1、xx銀行資金交易和投資業(yè)務(wù)授信管理辦法第一章總則第一條為規(guī)范xx銀行資金交易和投資業(yè)務(wù)授信管理，防范和控制風(fēng)險(xiǎn)，提高服務(wù)水平，根據(jù)國(guó)家法律法規(guī)、監(jiān)管部門(mén)有關(guān)規(guī)定以及x銀行相關(guān)政策制度，制定本辦法。第二條本辦法所稱(chēng)資金交易和投資業(yè)務(wù)，是指符合x(chóng)x銀行資金交易和投資業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理辦法（xx規(guī)章號(hào)）規(guī)定的業(yè)務(wù)。第三條本辦法所稱(chēng)授信管理，是指x銀行在為客戶(hù)（含特殊金融產(chǎn)品，下同）核定授信額度的基礎(chǔ)上，通過(guò)制定和實(shí)施授信方案，集中控制客戶(hù)資金交易和投資的信用風(fēng)險(xiǎn)限額，達(dá)到控制風(fēng)險(xiǎn)與服務(wù)客戶(hù)有機(jī)統(tǒng)一的管理行為。授信額度理論值，是指x銀行根據(jù)本辦法規(guī)定測(cè)算的客戶(hù)授信額度參考值。資金交易和投資業(yè)務(wù)授信額度，是指

2、x銀行在測(cè)算客戶(hù)授信額度理論值基礎(chǔ)上，結(jié)合資信狀況、信用需求、風(fēng)險(xiǎn)與收益等因素，對(duì)客戶(hù)核定的未來(lái)一段期限內(nèi)x銀行愿意和能夠承受的資金交易和投資業(yè)務(wù)的最高信用風(fēng)險(xiǎn)限額。第四條x銀行對(duì)資金交易和投資業(yè)務(wù)實(shí)行加權(quán)信用風(fēng)險(xiǎn)值控制。加權(quán)信用風(fēng)險(xiǎn)值是指根據(jù)客戶(hù)在x銀行辦理的由x銀行承擔(dān)信用風(fēng)險(xiǎn)的各類(lèi)資金交易和投資業(yè)務(wù)金額以及相應(yīng)的信用風(fēng)險(xiǎn)系數(shù)加權(quán)計(jì)算的信用風(fēng)險(xiǎn)暴露?？蛻?hù)的資金交易和投資業(yè)務(wù)加權(quán)信用風(fēng)險(xiǎn)值不得超過(guò)x銀行對(duì)其核定的資金交易和投資業(yè)務(wù)授信額度。第五條資金交易和投資業(yè)務(wù)授信額度納入客戶(hù)授信額度統(tǒng)一管理，各級(jí)行在權(quán)限內(nèi)審批客戶(hù)授信額度。第二章授信對(duì)象和條件第六條資金交易和投資業(yè)務(wù)的授信對(duì)象包括以下三

3、類(lèi)：（一）債務(wù)及擔(dān)保主體（以下簡(jiǎn)稱(chēng)第一類(lèi)授信對(duì)象）。包括境內(nèi)外金融機(jī)構(gòu)，境內(nèi)外非金融機(jī)構(gòu)企業(yè)客戶(hù)，境內(nèi)地方政府機(jī)構(gòu)，境外中央及地方政府機(jī)構(gòu)等。（二）交易對(duì)手（以下簡(jiǎn)稱(chēng)第二類(lèi)授信對(duì)象）。包括同業(yè)交易對(duì)手以及與x銀行開(kāi)展交易的非同業(yè)客戶(hù)。（三）特殊金融產(chǎn)品（以下簡(jiǎn)稱(chēng)第三類(lèi)授信對(duì)象）。對(duì)于無(wú)第三方提供擔(dān)保的資產(chǎn)支持債券（）等由特殊目的公司發(fā)行的債券以及基金類(lèi)產(chǎn)品需占用該金融產(chǎn)品的授信額度。此類(lèi)金融產(chǎn)品的特征是，產(chǎn)品的本金及收益風(fēng)險(xiǎn)不來(lái)自于產(chǎn)品發(fā)行方，而來(lái)自于金融產(chǎn)品所對(duì)應(yīng)的資產(chǎn)池。第七條資金交易和投資業(yè)務(wù)的授信對(duì)象原則上應(yīng)進(jìn)行內(nèi)部評(píng)級(jí)。當(dāng)無(wú)法獲取內(nèi)部評(píng)級(jí)時(shí)，須至少有x銀行認(rèn)可的兩家外部評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)評(píng)級(jí)，

