1、附件一：經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)委托書 編 號： 經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)委托書 號 處（科、室） ： 經(jīng) 研 究 決 定 ， 現(xiàn) 委 托 你 處 （ 科 、 室 ） 對 （單位、部門）（處長、主任、經(jīng)理等） 同志自年月日至年月日任職期間的經(jīng)濟(jì)責(zé)任 進(jìn)行審計(jì)。 委托部門（蓋章） 負(fù)責(zé)人（簽章） 年月日 附件二：審計(jì)文書送達(dá)回證 編號： 審計(jì)文書送達(dá)回證 受送達(dá)部門或 人 發(fā)送部門 審計(jì)項(xiàng)目 文書名稱頁數(shù) 送件 人 收件 人 收件日 期 送達(dá)地點(diǎn) 備注： 附件三：審計(jì)立項(xiàng)書 編號： 審計(jì)立項(xiàng)書 審計(jì)項(xiàng)目 被審計(jì)單位 立項(xiàng)依據(jù) 審計(jì)的主要內(nèi)容： 審計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人：經(jīng)辦人：年 月日 主管審計(jì)領(lǐng)導(dǎo)批示： 負(fù) 責(zé) 人 簽 字：

2、年月 日 附件四：任期內(nèi)單位重大事項(xiàng)決策情況表 編號： 任期內(nèi)單位重大事項(xiàng)決策情況表 被審計(jì)單位名稱（蓋章） ： 決 決 決 策 項(xiàng) 策 目日 期 策 決策實(shí) 程序施 時(shí) 間 決策項(xiàng) 目 投入資 金 （萬元） 是 否 辦 理 政 府 采購 決 策 效 果 說明 資金 來源 被審計(jì)單位負(fù)責(zé)人：填表人：填表日期： 填表說明：本表所指的“決策”均為“重大經(jīng)濟(jì)決策”?！爸卮蠼?jīng)濟(jì)決策” 是指對單位的經(jīng)濟(jì)發(fā)展有重大影響的決策行為，如擴(kuò)大招生、提高學(xué)雜費(fèi)標(biāo) 準(zhǔn)、對外投資、重大基建、維修、大宗物資采購等。 附件五：被審計(jì)單位基本情況表 （一）（一） 非獨(dú)立核算單位基本情況表 編號： 被審計(jì)單位基本情況表 （非

3、獨(dú)立核算單位使用） （單位蓋章） 被審計(jì)單位 名稱 主要負(fù)責(zé)人 職 務(wù) 職 務(wù) 財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人 聯(lián)系電話 單位職責(zé) 經(jīng)費(fèi)來源 （或 經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)范 圍） 其中：教師（教學(xué)部門） ：人 教職工總?cè)?數(shù) 人教輔人員（教學(xué)部門） ：人 正 式 工 （ 非 教 學(xué) 部 門 ）： 人 臨時(shí)工：人 班 其中：級班 教學(xué)班數(shù)及 學(xué)生人數(shù) （教 學(xué)部門） 人 級班 人 級班 人 人 級班 人 其他辦班情 況 備注 負(fù)責(zé)人：填表人：填表日期： （二）獨(dú)立核算單位基本情況表 編號： 被審計(jì)單位基本情況表 （獨(dú)立核算單位使用） （單位蓋章） 被審計(jì)單位 名稱 法定代表人 財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人 批準(zhǔn)設(shè)立部 門 批準(zhǔn)文號 注冊資金 投資

4、者 職務(wù) 職務(wù) 批準(zhǔn)開設(shè)時(shí)間 隸屬關(guān)系 投資形式 投資金額比例（%） 單位性質(zhì)核算形式 經(jīng)營范圍 職工人數(shù) 財(cái)務(wù)主管姓 名 人 其中： 正式工：人 臨時(shí)工：人 職稱 會(huì)計(jì)姓名 職是否專 稱 職 職 是否專 出納姓名 開戶銀行 稱職 帳號 負(fù)責(zé)人：填表人：填表日期： 附件六：經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)計(jì)劃表 編號： 經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)計(jì)劃表 被審計(jì)單位 及被審計(jì)領(lǐng) 導(dǎo)干部 審計(jì)目的 審計(jì)范圍 審計(jì)重點(diǎn) 審計(jì)實(shí)施時(shí) 間 審計(jì)組構(gòu)成 其他情況說 明 審計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù) 責(zé)人審批意 見 編制人：編制日期： 附件七：審計(jì)工作方案 編號： 審 計(jì) 工 作 方 案 被 審 計(jì) 單 位 及 被 審 計(jì) 領(lǐng) 導(dǎo)干部 審計(jì)方法 審計(jì)程序 計(jì)

