1、第二章 中小企業(yè)信用擔(dān)保融資,第一節(jié) 案例分析 第二節(jié) 信用擔(dān)保操作流程與要點(diǎn) 第三節(jié) 信用擔(dān)保知識(shí)要點(diǎn),本章教學(xué)內(nèi)容,第一節(jié) 案例分析SH公司信用擔(dān)保過程,一 、融資背景 二 、取得擔(dān)保過程 三、經(jīng)驗(yàn)啟示 四、擔(dān)保效果,分析與討論,1、SH公司剛開始為什么難以獲得信用擔(dān)保？你如何看待SH公司的抱怨？ 2、反擔(dān)保有哪些具體措施，擔(dān)保公司為什么要提出反擔(dān)保要求？ 3、企業(yè)要獲得信用擔(dān)保貸款，一般要滿足什么樣的要求？ 4、什么樣的企業(yè)通常無法獲得信用擔(dān)保貸款？ 5、信用擔(dān)保對(duì)中小企業(yè)融資起著什么作用？ 6、SH公司通過哪些努力最終獲得了擔(dān)保？你如何看待該公司的努力？,第二節(jié) 信用擔(dān)保操作流程與要點(diǎn)

2、,一 、 擔(dān)保業(yè)務(wù)流程 二 、擔(dān)保申報(bào)材料 三 、申請(qǐng)擔(dān)保企業(yè)應(yīng)具備的條件 四 、擔(dān)保項(xiàng)目審查與評(píng)估 五 、擔(dān)保項(xiàng)目決策與實(shí)施 六 、擔(dān)保項(xiàng)目后期監(jiān)督與管理,一 、 擔(dān)保業(yè)務(wù)流程,1、申請(qǐng)擔(dān)保。 2、擔(dān)保機(jī)構(gòu)審查項(xiàng)目是否符合受理?xiàng)l件。 3、現(xiàn)場(chǎng)考察、資料審查和項(xiàng)目正式評(píng)審。 4、按決策程序進(jìn)行決策。 5、落實(shí)反擔(dān)保措施。 6、收取擔(dān)保費(fèi)。 7、簽訂擔(dān)保合同、反擔(dān)保合同、保證合同及相關(guān)協(xié)議。 8、對(duì)在保項(xiàng)目進(jìn)行跟蹤和監(jiān)管。 9、解除擔(dān)保責(zé)任： (1)無代償解除 (2)代償解除,企業(yè)咨詢、索取材料,企業(yè)提出擔(dān)保申請(qǐng),資信評(píng)估部進(jìn)行項(xiàng)目初審,資信評(píng)估部收取項(xiàng)目評(píng)審費(fèi)、正式受理,擔(dān)保部進(jìn)行調(diào)研、評(píng)審,

3、評(píng)審會(huì)審議,擔(dān)保中心、銀行、企業(yè)、反擔(dān)保人簽訂有關(guān)合同,協(xié)助企業(yè)辦理相關(guān)法律登記手續(xù),銀行放款、中心正式承保,按擔(dān)保中心要求積極配合跟蹤管理,擔(dān)保中心進(jìn)行保后跟蹤管理,償還貸款、擔(dān)保項(xiàng)目終止,預(yù)交項(xiàng)目評(píng)審費(fèi)2000元,1填寫完整的擔(dān)保申請(qǐng)書； 2營(yíng)業(yè)執(zhí)照復(fù)印件； 3企業(yè)法人代碼證或組織機(jī)構(gòu)代碼證復(fù)印件； 4公司、產(chǎn)品介紹； 5貸款卡復(fù)印件； 6上兩年度及近期財(cái)務(wù)報(bào)表復(fù)印件,按所需材料清單提供材料、原件備驗(yàn),評(píng)審會(huì)通過后，企業(yè)交清項(xiàng)目評(píng)審費(fèi)余額，中心發(fā)擔(dān)保意向通知書，企業(yè)可建議銀行啟動(dòng)貸前審查程序并補(bǔ)充所需材料,不符合要求企業(yè),交納擔(dān)保費(fèi),辦理有關(guān)反擔(dān)保手續(xù),二 、 擔(dān)保申報(bào)材料,（一） 中小企

4、業(yè)信用擔(dān)保項(xiàng)目申報(bào)書 （二） 擔(dān)保申請(qǐng)人提供的材料 （三） 第三人保證、反擔(dān)保資料,（一） 信用擔(dān)保項(xiàng)目申報(bào)書,1、 企業(yè)情況 （1） 企業(yè)基本信息 （2） 企業(yè)財(cái)務(wù)狀況 （3） 企業(yè)管理情況 2、 項(xiàng)目情況 3、 項(xiàng)目資金情況 4、 申報(bào)事項(xiàng) 5、 反擔(dān)保措施 6、 信貸部門意見 7、 對(duì)項(xiàng)目申報(bào)書和附送材料的審核及受理意見,（1） 企業(yè)基本信息,（2） 企業(yè)財(cái)務(wù)狀況,（3） 企業(yè)管理情況,2、 項(xiàng)目情況,3、 項(xiàng)目資金情況,(1)總投資及完成投資情況 。說明項(xiàng)目預(yù)計(jì)總投資，已完成的投資的資金來源及主要用途 (2)余缺資金的籌措情況。說明各項(xiàng)資金來源，預(yù)計(jì)到位時(shí)間、使用條件。企業(yè)自有部分說明