4、且以所有外部評(píng)級(jí)結(jié)果中最低的評(píng)級(jí)為依據(jù)。第八條辦理資金交易和投資業(yè)務(wù)的法人客戶(hù)授信基本條件：（一）特殊金融產(chǎn)品，應(yīng)同時(shí)滿(mǎn)足以下條件：標(biāo)準(zhǔn)普爾穆迪惠譽(yù)評(píng)級(jí)為級(jí)（含）以上、國(guó)內(nèi)機(jī)構(gòu)評(píng)級(jí)在級(jí)（含）以上。投資業(yè)務(wù)發(fā)生時(shí)，產(chǎn)品所對(duì)應(yīng)的資產(chǎn)池規(guī)模不小于億元人民幣或億美元。若該產(chǎn)品為基金類(lèi)產(chǎn)品，則基金的公開(kāi)運(yùn)作歷史不短于年（含）。（二）其他客戶(hù)，應(yīng)具備xx銀行資金交易和投資業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理辦法（xx規(guī)章號(hào)）規(guī)定的條件。第三章授信額度的核定方法第九條對(duì)于資金交易和投資業(yè)務(wù)的第一、二類(lèi)授信對(duì)象，按照xx銀行資金交易和投資業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理辦法（xx規(guī)章號(hào)）、xx銀行外資金融機(jī)構(gòu)和國(guó)家授信額度管理規(guī)定（xx辦發(fā)號(hào)）、xx銀

5、行法人客戶(hù)授信管理辦法（xx發(fā)號(hào)）和行內(nèi)其他相關(guān)規(guī)定，測(cè)算授信額度理論值。第十條對(duì)于資金交易和投資業(yè)務(wù)的第三類(lèi)授信對(duì)象（特殊金融產(chǎn)品），按照以下方法測(cè)算授信額度理論值：（一）標(biāo)準(zhǔn)普爾穆迪惠譽(yù)至少兩家評(píng)級(jí)為級(jí)或在至少兩家國(guó)內(nèi)機(jī)構(gòu)評(píng)級(jí)為級(jí)（含）以上的特殊金融產(chǎn)品，授信額度理論值為對(duì)應(yīng)資產(chǎn)池規(guī)模的，且不超過(guò)x銀行凈資產(chǎn)。（二）信用評(píng)級(jí)達(dá)不到上述標(biāo)準(zhǔn)的特殊金融產(chǎn)品，授信額度理論值為對(duì)應(yīng)資產(chǎn)池規(guī)模的，且不超過(guò)x銀行凈資產(chǎn)。（三）若相關(guān)特殊金融產(chǎn)品是由x銀行資產(chǎn)經(jīng)過(guò)證券化而產(chǎn)生的，則授信額度理論值為對(duì)應(yīng)資產(chǎn)池規(guī)模的。第十一條測(cè)算客戶(hù)授信額度理論值后，根據(jù)客戶(hù)風(fēng)險(xiǎn)承受能力以及實(shí)際業(yè)務(wù)需求和風(fēng)險(xiǎn)程度等因素在授

6、信額度理論值內(nèi)審批確定客戶(hù)授信額度，確需超過(guò)理論值審批授信額度的，按規(guī)定報(bào)總行審批或核批。第四章授信方案的制定第十二條授信方案主要包括以下內(nèi)容：（一）授信對(duì)象及授信額度。（二）授信額度分配方案?？梢园凑誼銀行機(jī)構(gòu)、用信對(duì)象、用信產(chǎn)品、用信幣種、是否可以反復(fù)使用等明確授信額度分配方案。（三）擔(dān)保條款。依據(jù)擔(dān)保法核定授信額度的，應(yīng)對(duì)擔(dān)保事項(xiàng)進(jìn)行明確規(guī)定；依據(jù)其他方法核定授信額度的，可根據(jù)需要對(duì)用信時(shí)應(yīng)提供的擔(dān)保予以明確。（四）價(jià)格?？筛鶕?jù)x銀行的成本、收益、客戶(hù)風(fēng)險(xiǎn)和同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)情況，明確客戶(hù)辦理業(yè)務(wù)的利率、費(fèi)率等最低執(zhí)行水平，也可明確為執(zhí)行x銀行相關(guān)規(guī)定。（五）授信監(jiān)管條款?？蓪?duì)客戶(hù)凈資產(chǎn)、或有負(fù)債