5、劃工作時(shí) 間 準(zhǔn)備階段： 實(shí)施階段： 報(bào)告階段： 審計(jì)人員分 工 審計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù) 責(zé)人審批意 見 編制人：編制日期: 附件八：審計(jì)通知書 編號： 審計(jì)通知書 審?fù)?號 關(guān)于對同志在（被審計(jì)單位）任（職務(wù)：處長、院長、主任、所長、 經(jīng)理、董事長、廠長等）期間的經(jīng)濟(jì)責(zé)任進(jìn)行審計(jì)的通知 （被審計(jì)單位名稱） ： 根據(jù)（組織部門、紀(jì)檢監(jiān)察部門）的委托，決定派出審計(jì)組，自 年月日起，對同志自年月至年月 在你單位任（職務(wù)）期間的經(jīng)濟(jì)責(zé)任進(jìn)行就地（或報(bào)送）審計(jì)，審計(jì)內(nèi)容為 單位財(cái)務(wù)收支的真實(shí)性、合法性、效益性，以及個(gè)人履行經(jīng)濟(jì)責(zé)任、遵守財(cái) 經(jīng)紀(jì)律、廉潔自律情況，必要時(shí)可追溯到其他年度或延伸審計(jì)有關(guān)單位。請 予積極

6、配合,提供必要的工作條件。 請你單位于審計(jì)開始日提供領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)有關(guān)資料，并請通知 同志 （被審計(jì)領(lǐng)導(dǎo)干部） 于審計(jì)開始日 5 日內(nèi)向?qū)徲?jì)組提交述職報(bào)告。 審計(jì)組長： 成員： 附： （一）領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)提供資料清單 （二） 被審計(jì)領(lǐng)導(dǎo)干部述職報(bào)告內(nèi)容要求 審計(jì)機(jī)構(gòu)（蓋章） 年月日 附： （一）被審計(jì)單位提供資料清單 1非獨(dú)立核算部門處級領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)提供的資料： （1）任期內(nèi)部門內(nèi)部財(cái)務(wù)經(jīng)濟(jì)方面的管理制度； （2） 任期內(nèi)歷年與財(cái)務(wù)收支和經(jīng)濟(jì)活動(dòng)相關(guān)的資料 （包括重大經(jīng)濟(jì)事項(xiàng) 的決策、相關(guān)會(huì)議記錄及經(jīng)濟(jì)合同或協(xié)議等）; （3）任期內(nèi)部門歷年財(cái)務(wù)預(yù)算及執(zhí)行情況； （4）任期內(nèi)

7、部門負(fù)責(zé)的專項(xiàng)支出項(xiàng)目實(shí)施情況（反映過程、結(jié)果和效果 的有關(guān)資料） ； （5）任期內(nèi)部門創(chuàng)收（或辦班）情況明細(xì)表； （6）任期末各種財(cái)產(chǎn)物資盤點(diǎn)表、債權(quán)債務(wù)清理明細(xì)表； （7）任職前后有關(guān)經(jīng)濟(jì)遺留問題的專門材料； （8） 任期內(nèi)有關(guān)經(jīng)濟(jì)監(jiān)督部門及檢查機(jī)構(gòu)作出的重大事項(xiàng)檢查結(jié)果、 處 理意見及糾正情況資料； （9）任期內(nèi)有關(guān)社會(huì)審計(jì)機(jī)構(gòu)出具的審計(jì)報(bào)告、驗(yàn)資報(bào)告、資產(chǎn)評估報(bào) 告及辦理單位合并、分立、清算事宜出具的報(bào)告等； （10）審計(jì)機(jī)構(gòu)認(rèn)為需要的其他資料。 2獨(dú)立核算單位處級領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)提供的資料： （1）企業(yè)內(nèi)部制定的財(cái)務(wù)規(guī)章制度和內(nèi)部控制制度； （2） 任期內(nèi)審計(jì)單位在銀行和非銀行機(jī)