5、籌集計(jì)劃和可能性，利用貸款的說明貸款條件和利率,4、 申報(bào)事項(xiàng),5、 其他,5、反擔(dān)保措施 抵押、質(zhì)押或保證的具體情況 6、信貸部門意見 信貸部門承貸意向說明 7、對(duì)項(xiàng)目申報(bào)書和附送材料審核及受理意見 此欄填列擔(dān)保公司項(xiàng)目受理人、項(xiàng)目負(fù)責(zé)人核實(shí)企業(yè)提交材料的完整性、真實(shí)性和有效性情況，審理受理?xiàng)l件，提出受理意見,（二） 擔(dān)保申請(qǐng)人提供的材料,以抵押或質(zhì)押為反擔(dān)保方式應(yīng)提供的材料,截至200 月 日主要存貨明細(xì)表,負(fù)責(zé)人： 填表人：,截至200 年 月 日主要長(zhǎng)期投資明細(xì)表,負(fù)責(zé)人： 填表人：,截至200 年 月 日主要固定資產(chǎn)明細(xì)表,負(fù)責(zé)人： 填表人：,截至200 年 月 日銀行借款明細(xì)表,負(fù)

6、責(zé)人： 填表人：,截至200 年 月 日應(yīng)收帳款帳齡明細(xì)表,負(fù)責(zé)人： 填表人：,截至200 年 月 日或有負(fù)債情況表,負(fù)責(zé)人： 填表人：,（三） 第三人保證反擔(dān)保應(yīng)提供資料,三、 申請(qǐng)擔(dān)保企業(yè)應(yīng)具備的條件,1、企業(yè)依法登記注冊(cè)、獨(dú)立核算、自負(fù)盈虧、具有法人資格和履約能力。 2、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)核算規(guī)范，資產(chǎn)狀況良好，依法納稅，具有符合法定要求的注冊(cè)資本金和必要的營(yíng)運(yùn)資金、經(jīng)營(yíng)場(chǎng)所及設(shè)施。 3、具有一定的經(jīng)營(yíng)管理水平，沒有不良的信用記錄。 4、擁有良好的產(chǎn)品銷售網(wǎng)絡(luò)或經(jīng)營(yíng)服務(wù)渠道，具有匹配的銷售或營(yíng)業(yè)規(guī)模，擁有穩(wěn)定的客戶群和現(xiàn)金流。 5、企業(yè)連續(xù)經(jīng)營(yíng)1年以上。 6、融資用途符合國(guó)家法律規(guī)定，能形成較好經(jīng)

7、濟(jì)效益。 7、能夠提供擔(dān)保機(jī)構(gòu)認(rèn)可的反擔(dān)保措施。,不能提供擔(dān)保的條件,銀行逾期貸款未還； 偷漏稅行為； 財(cái)務(wù)報(bào)表與稅務(wù)報(bào)表不一致； 擔(dān)保資料有虛假； 企業(yè)對(duì)外股本性投資總額超過凈資產(chǎn)50%；所融資金用于股權(quán)性投資； 融資用于國(guó)家禁止或限制生產(chǎn)、經(jīng)營(yíng)和投資領(lǐng)域； 用擔(dān)保套現(xiàn)貸款，從事非法轉(zhuǎn)借貸牟取非法收入； 超批準(zhǔn)范圍違法經(jīng)營(yíng)； 資產(chǎn)負(fù)債率高于70%；,信譽(yù)狀況不良，或最近3年曾有不良經(jīng)營(yíng)和違約記錄； 涉及重大民事、經(jīng)濟(jì)糾紛，且沒有最終認(rèn)定結(jié)果； 無按期還本付息能力；經(jīng)營(yíng)狀況惡化且難以改善； 無反擔(dān)保措施或反擔(dān)保措施不能落實(shí)； 主要領(lǐng)導(dǎo)人資信不可靠、經(jīng)營(yíng)管理能力低下或領(lǐng)導(dǎo)班子群體素質(zhì)差； 財(cái)務(wù)管

