1、xx銀行外商投資企業(yè)外匯資本金支付結(jié)匯業(yè)務(wù)管理辦法第一章 總則第一條 為加強我行外商投資企業(yè)外匯資本金支付結(jié)匯業(yè)務(wù)的管理，防范風(fēng)險，根據(jù)國家外匯局相關(guān)規(guī)定，特制定本辦法。第二條 本辦法適用于總行及獲外匯局授權(quán)開辦外商投資企業(yè)外匯資本金支付結(jié)匯業(yè)務(wù)的分行（以下簡稱獲授權(quán)分行）。第三條 我行應(yīng)在外匯局授權(quán)范圍內(nèi)辦理外商投資企業(yè)外匯資本金支付結(jié)匯業(yè)務(wù)。第四條 外商投資企業(yè)外匯資本金（以下簡稱“資本金”）是指經(jīng)外匯局核定最高限額的外商投資企業(yè)資本金賬戶內(nèi)的外匯資金。資本金賬戶以外的其他資本項下外匯資金結(jié)匯，除外匯局規(guī)定外，仍須由外匯局核準(zhǔn)。第二章 職責(zé)分工第五條 總行營運作業(yè)部負(fù)責(zé)全行資本金業(yè)務(wù)的指導(dǎo)

2、、監(jiān)督及檢查; 負(fù)責(zé)xx地區(qū)（含增城、從化地區(qū)）資本金支付結(jié)匯業(yè)務(wù)的辦理，包括建立資本金臺賬登記簿、資本金入賬及支付結(jié)匯、出具資本金說明、在外匯局直接投資外匯管理信息系統(tǒng)（以下簡稱直投系統(tǒng)）進(jìn)行相關(guān)信息登記、反饋等操作。第六條 獲授權(quán)分行負(fù)責(zé)轄內(nèi)業(yè)務(wù)的指導(dǎo)、監(jiān)督及檢查，負(fù)責(zé)轄內(nèi)該項業(yè)務(wù)的實際辦理，包括建立資本金臺賬登記簿、資本金入賬及支付結(jié)匯、出具資本金說明、在外匯局直投系統(tǒng)進(jìn)行相關(guān)信息登記、反饋等操作。第七條 外商投資企業(yè)所在地開戶行負(fù)責(zé)辦理資本金的開銷戶手續(xù)及賬戶管理，在直投系統(tǒng)進(jìn)行核準(zhǔn)件查詢打印及開戶信息的反饋等操作，審核企業(yè)提交的資料，根據(jù)總行或所屬分行出具的資本金說明向會計師事務(wù)所出

3、具驗資證明等。第三章 開銷戶及變更管理第八條 開戶開戶行為外商投資企業(yè)開立資本金賬戶時，必須憑企業(yè)提供的有效外匯登記ic卡登陸直投系統(tǒng)，查詢開戶核準(zhǔn)件信息，根據(jù)核準(zhǔn)件信息為外商投資企業(yè)開立資本金賬戶，同時應(yīng)在直投系統(tǒng)中完成相應(yīng)反饋操作。第九條 銷戶一、開戶行為外商投資企業(yè)辦理資本金賬戶銷戶時，應(yīng)根據(jù)我行外匯賬戶管理規(guī)定辦理，并注意區(qū)分以下情形：（一）屬于特殊情形，如破產(chǎn)清算等，需要關(guān)停賬戶的，憑所在地外匯局核準(zhǔn)件辦理銷戶。（二）屬于賬戶內(nèi)資金使用完畢，正常關(guān)閉賬戶的，可直接辦理銷戶。二、銷戶后，應(yīng)按規(guī)定在直投系統(tǒng)中完成相應(yīng)備案操作，并通知企業(yè)到外匯局辦理備案手續(xù)。第十條 變更資本金賬戶發(fā)生變更