8、構(gòu)設(shè)立的全部賬戶的情況， 包括 已注銷的賬戶； （3）企業(yè)章程、有關(guān)內(nèi)部機(jī)構(gòu)設(shè)置、職責(zé)分工情況； （4）任期內(nèi)歷年資產(chǎn)經(jīng)營計(jì)劃和經(jīng)濟(jì)指標(biāo)完成情況； （5）任期內(nèi)歷年財(cái)務(wù)報(bào)表、賬簿、憑證等會(huì)計(jì)資料； （6）任期內(nèi)重大投資項(xiàng)目及實(shí)施結(jié)果，對外投資項(xiàng)目明細(xì)表； （7）任期內(nèi)全部協(xié)議書及經(jīng)濟(jì)合同； （8）任期末各種財(cái)產(chǎn)物資盤點(diǎn)表、債權(quán)債務(wù)清理明細(xì)表； （9）任期內(nèi)重大經(jīng)濟(jì)事項(xiàng)的決策材料及相關(guān)會(huì)議記錄； （10）任職前后有關(guān)經(jīng)濟(jì)遺留問題的專門材料； （11）任期內(nèi)有關(guān)經(jīng)濟(jì)監(jiān)督部門及檢查機(jī)構(gòu)作出的重大事項(xiàng)檢查結(jié)果、 處理意見及糾正情況資料； （12）任期內(nèi)上級內(nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu)或社會(huì)審計(jì)機(jī)構(gòu)出具的審計(jì)報(bào)告、驗(yàn)資

9、 報(bào)告、資產(chǎn)評估報(bào)告及辦理企業(yè)合并、分立等事項(xiàng)出具的有關(guān)報(bào)告等； （13）審計(jì)機(jī)構(gòu)認(rèn)為需要的其他資料。 附： （二）被審計(jì)領(lǐng)導(dǎo)干部述職報(bào)告內(nèi)容要求 1.任職期限（包括在何單位、任何職及任職起止時(shí)間） ； 2.管理或經(jīng)營理念及任期經(jīng)濟(jì)工作目標(biāo)； 3.單位的管理結(jié)構(gòu)及財(cái)務(wù)收支情況和資產(chǎn)負(fù)債、損益情況； 4.任期履行經(jīng)濟(jì)責(zé)任情況； 5.經(jīng)濟(jì)方面存在的主要問題（包括遺留問題） ； 6.個(gè)人廉潔自律情況。 附件九：審計(jì)資料交接單 編號： 審計(jì)資料交接單 送審資料名稱計(jì)量單位數(shù)量備注 說明： 審計(jì)機(jī)構(gòu)：被審計(jì)單位： 接收人：移交人： 年月日年月 日 移交人：接收人： 年月日年月 日 注：此表一式兩份，交接

10、雙方各執(zhí)一份 附件十：審計(jì)承諾書 （一）非獨(dú)立核算單位承諾書 編號： 承諾書 （審計(jì)機(jī)構(gòu)全稱） ： 我們對所出具的全部資料負(fù)責(zé)，并作如下承諾： 一、本單位業(yè)已提供了同志任期內(nèi)歷年與財(cái)務(wù)收支 和經(jīng)濟(jì)活動(dòng)相關(guān)的全部資料，保證無遺漏，并對其真實(shí)性、合 法性負(fù)責(zé)； 二、本單位保證所有財(cái)務(wù)收支和財(cái)務(wù)往來均已全部納入學(xué) 校財(cái)戶核算； 三、對審計(jì)小組在審計(jì)過程中要求提供的有關(guān)調(diào)查、核實(shí) 材料，本單位將按規(guī)定時(shí)間簽署完畢，送交審計(jì)小組。 被審計(jì)單位（蓋章） ：負(fù)責(zé)人： 財(cái)務(wù)主管人： 年月日年月日 （二）獨(dú)立核算單位承諾書 編號： 承諾書 （審計(jì)機(jī)構(gòu)全稱） ： 我們對所提供的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)資料負(fù)責(zé)，并作如下承諾： 一