7、、短期償債能力、資產(chǎn)負(fù)債率、交叉違約、股東分紅、資產(chǎn)出售、兼并收購(gòu)及其他可能影響x銀行資產(chǎn)安全的風(fēng)險(xiǎn)因素設(shè)定監(jiān)管指標(biāo)，作為客戶(hù)使用授信額度時(shí)應(yīng)具備的條件。（六）授信管理要求?？蓪?duì)客戶(hù)管理行和經(jīng)營(yíng)行等相關(guān)機(jī)構(gòu)提出加強(qiáng)綜合營(yíng)銷(xiāo)，關(guān)注客戶(hù)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)、行業(yè)和區(qū)域經(jīng)濟(jì)環(huán)境變化、宏觀調(diào)控政策，及時(shí)防范化解業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)等管理要求。（七）授信有效期。應(yīng)明確授信方案的有效期限。第十三條對(duì)于已與x銀行建立信貸關(guān)系的客戶(hù)（境內(nèi)金融同業(yè)客戶(hù)、銀行類(lèi)外資金融機(jī)構(gòu)客戶(hù)、外資非銀行類(lèi)保理公司和跨國(guó)金融組織除外，應(yīng)在集團(tuán)客戶(hù)層面判斷客戶(hù)是否與x銀行建立了信貸關(guān)系）：（一）每年開(kāi)展授信工作時(shí)，對(duì)于有資金交易和投資業(yè)務(wù)需求的，客戶(hù)管理

8、部門(mén)應(yīng)事先征求金融市場(chǎng)部意見(jiàn)，金融市場(chǎng)部也可向客戶(hù)管理部門(mén)提出資金交易和投資業(yè)務(wù)額度需求，由客戶(hù)管理部門(mén)納入客戶(hù)整體授信。對(duì)于單個(gè)客戶(hù)授信業(yè)務(wù)，可通過(guò)系統(tǒng)以會(huì)簽形式征求用信需求；對(duì)于批量授信業(yè)務(wù)，可通過(guò)公文系統(tǒng)（部門(mén)商辦件等形式）征求用信需求。（二）年度授信方案審批之后，對(duì)于需要增加資金交易和投資業(yè)務(wù)額度的，由客戶(hù)管理部門(mén)按照變更信貸審批方案流程辦理。在符合相應(yīng)授信管理規(guī)定的情況下，客戶(hù)管理部門(mén)可自主審批同一集團(tuán)客戶(hù)內(nèi)部增加授信主體以及調(diào)劑授信主體之間的資金交易和投資業(yè)務(wù)授信額度。在不增加資金交易和投資業(yè)務(wù)授信額度的情況下，金融市場(chǎng)部可自主審批調(diào)劑同一授信主體的不同單項(xiàng)資金交易和投資業(yè)務(wù)額度，

9、并報(bào)客戶(hù)管理部門(mén)備案。（三）由客戶(hù)管理部門(mén)負(fù)責(zé)牽頭組織包括資金交易和投資業(yè)務(wù)額度在內(nèi)的各類(lèi)授信額度在系統(tǒng)中的錄入、維護(hù)等工作，并按規(guī)定進(jìn)行貸后管理。第十四條對(duì)于未與x銀行建立信貸關(guān)系的客戶(hù)（境內(nèi)金融同業(yè)客戶(hù)、銀行類(lèi)外資金融機(jī)構(gòu)客戶(hù)、外資非銀行類(lèi)保理公司和跨國(guó)金融組織除外），金融市場(chǎng)部視同該客戶(hù)的管理部門(mén)，負(fù)責(zé)客戶(hù)授信的發(fā)起調(diào)查、授信后管理等工作，必要時(shí)會(huì)同相關(guān)客戶(hù)部門(mén)共同辦理以上工作，客戶(hù)或項(xiàng)目相關(guān)x銀行分支機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)協(xié)助調(diào)查和授信后管理，金融市場(chǎng)部負(fù)責(zé)資金交易和投資業(yè)務(wù)額度在系統(tǒng)中的錄入、維護(hù)等工作。第十五條對(duì)于境內(nèi)金融同業(yè)客戶(hù)，無(wú)論是否已與x銀行建立信貸關(guān)系，客戶(hù)管理部門(mén)均為機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)部門(mén)，金

