一些可能對(duì)償還產(chǎn)生不利影響的因素。 次級(jí)：借款人的還款能力出現(xiàn)明顯問(wèn)題，完全依靠其正常營(yíng)業(yè)收入無(wú)法足額償還貸款本息，即使執(zhí)行擔(dān)保，也可能會(huì)造成一定損失。 可疑：借款人無(wú)法足額償還貸款本息，即使執(zhí)行擔(dān)保，也肯定要造成較大損失。 損失：在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序之后，本息仍然無(wú)法收回，或只能收回極少部分。,7/25/2020,42,三、商業(yè)銀行的主要業(yè)務(wù)：資產(chǎn)業(yè)務(wù),西方國(guó)家的銀行信貸原則 貸款審查的6C原則 品

24、德（character） 才能（capacity） 資本情況（capital） 擔(dān)保品（collateral） 經(jīng)營(yíng)環(huán)境（condition） 事業(yè)的連續(xù)性 （continuity）,7/25/2020,43,三、商業(yè)銀行的主要業(yè)務(wù)：中間業(yè)務(wù),支付結(jié)算類中間業(yè)務(wù) 由商業(yè)銀行為客戶辦理因債權(quán)債務(wù)關(guān)系引起的與貨幣支付、資金劃撥有關(guān)的收費(fèi)業(yè)務(wù)。 結(jié)算工具。主要包括銀行匯票、商業(yè)匯票、銀行本票和支票。 銀行匯票是出票銀行簽發(fā)的、由其在見票時(shí)按照實(shí)際結(jié)算金額無(wú)條件支付給收款人或者持票人的票據(jù)。 商業(yè)匯票是出票人簽發(fā)的、委托付款人在指定日期無(wú)條件支付確定的金額給收款人或持票人的票據(jù)。商業(yè)匯票分銀行承兌匯票

25、和商業(yè)承兌匯票。 銀行本票是銀行簽發(fā)的、承諾自己在見票時(shí)無(wú)條件支付確定的金額給收款人或者持票人的票據(jù)。 支票是出票人簽發(fā)的、委托辦理支票存款業(yè)務(wù)的銀行在見票時(shí)無(wú)條件支付確定的金額給收款人或持票人的票據(jù)。,7/25/2020,44,三、商業(yè)銀行的主要業(yè)務(wù)：中間業(yè)務(wù),結(jié)算方式，主要包括同城結(jié)算方式和異地結(jié)算方式。 匯款業(yè)務(wù)，是由付款人委托銀行將款項(xiàng)匯給外地某收款人的一種結(jié)算業(yè)務(wù)。匯款結(jié)算分為電匯、信匯和票匯三種形式。 托收業(yè)務(wù)，是指?jìng)鶛?quán)人或售貨人為向外地債務(wù)人或購(gòu)貨人收取款項(xiàng)而向其開出匯票，并委托銀行代為收取的一種結(jié)算方式。 信用證業(yè)務(wù)，是由銀行根據(jù)申請(qǐng)人的要求和指示，向收益人開立的載有一定金額，

26、在一定期限內(nèi)憑規(guī)定的單據(jù)在指定地點(diǎn)付款的書面保證文件。,7/25/2020,45,三、商業(yè)銀行的主要業(yè)務(wù)：中間業(yè)務(wù),銀行卡業(yè)務(wù) 銀行卡是由經(jīng)授權(quán)的金融機(jī)構(gòu)（主要指商業(yè)銀行）向社會(huì)發(fā)行的具有消費(fèi)信用、轉(zhuǎn)賬結(jié)算、存取現(xiàn)金等全部或部分功能的信用支付工具。銀行卡業(yè)務(wù)的分類方式一般包括以下幾類： 依據(jù)清償方式，可分為貸記卡業(yè)務(wù)、準(zhǔn)貸記卡業(yè)務(wù)和借記卡業(yè)務(wù)。借記卡可進(jìn)一步分為轉(zhuǎn)賬卡、專用卡和儲(chǔ)值卡。 依據(jù)結(jié)算的幣種不同，可分為人民幣卡業(yè)務(wù)和外幣卡業(yè)務(wù)。 按使用對(duì)象不同，可分為單位卡和個(gè)人卡。 按載體材料的不同，可分為磁性卡和智能卡（IC卡）。 按使用對(duì)象的信譽(yù)等級(jí)不同，可分為金卡和普通卡。 按流通范圍，可分