11、、我們提供的會(huì)計(jì)報(bào)表是遵循會(huì)計(jì)準(zhǔn)則和 會(huì)計(jì)制度及國家其他有關(guān)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)法規(guī)的規(guī)定， 由本單位負(fù)責(zé)編制的。我們保證所提供的會(huì)計(jì)報(bào)表真實(shí)準(zhǔn)確地 反映了本單位報(bào)告期末的財(cái)務(wù)狀況及本年度的經(jīng)營成果和資 金變動(dòng)情況，并對其合法性負(fù)責(zé)。 二、本單位業(yè)已提供全部財(cái)務(wù)、會(huì)計(jì)記錄和有關(guān)資料，保 證無遺漏，并對其真實(shí)性、完整性、合法性負(fù)責(zé)。 二、本單位保證所有財(cái)務(wù)收支及資產(chǎn)、負(fù)債、損益均已全 部納入本單位賬戶核算。 三、本單位業(yè)已提供全部關(guān)聯(lián)單位名單及合同、協(xié)議等資 料，關(guān)聯(lián)單位的重大交易事項(xiàng)均已提示，保證無遺漏。 四、對審計(jì)小組在審計(jì)過程中要求提供的有關(guān)調(diào)查、核實(shí) 材料，本單位將按規(guī)定時(shí)間簽署完畢，送交審計(jì)小組。

12、 被審計(jì)單位（蓋章） ：負(fù)責(zé)人： 財(cái)務(wù)主管人： 年月日年月日 附件十一：內(nèi)部控制調(diào)查表 編號： 內(nèi)部控制制度調(diào)查表 被審計(jì)單位名稱（蓋章） ： 序號已建內(nèi)部控制制度名稱建立時(shí)間備注 負(fù)責(zé)人：填表人：填表日期： 內(nèi)部控制調(diào)查問卷 （一）非獨(dú)立核算部門內(nèi)部控制調(diào)查問卷 教學(xué)、行政系統(tǒng)內(nèi)部控制調(diào)查問卷 會(huì)計(jì)期間 被審計(jì)單位：填表人： 被調(diào)查人：復(fù)核人： 調(diào)查時(shí)間：編號： 調(diào)查問題 1 是否制定本部門經(jīng)費(fèi)預(yù)算管理及創(chuàng)收 管理制度； 2 預(yù)算收入的編制是否綜合考慮學(xué)校 下?lián)苋粘Ｐ姓?jīng)費(fèi)、科研經(jīng)費(fèi)和創(chuàng)收收 入； 3預(yù)算支出編制是否按規(guī)定的程序進(jìn) 行， 項(xiàng)目的確立是否經(jīng)部門辦公會(huì)討論， 并經(jīng)部門主要行政負(fù)責(zé)

13、人審批； 4 應(yīng)納入預(yù)算管理的各項(xiàng)收入是否及時(shí) 足額上繳學(xué)校財(cái)務(wù)部門統(tǒng)一核算； 5 各項(xiàng)支出是否嚴(yán)格按照支出預(yù)算進(jìn)行 開支； 有無超預(yù)算或無預(yù)算開支等問題; 6舉辦的各種培訓(xùn)、辦班等非學(xué)歷教育 及其他創(chuàng)收項(xiàng)目是否經(jīng)本部門負(fù)責(zé)人審 批，并報(bào)學(xué)校有關(guān)部門批準(zhǔn)； 7.收取的各項(xiàng)費(fèi)用是否使用符合國家規(guī) 定的合法票據(jù)； 8.各項(xiàng)收費(fèi)是否嚴(yán)格執(zhí)行國家物價(jià)部門 答案備 是否不適用注 調(diào)查問題 批準(zhǔn)的范圍和標(biāo)準(zhǔn)； 9.退費(fèi)時(shí)本部門負(fù)責(zé)人的審批、復(fù)核手 續(xù)是否完備，是否將原收據(jù)收回； 10.創(chuàng)收收入是否全部納入預(yù)算管理； 11應(yīng)上繳學(xué)校的部分是否及時(shí)足額上 繳； 12日常財(cái)務(wù)支出是否按程序?qū)徟?，?續(xù)是否齊全；

14、 13 是否明確規(guī)定各支出項(xiàng)目開支標(biāo)準(zhǔn)； 14是否設(shè)專人具體負(fù)責(zé)財(cái)務(wù)工作。 答案備 是否不適用注 （二）獨(dú)立核算單位內(nèi)部控制調(diào)查問卷 企業(yè)內(nèi)部控制調(diào)查問卷 會(huì)計(jì)期間 被審計(jì)單位：填表人： 被調(diào)查人：復(fù)核人： 調(diào)查時(shí)間：編號： 答案 調(diào)查問題 是否 不適 用 備注 一、貨幣資金 1.出納是否不兼審核、 會(huì)計(jì)檔案保管以及 收支、費(fèi)用、債權(quán)債務(wù)賬目登記； 2. 現(xiàn)金盤點(diǎn)是否不由出納一人進(jìn)行; 3. 用于結(jié)算的印章是否分開保管; 4. 用款申請是否在獲得批準(zhǔn)后才辦理； 5.支出是否均有審批手續(xù)； 6. 庫存現(xiàn)金是否置于安全位置 ,并規(guī)定 保管責(zé)任; 7. 是否規(guī)定不允許出租出借賬戶，是否 規(guī)定不允許白