8、理制度不健全、經(jīng)營(yíng)及會(huì)計(jì)核算混亂； 企業(yè)申請(qǐng)擔(dān)保金額高于其凈資產(chǎn)； 有逾期債務(wù)關(guān)系尚未解除；,五 、 擔(dān)保項(xiàng)目審查與評(píng)估,（一） 現(xiàn)場(chǎng)考察 （二） 資料審查 （三） 項(xiàng)目評(píng)估與評(píng)估報(bào)告,（一） 現(xiàn)場(chǎng)考察,1了解企業(yè)是否正常生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)。 2機(jī)器設(shè)備利用率。 3生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)管理的規(guī)范性。 4生產(chǎn)人員素質(zhì)和水平。 5廠方和辦公場(chǎng)所情況。 6庫存情況 7基礎(chǔ)設(shè)施供應(yīng)情況。,（二） 資料審查,審查企業(yè)報(bào)送的資料是否齊全 審查企業(yè)提供資料的有效性、合法性 (1)查詢銀行賬戶對(duì)賬單 (2)查詢企業(yè)所得稅發(fā)票和增值稅發(fā)票 (3)查詢企業(yè)為其資產(chǎn)購買保險(xiǎn)情況 (4)到房地產(chǎn)管理部門查詢企業(yè)的房地產(chǎn)是否已經(jīng)抵押 (5)

9、查詢企業(yè)的關(guān)稅情況 (6)查詢企業(yè)的貸款卡信息 (7)查詢企業(yè)購置固定資產(chǎn)和原材料的原始合同、協(xié)議和發(fā)票 (8)查詢企業(yè)各種財(cái)務(wù)預(yù)測(cè)表 (9) 了解企業(yè)及法人代表信用狀況，企業(yè)產(chǎn)品的社會(huì)認(rèn)同情況,（三） 項(xiàng)目評(píng)估與評(píng)估報(bào)告,綜合分析申請(qǐng)擔(dān)保企業(yè)的行業(yè)情況、市場(chǎng)情況、企業(yè)素質(zhì)、財(cái)務(wù)狀況及反擔(dān)保措施，重點(diǎn)分析企業(yè)按期還款的能力、擔(dān)保期限內(nèi)的各類風(fēng)險(xiǎn) 撰寫出有明確評(píng)價(jià)理由和意見的評(píng)估報(bào)告和法律意見書 提交擔(dān)保業(yè)務(wù)部門和擔(dān)保機(jī)構(gòu)決策者參考。,六 、 擔(dān)保項(xiàng)目決策與實(shí)施,（一） 反擔(dān)保措施設(shè)置 （二） 擔(dān)保費(fèi)及其他費(fèi)用的收取 （三） 擔(dān)保合同簽署,（一） 反擔(dān)保措施設(shè)置,反擔(dān)保的主要方式 抵押(質(zhì)押)反

10、擔(dān)保物的條件,1、 反擔(dān)保的主要方式,種類包括保證金、抵押反擔(dān)保、質(zhì)押反擔(dān)保、信用反擔(dān)保等 細(xì)分為：第三方信用保證、不動(dòng)產(chǎn)抵押、動(dòng)產(chǎn)抵押、動(dòng)產(chǎn)質(zhì)押、權(quán)利質(zhì)押(包括匯票、支票、本票、債券、存單、倉單、提單、股份、股票、商標(biāo)專用權(quán)、專利權(quán)、著作權(quán)中的財(cái)產(chǎn)權(quán)、出口退稅單等)、財(cái)務(wù)監(jiān)控、個(gè)人連帶責(zé)任、附條件的合同權(quán)利轉(zhuǎn)讓(收益權(quán)、經(jīng)營(yíng)權(quán)、承租權(quán)、期權(quán))、項(xiàng)目收購與回購等,2、 抵押(質(zhì)押)反擔(dān)保物的條件,(1)抵押人擁有所有權(quán)，或國(guó)家授權(quán)其管理。 (2)抵(質(zhì))押物的價(jià)值或其價(jià)值與其他反擔(dān)保措施的金額之和，大于擔(dān)保融資本息。 (3)未向他人出租、轉(zhuǎn)移，未設(shè)定他項(xiàng)權(quán)利。 (4)非法律禁止流通或轉(zhuǎn)讓的。

11、(5)不存在爭(zhēng)議(包括訴訟、仲裁等)。 (6)非依法被查封、扣押或采取其他保全措施的。 (7)非學(xué)校、幼兒園、醫(yī)院等以公益為目的的事業(yè)單位、社會(huì)團(tuán)體的教育設(shè)施、醫(yī)療衛(wèi)生正在使用中的福利、生活設(shè)施。 (8)非列入破產(chǎn)程序的。 (9)非海關(guān)監(jiān)管貨物(海關(guān)批準(zhǔn)的除外)。 (10)非無法實(shí)施強(qiáng)制執(zhí)行的。,（二） 擔(dān)保費(fèi)及其他費(fèi)用的收取,1、 擔(dān)保費(fèi)的構(gòu)成 2、 擔(dān)保費(fèi)費(fèi)率的確定 3、 擔(dān)保費(fèi)的收取和計(jì)算 4、 其他費(fèi)用的收取,（三） 擔(dān)保合同簽署,擔(dān)保機(jī)構(gòu)與委托保證人之間簽訂委托保證合同； 擔(dān)保機(jī)構(gòu)與借款人和反擔(dān)保人之間簽訂的反擔(dān)保合同； 擔(dān)保機(jī)構(gòu)與借款人和貸款人之間簽訂的保證合同。,七 、 擔(dān)保項(xiàng)目