27、為國(guó)際卡和地區(qū)卡。 其他分類方式，包括商業(yè)銀行與盈利性機(jī)構(gòu)/非盈利性機(jī)構(gòu)合作發(fā)行聯(lián)名卡/認(rèn)同卡,7/25/2020,46,三、商業(yè)銀行的主要業(yè)務(wù)：中間業(yè)務(wù),代理類中間業(yè)務(wù) 代理類中間業(yè)務(wù)指商業(yè)銀行接受客戶委托、代為辦理客戶指定的經(jīng)濟(jì)事務(wù)、提供金融服務(wù)并收取一定費(fèi)用的業(yè)務(wù)。 代理政策性銀行業(yè)務(wù)，指商業(yè)銀行接受政策性銀行委托，代為辦理政策性銀行因服務(wù)功能和網(wǎng)點(diǎn)設(shè)置等方面的限制而無(wú)法辦理的業(yè)務(wù)，包括代理貸款項(xiàng)目管理等。 代理中國(guó)人民銀行業(yè)務(wù)，指根據(jù)政策、法規(guī)應(yīng)由中央銀行承擔(dān)，但由于機(jī)構(gòu)設(shè)置、專業(yè)優(yōu)勢(shì)等方面的原因，由中央銀行指定或委托商業(yè)銀行承擔(dān)的業(yè)務(wù)，主要包括財(cái)政性存款代理業(yè)務(wù)、國(guó)庫(kù)代理業(yè)務(wù)、發(fā)行庫(kù)

28、代理業(yè)務(wù)、金銀代理業(yè)務(wù)。 代理商業(yè)銀行業(yè)務(wù)，指商業(yè)銀行之間相互代理的業(yè)務(wù)，例如為委托行辦理支票托收等業(yè)務(wù)。,7/25/2020,47,三、商業(yè)銀行的主要業(yè)務(wù)：中間業(yè)務(wù),代收代付業(yè)務(wù)，是商業(yè)銀行利用自身的結(jié)算便利，接受客戶的委托代為辦理指定款項(xiàng)的收付事宜的業(yè)務(wù)，例如代理各項(xiàng)公用事業(yè)收費(fèi)、代理行政事業(yè)性收費(fèi)和財(cái)政性收費(fèi)、代發(fā)工資、代扣住房按揭消費(fèi)貸款還款等。 代理證券業(yè)務(wù)是指銀行接受委托辦理的代理發(fā)行、兌付、買賣各類有價(jià)證券的業(yè)務(wù)，還包括接受委托代辦債券還本付息、代發(fā)股票紅利、代理證券資金清算等業(yè)務(wù)。此處有價(jià)證券主要包括國(guó)債、公司債券、金融債券、股票等。 代理保險(xiǎn)業(yè)務(wù)是指商業(yè)銀行接受保險(xiǎn)公司委托代

29、其辦理保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的業(yè)務(wù)。商業(yè)銀行代理保險(xiǎn)業(yè)務(wù)，可以受托代個(gè)人或法人投保各險(xiǎn)種的保險(xiǎn)事宜，也可以作為保險(xiǎn)公司的代表，與保險(xiǎn)公司簽訂代理協(xié)議，代保險(xiǎn)公司承接有關(guān)的保險(xiǎn)業(yè)務(wù)。代理保險(xiǎn)業(yè)務(wù)一般包括代售保單業(yè)務(wù)和代付保險(xiǎn)金業(yè)務(wù)。 其他代理業(yè)務(wù)，包括代理財(cái)政委托業(yè)務(wù)、代理其他銀行銀行卡收單業(yè)務(wù)等。,7/25/2020,48,擔(dān)保類中間業(yè)務(wù) 商業(yè)銀行為客戶債務(wù)清償能力提供擔(dān)保，承擔(dān)客戶違約風(fēng)險(xiǎn)的業(yè)務(wù)。主要包括銀行承兌匯票、備用信用證、各類保函等。 銀行承兌匯票，是由收款人或付款人（或承兌申請(qǐng)人）簽發(fā)，并由承兌申請(qǐng)人向開戶銀行申請(qǐng)，經(jīng)銀行審查同意承兌的商業(yè)匯票。 備用信用證，是開證行應(yīng)借款人要求，以放款人作為信

30、用證的收益人而開具的一種特殊信用證，以保證在借款人破產(chǎn)或不能及時(shí)履行義務(wù)的情況下，由開證行向收益人及時(shí)支付本利。 各類保函業(yè)務(wù)，包括投標(biāo)保函、承包保函、還款擔(dān)保履、借款保函等。 其他擔(dān)保業(yè)務(wù)。,三、商業(yè)銀行的主要業(yè)務(wù)：中間業(yè)務(wù),7/25/2020,49,三、商業(yè)銀行的主要業(yè)務(wù)：中間業(yè)務(wù),承諾類中間業(yè)務(wù) 商業(yè)銀行在未來(lái)某一日期按照事前約定的條件向客戶提供約定信用的業(yè)務(wù)，主要指貸款承諾，包括： 可撤銷承諾附有客戶在取得貸款前必須履行的特定條款，在銀行承諾期內(nèi)，客戶如沒(méi)有履行條款，則銀行可撤銷該項(xiàng)承諾?？沙蜂N承諾包括透支額度等。 不可撤銷承諾是銀行不經(jīng)客戶允許不得隨意取消的貸款承諾，具有法律約束力，包括備用信用額度、回購(gòu)協(xié)議、票據(jù)發(fā)行便利等。,7/25/2020,50,三、商業(yè)銀行的主要業(yè)務(wù)：中間業(yè)務(wù),交易類中間業(yè)務(wù)