15、條抵庫; 8. 是否及時(shí)核對銀行對賬單 ,未達(dá)賬項(xiàng) 是否及時(shí)查找原因并處理; 9 現(xiàn)金、銀行存款日記賬是否定期與總賬 核對,不一致時(shí)及時(shí)查找原因; 10. 現(xiàn)金日記賬是否做到日清月結(jié)。 二、存貨、固定資產(chǎn) 答案 調(diào)查問題 是否 不適 用 備注 1采購部門、驗(yàn)收部門、保管部門、財(cái) 務(wù)會(huì)計(jì)部門是否分開； 2.采購計(jì)劃、 領(lǐng)料單是否經(jīng)過有關(guān)主管或 其他經(jīng)授權(quán)的人審批； 3.驗(yàn)收報(bào)告是否預(yù)先連續(xù)編號， 并妥善保 管； 4.財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)部門是否根據(jù)核對無誤的請 購單、訂貨單、驗(yàn)收報(bào)告及購貨發(fā)票編制 記賬憑證； 5.是否定期盤點(diǎn)存貨， 并把盤點(diǎn)結(jié)果記錄 于盤點(diǎn)表； 6.固定資產(chǎn)購買和處置的授權(quán)、 執(zhí)行是否 分

16、開； 7. 固定資產(chǎn)的驗(yàn)收、使用和記錄是否分 開； 8.是否設(shè)置固定資產(chǎn)總賬、 明細(xì)賬和固定 資產(chǎn)登記卡； 9. 是否定期檢查和盤點(diǎn)固定資產(chǎn)； 10固定資產(chǎn)的轉(zhuǎn)出、報(bào)廢、出售、抵押、 擔(dān)保是否有申請報(bào)批程序。 三、銷售和收款 1應(yīng)收賬款與收入賬的登記是否分開； 負(fù)責(zé)的專人是否經(jīng)常清理應(yīng)收賬款并進(jìn) 答案 調(diào)查問題 是否 不適 用 備注 行賬齡分析； 2.銷售作業(yè)與商品保管是否分開； 3.銷售折扣或折讓是否經(jīng)銷售主管或經(jīng) 授權(quán)的人審批后方可給予； 4.是否經(jīng)授權(quán)的人批準(zhǔn)后才給予賒銷； 5.應(yīng)簽定合同的銷售業(yè)務(wù)是否都簽定合 同； 銷售合同是否經(jīng)過適當(dāng)級別領(lǐng)導(dǎo)審批 后才執(zhí)行； 6.倉儲(chǔ)部門是否定期獨(dú)立

17、編制銷貨匯總 憑證，據(jù)以與財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)部門核對； 7. 發(fā)票是否連續(xù)開具無缺失； 8. 是否有專人根據(jù)掌握的客戶資料，定 期清理出壞賬清單并提請主管領(lǐng)導(dǎo)審批； 9. 倉儲(chǔ)部門是否根據(jù)經(jīng)批準(zhǔn)的退貨入庫 憑證查驗(yàn)貨物無誤后編制入庫憑證； 10.銷售折扣或折讓是否形成正式憑證通 知財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)部門按規(guī)定辦理。 四、采購和付款 1.負(fù)責(zé)驗(yàn)收的職員是否與采購員、保管 員、會(huì)計(jì)人員的職責(zé)分離； 2. 請購單是否經(jīng)過有關(guān)主管或其他經(jīng)授 權(quán)的人審批； 3.驗(yàn)收單是否預(yù)先連續(xù)編號，并妥善保 答案 調(diào)查問題 是否 不適 用 備注 管； 4.大額采購是否通過招標(biāo)的方式選擇供 應(yīng)商； 5.負(fù)責(zé)驗(yàn)收的職員是否根據(jù)貨物編制驗(yàn) 收