4、，開戶行必須憑外商投資企業(yè)提供的有效外匯登記ic卡登陸直投系統(tǒng)，查詢變更核準(zhǔn)件信息，根據(jù)核準(zhǔn)件信息更改綜合業(yè)務(wù)系統(tǒng)原賬戶信息，同時在直投系統(tǒng)中完成相應(yīng)反饋操作，并通知企業(yè)到外匯局辦理備案手續(xù)。第四章 入賬管理第十一條 外商投資項下資本金賬戶的收入范圍為外商投資企業(yè)中外投資方以外匯投入的資本金，支出范圍為外商投資企業(yè)經(jīng)常項目外匯支出和經(jīng)外匯局批準(zhǔn)的資本項目外匯支出。第十二條 資本金入賬應(yīng)在外匯局核定的最高限額內(nèi)，不得超限額入賬。所在地外匯局出具的開戶核準(zhǔn)件限額幣種為人民幣的，原則上按入賬當(dāng)日人民銀行公布的中間價進(jìn)行折算。 第十三條 總行營運作業(yè)部或獲授權(quán)分行辦理資本金入賬前，必須嚴(yán)格審核外商投資

5、企業(yè)的實際繳款人（匯款人）與境外投資者是否一致。如不一致，應(yīng)告知企業(yè)須提交經(jīng)公證的相關(guān)代為出資證明才能向所在地外匯局辦理驗資詢證手續(xù)。若企業(yè)明確表明其外方投資者日后不能提交經(jīng)公證的相關(guān)代為出資證明的，應(yīng)要求企業(yè)辦理退匯，并按原匯款路徑退回款項。第三章 支付結(jié)匯管理第十四條 外商投資企業(yè)向我行申請辦理資本金結(jié)匯，事先應(yīng)經(jīng)會計師事務(wù)所辦理資本金驗資。我行不得為未完成驗資手續(xù)的資本金辦理結(jié)匯，外商投資企業(yè)辦理資本金結(jié)匯的累計金額不得超過該企業(yè)資本金的累計驗資金額。第十五條 我行為企業(yè)辦理資本金支付結(jié)匯業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)執(zhí)行國家外匯管理局關(guān)于支付結(jié)匯的管理規(guī)定。一、外商投資企業(yè)資本金結(jié)匯所得人民幣資金，應(yīng)當(dāng)在

6、政府審批部門批準(zhǔn)的經(jīng)營范圍內(nèi)使用，除另有規(guī)定外，結(jié)匯所得人民幣資金不得用于境內(nèi)股權(quán)投資。二、除外商投資房地產(chǎn)企業(yè)外，外商投資企業(yè)不得以資本金結(jié)匯所得人民幣資金購買非自用境內(nèi)房地產(chǎn)。三、外商投資企業(yè)以資本金結(jié)匯所得人民幣資金用于證券投資，應(yīng)當(dāng)按國家有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。四、商務(wù)主管部門批準(zhǔn)成立的投資性外商投資企業(yè)從事境內(nèi)股權(quán)投資，其資本金的境內(nèi)劃轉(zhuǎn)應(yīng)當(dāng)經(jīng)外匯局核準(zhǔn)后才可辦理。五、外商投資企業(yè)以備用金名義結(jié)匯的，每筆不得超過等值5萬美元，每月不得超過等值10萬美元。如不屬于備用金范圍所需資金，企業(yè)不得以備用金名義申請辦理資本金結(jié)匯。第十六條 我行應(yīng)當(dāng)根據(jù)企業(yè)提供的資料，認(rèn)真審核資本金結(jié)匯所得人民幣資金用途

7、的合規(guī)性、真實性和一致性，如發(fā)現(xiàn)各項材料之間不能互相印證或者存在矛盾的，不得為該企業(yè)辦理相關(guān)業(yè)務(wù)。第十七條 外商投資企業(yè)存在不完全符合現(xiàn)行資本金結(jié)匯管理規(guī)定，但確有真實結(jié)匯需求的，總行營運作業(yè)部或獲授權(quán)分行審查后，如擬辦理結(jié)匯的，應(yīng)將相應(yīng)審核意見及企業(yè)申請資料（含結(jié)匯真實性承諾函）復(fù)印件匯總向所在地外匯局進(jìn)行事前備案，取得所在地外匯局的備案回執(zhí)后才可辦理相關(guān)結(jié)匯業(yè)務(wù)。第十八條 資本金結(jié)匯或?qū)ν庵Ц兜奶幚硪笠?、外商投資企業(yè)資本金賬戶及人民幣賬戶開立在我行的，我行須在同一工作日內(nèi)辦理完畢結(jié)匯、人民幣資金入賬及對外支付劃出手續(xù)。二、外商投資企業(yè)在我行沒有開立人民幣賬戶，需將結(jié)匯所得人民幣資金劃轉(zhuǎn)至