10、融市場(chǎng)部應(yīng)向機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)部門(mén)提出業(yè)務(wù)需求，由機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)部門(mén)負(fù)責(zé)授信發(fā)起調(diào)查、授信后管理等工作。第十六條對(duì)于銀行類(lèi)外資金融機(jī)構(gòu)、外資非銀行類(lèi)保理公司和跨國(guó)金融組織，無(wú)論是否已與x銀行建立信貸關(guān)系，客戶(hù)管理部門(mén)均為國(guó)際業(yè)務(wù)部門(mén)，金融市場(chǎng)部應(yīng)向國(guó)際業(yè)務(wù)部門(mén)提出業(yè)務(wù)需求，由國(guó)際業(yè)務(wù)部門(mén)負(fù)責(zé)授信發(fā)起調(diào)查、授信后管理等工作。第十七條對(duì)于涉及國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)的客戶(hù)，執(zhí)行國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)限額管理有關(guān)規(guī)定。第五章授信額度控制及占用第十八條授信方案審批后，嚴(yán)格按照相關(guān)業(yè)務(wù)規(guī)定的條件、程序和權(quán)限辦理授信額度項(xiàng)下單筆業(yè)務(wù)，對(duì)于核定授信方案時(shí)客戶(hù)已經(jīng)提供并且仍然有效的資料，在辦理授信額度項(xiàng)下單筆業(yè)務(wù)時(shí)可不要求客戶(hù)重復(fù)提供，調(diào)查人員僅需在調(diào)查

11、報(bào)告（表）中對(duì)此進(jìn)行說(shuō)明。金融市場(chǎng)部在辦理授信額度項(xiàng)下單筆業(yè)務(wù)時(shí)，可以辦理業(yè)務(wù)時(shí)獲得的最新市場(chǎng)公開(kāi)信息為依據(jù)。第十九條根據(jù)交易和投資金額以及單筆業(yè)務(wù)信用風(fēng)險(xiǎn)系數(shù)計(jì)算加權(quán)信用風(fēng)險(xiǎn)值，并以授信額度為上限對(duì)客戶(hù)在x銀行的加權(quán)信用風(fēng)險(xiǎn)值進(jìn)行控制。第二十條加權(quán)信用風(fēng)險(xiǎn)值按照x等相關(guān)制度規(guī)定的資金交易和投資業(yè)務(wù)授信額度占用公式計(jì)算；沒(méi)有相關(guān)規(guī)定的，按照信用風(fēng)險(xiǎn)系數(shù)為乘以業(yè)務(wù)金額計(jì)算。第二十一條資金交易和投資業(yè)務(wù)相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)要素、信用風(fēng)險(xiǎn)系數(shù)和加權(quán)信用風(fēng)險(xiǎn)值計(jì)算方法由總行信貸管理部牽頭管理?？傂行刨J管理部負(fù)責(zé)根據(jù)業(yè)務(wù)發(fā)展和風(fēng)險(xiǎn)管理需要擬定資金交易和投資業(yè)務(wù)相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)要素、風(fēng)險(xiǎn)系數(shù)和加權(quán)信用風(fēng)險(xiǎn)值計(jì)算方法，定期或不

12、定期進(jìn)行動(dòng)態(tài)調(diào)整，會(huì)簽有關(guān)部門(mén)后，報(bào)行長(zhǎng)及分管（或協(xié)管）信貸管理部的副行長(zhǎng)審批后執(zhí)行?？傂杏嘘P(guān)部門(mén)及分支行進(jìn)行資金交易和投資產(chǎn)品創(chuàng)新，涉及變更風(fēng)險(xiǎn)要素、信用風(fēng)險(xiǎn)系數(shù)和加權(quán)信用風(fēng)險(xiǎn)值計(jì)算方法的，須就相關(guān)變更情況報(bào)總行信貸管理部，由總行信貸管理部提出意見(jiàn)，會(huì)簽有關(guān)部門(mén)后，報(bào)行長(zhǎng)及分管（或協(xié)管）信貸管理部的副行長(zhǎng)審批后執(zhí)行。第六章授信額度核定后管理第二十二條資金交易和投資業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理工作原則上由金融市場(chǎng)部負(fù)責(zé)；客戶(hù)部門(mén)出于營(yíng)銷(xiāo)和維護(hù)客戶(hù)需要發(fā)起的，由金融市場(chǎng)部和客戶(hù)部門(mén)共同承擔(dān)。第二十三條資金交易和投資業(yè)務(wù)授信額度核定后，總行金融市場(chǎng)部、國(guó)際業(yè)務(wù)部、客戶(hù)管理部門(mén)、信用審批部、信貸管理部門(mén)、風(fēng)險(xiǎn)管理部