18、報(bào)告。 五、成本費(fèi)用 1.存貨的領(lǐng)用、發(fā)放、記錄和審批的職務(wù) 是否互相分離； 2.生產(chǎn)任務(wù)通知單是否預(yù)先順序編號， 并 妥善保管，未經(jīng)授權(quán)不得接觸； 3.領(lǐng)料單是否預(yù)先編號，并妥善保管，未 經(jīng)授權(quán)，不得接觸； 4.工時(shí)記錄卡是否預(yù)先順序編號， 并妥善 保管，未經(jīng)授權(quán)不得接觸； 5.工資是否經(jīng)過有關(guān)主管或其他經(jīng)授權(quán) 的人審批； 6.費(fèi)用預(yù)算是否分解到各個(gè)費(fèi)用開支部 門。 六、投資和籌資 1.投資計(jì)劃的編制人員與投資的審批人 員是否相分離； 2.投資前是否進(jìn)行充分的調(diào)查研究， 并編 答案 調(diào)查問題 是否 不適 用 備注 制投資計(jì)劃； 3.各項(xiàng)投資的出售收回是否經(jīng)過有關(guān)部 門主管的授權(quán)批準(zhǔn)； 4.任

19、何證券的存入和取出， 是否都將證券 的詳細(xì)資料記錄于登記簿， 并由經(jīng)手人員 簽名； 5.是否按每一種證券分別設(shè)立明細(xì)賬和 備查賬，詳細(xì)記錄相關(guān)資料； 6.籌資的決策、 經(jīng)辦、 會(huì)計(jì)記錄是否分開； 7.各種籌資方案是否經(jīng)單位最高權(quán)力機(jī) 構(gòu)批準(zhǔn)； 8.留存收益的使用是否制定計(jì)劃方案； 9.接受投資是否簽訂合同協(xié)議； 10.舉借長期債務(wù)前是否對舉債項(xiàng)目進(jìn)行 可行性研究，確定投資方向。 附件十二：記賬憑證檢查表 編號： 記賬憑證檢查表 被審計(jì)單位名 稱 審計(jì)項(xiàng)目 日 期 會(huì)計(jì)期 間 會(huì)計(jì)科 目 對方科目 金額憑證號碼 業(yè)務(wù)內(nèi)借 容貸 檢查內(nèi)容 檢 查 結(jié) 論 檢查人:日期:復(fù)核人:日期: 附件十三：內(nèi)

20、部控制測試表 編號： 內(nèi)部控制測試表 被審計(jì)單位 名稱 審計(jì)項(xiàng)目 會(huì)計(jì)期間 序 號 測試項(xiàng)目 測試方 法 測試內(nèi)容 執(zhí)行情況說 明 備注 測試結(jié)論 審計(jì)建議 測試人：日期： 附件十四：實(shí)質(zhì)性測試審計(jì)工作底稿 編號： 固定資產(chǎn)審核表 被審計(jì)單位名 稱 審計(jì)項(xiàng)目 會(huì)計(jì)期間 總明細(xì)帳 資產(chǎn)分類帳 金額 合計(jì) 數(shù)量金額數(shù)量金額金額 臺帳數(shù)審定數(shù) 一、房屋及建 筑物 二、土地及植 物 三、專用設(shè)備 1、交通工具 2、教學(xué)設(shè)備 3、電教設(shè)備 4、通信設(shè)備 四、一般設(shè)備 1、辦公家具 2、辦公設(shè)備 五、文物及陳 列品 六、圖書及其 他 審計(jì)結(jié)論 編制人員：復(fù)核人員：年月日 編號： 固定資產(chǎn)抽查表 單位名稱：固定資產(chǎn)管理人：截止日期：單位： 元 賬面數(shù) 抽查存 抽查數(shù) 序固定資單實(shí)有數(shù) 差異 放差異 號產(chǎn)名稱位數(shù)原數(shù)原數(shù)原數(shù)原地原因 量值量值量值量值點(diǎn) 審計(jì)結(jié)論 抽查人：復(fù)核人：年月日 編號： 銀行存款余額調(diào)節(jié)表 被審計(jì)單位名稱 審計(jì)截止日 開戶銀行及賬號 項(xiàng)目金 額 銀行對帳單余額 備注 （年月 日） 加：單位已收、銀行尚未入帳 金額 其中： 減：單位已付、銀行尚未入帳 金額 其中： 調(diào)整后銀行對帳單余額 單位銀行存款日記帳金額 （年月日） 加：銀行已收、單位尚未入帳 金額 其中： 減：銀行已付、單位尚未入帳