8、其開立在他行人民幣賬戶時，我行辦理劃出時，應(yīng)當(dāng)在劃款憑證上注明“資本金結(jié)匯”字樣。三、外商投資企業(yè)在他行結(jié)匯后所得人民幣資金劃入我行時，我行應(yīng)當(dāng)在2個工作日內(nèi)（含劃入當(dāng)日）根據(jù)支付命令函辦理該筆資金的對外支付劃轉(zhuǎn)手續(xù)。四、資本金結(jié)匯用于外商投資企業(yè)備用金周轉(zhuǎn)、工資獎金發(fā)放的，其結(jié)匯所得人民幣資金可在企業(yè)自身的人民幣賬戶留存。第十九條 企業(yè)結(jié)匯后所得人民幣資金對外支付的，原則上由開戶行辦理對外劃轉(zhuǎn)手續(xù)，開戶行須在規(guī)定時間內(nèi)及時對外劃轉(zhuǎn)，不得違規(guī)留存。第二十條 企業(yè)資本金結(jié)匯支付后發(fā)生退貨、撤銷交易和發(fā)票作廢等情況的，應(yīng)要求企業(yè)在上述情況發(fā)生之日起5個工作日內(nèi)報送我行。由總行營運作業(yè)部或獲授權(quán)分行

9、按月逐筆上報所在地外匯局。第二十一條 我行在為外商投資企業(yè)辦理資本金轉(zhuǎn)存定期、遠(yuǎn)期結(jié)售匯及掉期、結(jié)構(gòu)性存款等所涉同一賬戶項下且無需外匯局核準(zhǔn)的資金劃轉(zhuǎn)業(yè)務(wù)時，應(yīng)以同一賬戶項下不同子賬號的方式進(jìn)行操作，劃轉(zhuǎn)資金均應(yīng)納入資本金賬戶限額并按其收支范圍進(jìn)行管理，不得違規(guī)將資本金賬戶資金劃入其他外匯賬戶。第四章 統(tǒng)計報告第二十二條 總行營運作業(yè)部、獲授權(quán)分行應(yīng)建立資本金業(yè)務(wù)臺賬制度，對每筆資本金的流入和結(jié)匯均應(yīng)記錄在資本金業(yè)務(wù)臺賬內(nèi)。第二十三條 總行營運作業(yè)部、獲授權(quán)分行應(yīng)按所在地外匯局要求報送外商投資項下資本金結(jié)匯統(tǒng)計表（見附表1）。第二十四條 企業(yè)單筆結(jié)匯額超過等值100萬（含）美元或同一企業(yè)當(dāng)日累計結(jié)匯額超過等值100萬美元（含）的，應(yīng)于業(yè)務(wù)結(jié)束的下一個工作日按所在地外匯局要求，以傳真等方式向所在地外匯局報送外商投資項下外匯資本金大額結(jié)匯情況表（見附表2）。第五章 附則第二十五條 本辦法由總行營運作業(yè)部負(fù)責(zé)制定、修改和解釋。第二十六條 本辦法自印發(fā)之日起實施。原xx市商業(yè)銀行外商投資企業(yè)外匯資本金結(jié)匯業(yè)務(wù)管理暫行辦法（穗商銀發(fā)字20047號）同時廢止。附表1：外商投資項下資本金結(jié)匯統(tǒng)計表附表2：外商投資項下外匯資本金大額結(jié)匯情況表附表1：外商投資項下資本金結(jié)匯統(tǒng)計表填報銀行： 填報時間： 年 月 日 單位