12、后期監(jiān)督與管理,1、 在保項(xiàng)目的監(jiān)督與管理 2、 擔(dān)保責(zé)任的解除與代償 3、 代償項(xiàng)目的追償,第三節(jié) 信用擔(dān)保知識(shí)要點(diǎn),一、 信用擔(dān)保的類型與作用 二、 信用擔(dān)保業(yè)務(wù)品種,一 、 信用擔(dān)保的概念,信用擔(dān)保，也稱信用保證，是指由擔(dān)保人(專門機(jī)構(gòu))向債權(quán)人承諾，當(dāng)債務(wù)人未按合同規(guī)定按期償還債務(wù)或因違約等原因未能履行合同時(shí)，由擔(dān)保人向債權(quán)人償還債務(wù)的保證。 (1)由專門機(jī)構(gòu)提供的擔(dān)保； (2)制度化的擔(dān)保，即它是在一定的政策、法律、制度、規(guī)則框架安排體系之中的，是標(biāo)準(zhǔn)化、規(guī)范化的業(yè)務(wù)； (3)面向社會(huì)提供，而不是對(duì)內(nèi)部關(guān)聯(lián)機(jī)構(gòu)或雇員提供。,我國(guó)信用擔(dān)保的三種模式（類型）,(1)中小企業(yè)信用擔(dān)保。 (

13、2)互助擔(dān)保。 (3)商業(yè)擔(dān)保。,二 、 信用擔(dān)保對(duì)中小企業(yè)融資的意義,緩解中小企業(yè)融資困難的現(xiàn)狀。彌補(bǔ)中小企業(yè)擔(dān)保品欠缺或不足，分擔(dān)金融機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)，以增強(qiáng)其融資意愿，使中小企業(yè)得以與大企業(yè)同享金融資源。 與中小企業(yè)共擔(dān)創(chuàng)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)。參與企業(yè)經(jīng)營(yíng)輔導(dǎo) 支持中小企業(yè)的R&D(研究與開發(fā))。,發(fā)展現(xiàn)狀,全世界已有48%的國(guó)家和地區(qū)建立了中小企業(yè)信用擔(dān)保體系。世界第一個(gè)國(guó)際性中小企業(yè)信用擔(dān)保區(qū)域性組織是1994年成立的歐洲投資基金。 我國(guó)的中小企業(yè)信用擔(dān)保實(shí)踐始于1992年。 截止2001年7月，全國(guó)已有30個(gè)省自治區(qū)直轄市組建了200多個(gè)城市中小企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)，已有13個(gè)省區(qū)組建了省級(jí)再擔(dān)保機(jī)構(gòu)，募集各類擔(dān)保資金已達(dá)100億元，預(yù)計(jì)每年可以為中小企業(yè)提供200至500億元擔(dān)保支持。,構(gòu)建模式：一體兩翼三層,“一體”指城市級(jí)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)，是政府間接支持的政策性扶持機(jī)構(gòu)，具有法人實(shí)體資格，實(shí)行市場(chǎng)化公開運(yùn)作，屬不以盈利為主要目的非金融機(jī)構(gòu)。占我國(guó)擔(dān)保機(jī)構(gòu)的90%。 “兩翼”指以中小企業(yè)為服務(wù)對(duì)象的互助擔(dān)保機(jī)構(gòu)與商業(yè)擔(dān)保機(jī)構(gòu)，是城市信用擔(dān)保的補(bǔ)充。分別占總數(shù)的5%。 “三層”指擔(dān)保體系分為國(guó)家、省級(jí)、地市級(jí)三個(gè)層面。地市級(jí)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)轄區(qū)內(nèi)的直接擔(dān)保業(yè)務(wù)，省級(jí)擔(dān)保機(jī)構(gòu)對(duì)其進(jìn)行再擔(dān)保，國(guó)家信用再擔(dān)保機(jī)構(gòu)以省級(jí)擔(dān)保機(jī)構(gòu)為再擔(dān)保服務(wù)對(duì)象。,二、 信用擔(dān)保業(yè)務(wù)品種,流動(dòng)資金貸款擔(dān)保 科技三項(xiàng)費(fèi)用擔(dān)