13、、各相關(guān)分行應(yīng)建立風(fēng)險(xiǎn)管理溝通機(jī)制，按照各自職責(zé)分工，指定專(zhuān)門(mén)崗位對(duì)授信對(duì)象比照貸后管理進(jìn)行授信額度管理和信用風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控。第二十四條加強(qiáng)授信對(duì)象的資金交易和投資業(yè)務(wù)信用風(fēng)險(xiǎn)信息共享。如授信對(duì)象出現(xiàn)信用狀況惡化或突發(fā)信用事件時(shí)，總行金融市場(chǎng)部、國(guó)際業(yè)務(wù)部、客戶(hù)管理部門(mén)、信用審批部、信貸管理部門(mén)、風(fēng)險(xiǎn)管理部、各相關(guān)分行應(yīng)及時(shí)溝通，并比照貸后管理等相關(guān)規(guī)定研究制定風(fēng)險(xiǎn)化解措施。第七章附則第二十五條本辦法中引用的制度規(guī)定若被后續(xù)制度更新，則適用更新后的相關(guān)規(guī)定。第二十六條本辦法適用于x銀行總行及境內(nèi)（不含港、澳、臺(tái)地區(qū)）分支機(jī)構(gòu)經(jīng)營(yíng)的各類(lèi)本外幣資金交易和投資業(yè)務(wù)。本辦法未盡事宜，執(zhí)行x銀行法人客戶(hù)授信管

14、理以及資金交易和投資業(yè)務(wù)管理等相關(guān)規(guī)定。第二十七條x銀行境外及港、澳、臺(tái)地區(qū)分支機(jī)構(gòu)經(jīng)營(yíng)的各類(lèi)本外幣資金交易和投資業(yè)務(wù)授信管理，根據(jù)當(dāng)?shù)乇O(jiān)管要求，參照本辦法辦理，可制定實(shí)施細(xì)則備案總行后執(zhí)行。第二十八條本辦法由x銀行總行負(fù)責(zé)制定、解釋和修訂。第二十九條本辦法自印發(fā)之日起施行。附件：金融市場(chǎng)部直接發(fā)起的資金交易和投資業(yè)務(wù)授信調(diào)查資料要求附件：金融市場(chǎng)部直接發(fā)起的資金交易和投資業(yè)務(wù)授信調(diào)查資料要求申請(qǐng)資金交易和投資業(yè)務(wù)授信額度應(yīng)提供包括簽字確認(rèn)的盡職調(diào)查報(bào)告，如有募集公告和外部評(píng)級(jí)報(bào)告，應(yīng)一并提供。盡職調(diào)查報(bào)告的依據(jù)為公開(kāi)的市場(chǎng)信息（募集說(shuō)明書(shū)、評(píng)級(jí)報(bào)告和財(cái)務(wù)報(bào)告等），若授信對(duì)象為x銀行存量信貸客

15、戶(hù)，還需根據(jù)內(nèi)部掌握資料分析客戶(hù)基本情況（包括客戶(hù)主體資格、生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)、財(cái)務(wù)、評(píng)級(jí)、授信、用信、信用記錄情況等）。一、對(duì)于第一、二類(lèi)授信對(duì)象的盡職調(diào)查報(bào)告應(yīng)包括以下內(nèi)容：（一）授信對(duì)象。（二）授信額度。（三）有效期。（四）用信品種。（五）信用評(píng)級(jí)（可使用外部評(píng)級(jí)）。（六）信用主體的非財(cái)務(wù)分析包括但不限于以下方面：基本情況：包括注冊(cè)名稱(chēng)、注冊(cè)資本、成立時(shí)間、股東情況等。經(jīng)營(yíng)情況：包括經(jīng)營(yíng)范圍、主要業(yè)務(wù)概況、市場(chǎng)情況等。外部環(huán)境：包括宏觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境、行業(yè)地位等。信用主體過(guò)去的違約情況。（七）信用主體的財(cái)務(wù)分析包括但不限于以下方面：財(cái)務(wù)指標(biāo)：包括資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)、償債能力、營(yíng)運(yùn)能力、盈利能力和現(xiàn)金流分析（成立不足三年的，分析成立以來(lái)年度財(cái)務(wù)狀況）。融資情況：包括直接融資、銀行融資等情況。