1、大綱要求一、粉體學(xué) 粉體的性質(zhì)與應(yīng)用1. 粉體粒子大小、粒度分布及測定方法2. 粉體的比表面積、孔隙率、密度、流動性、吸濕性、潤濕性3. 粉體學(xué)在藥劑學(xué)中的應(yīng)用 二、散劑 散劑的特點與分類散劑的制備：物料的前處理；粉碎、篩分、混合的目的、意義、方法散劑的質(zhì)量檢查與吸濕性三、顆粒劑 顆粒劑的特點與分類；顆粒劑劑的制備；顆粒劑的質(zhì)量檢查 第一節(jié) 粉體學(xué)粉體：微細(xì)固體粒子的集合體。粉體學(xué)：研究粉體及其粉體的基本性質(zhì)（表面性質(zhì)、力學(xué)、電學(xué)和流體動力學(xué)性質(zhì)等）的相關(guān)理論和技術(shù)的科學(xué) 粉：100um Powder (集合粉體出發(fā))粒：100um Fine particle (個體出發(fā))1、粒徑表示方法 定

2、方向徑：顯微鏡下按同一方向測得的粒子徑 體積等價徑：與粒子的體積相同球體的直徑（庫爾特計數(shù)法） 有效徑(stokes)：與粒子具有相同沉降速度的球形粒子的直徑 篩分徑：篩分法測得的直徑 等價徑：粒子外接圓的直徑2、粒子徑測定方法l 顯微鏡法l 庫爾特記數(shù)法l 沉降法（Stokes定律）l 比表面積法l 篩分法最佳選擇題根據(jù)Stocks方程計算所得的直徑為： A 定方向徑 B 等價徑 C 體積等價徑 D 有效徑 E 篩分徑 答案：D 3、粒度分布頻率分布: 與各個粒徑相對應(yīng)的粒子占全部顆粒的百分含量累積分布: 小于或大于某一粒徑的粒子占全部顆粒的百分含量最佳選擇題表示各個粒徑相對應(yīng)的粒子占全粒子

3、群中的含量百分量的粒度分布是： A 頻率分布 B 累積分布 C 對應(yīng)分布 D 數(shù)率分布 E 積分分布 答案：A4、比表面積測定方法1.氣體吸附法（gas adsorption method）2.氣體透過法 (gas permeability method）最佳選擇題測定粉體比表面積可采用的方法是： A 沉降法 B 篩分法 C 顯微鏡法 D 庫爾特計數(shù)法 E 氣體吸附法 答案：E5、粉體的密度真密度（true density）:粉體質(zhì)量除以不包括顆粒內(nèi)外空隙的體積求得的密度。堆密度（bulk density）或稱松密度，是指單位容積（包括微粒本身的孔隙以及微粒間的空隙）微粉的質(zhì)量。最佳選擇題粉體

4、學(xué)中：用包括粉粒自身孔隙和粒子間孔隙在內(nèi)的體積計算的密度為： A 真密度 B 粒密度 C 堆密度 D 高壓密度 E 密度 答案：C6、粉體的流動性常用的流動性的表示及測定方法有：休止角和流速。休止角又稱堆角，是指物料在水平面堆積形成的料堆表面與水平面之間的夾角。休止角常用的測定方法有：注入法、排出法、傾斜箱法。粉體的流動性越好，其休止角也越小。一般認(rèn)為粉體的休止角小于40時流動性較好。流出速度是將物料加入于漏斗中用測定的全部物料流出所需的時間來描述。流速越大，流動性越好。流速是指粉粒從一定孔徑的孔或管中流出的速度。多項選擇題粉體流動性的評價方法正確敘述的是： A 休止角是粉體堆積層的自由斜面與

5、水平形成的最大角，常用其評價粉體流動性 B 休止角常用的測定方法有注入法、排出法、傾斜角法 C 休止角越大，流動性越好D 流出速度是將物料全部加入漏斗中所需要的時間來描述 E 休止角大于40 可以滿足生產(chǎn)流動性的需要 答案：ABD7、吸濕性吸濕性是指固體表面吸附水分的現(xiàn)象。水溶性藥物在相對濕度較低環(huán)境下，幾乎不吸濕，而當(dāng)相對濕度增大到一定值時，吸濕性急劇增加；一般把吸濕量開始急劇增加的相對濕度稱為臨界相對濕度(critical relative humidity, CRH)。CRH值可作為藥物吸濕性指標(biāo)，一般CRH愈大，愈不易吸濕；) 為生產(chǎn)、 貯藏的環(huán)境提供參考；為選擇防濕性輔料提供參考，一

6、般應(yīng)選擇CRH值大的物料作輔料。 Elder假說：混合物的CRH約等于各藥物CRH的乘積，而與各組分的比例無關(guān) CRHAB CRHA CRHB最佳選擇題關(guān)于吸濕性錯誤的敘述是： A 水溶性藥物具有固定的CRH值 B 幾種水溶性藥物混合后，混合物的CRH與各組分的比例無關(guān) C CRH值可作為藥物吸濕性指標(biāo)，一般CRH愈大，愈不易 吸濕 D 控制生產(chǎn)、貯存的環(huán)境條件，應(yīng)將生產(chǎn)以及貯存環(huán)境的相對濕度控制在藥物CRH值以上以防止吸濕 E 為選擇防濕性輔料提供參考，一般應(yīng)選擇CRH值大的物 料作為輔料 答案：D 最佳選擇題15gA物質(zhì)與20gB 物質(zhì)（CRH分別為78%和60%），兩者混合物的CRH為：

7、 A 26.2%B 46.8%C 66%D 52.5%E 38% 答案：B 8、潤濕性液滴在固體表面的粘附現(xiàn)象。固體的潤濕性通常用接觸角或者潤濕角來衡量。=0，完全潤濕 =180，完全不潤濕 =0-90，能被潤濕 =90-180，不被潤濕 多項選擇題關(guān)于粉體潤濕性的敘述正確的是： A 潤濕是固體界面由固-液界面變?yōu)楣?氣界面的現(xiàn)象B 粉體的潤濕性對片劑、顆粒劑等固體制劑的硬度、崩解性等具有重要意義 C 固體的潤濕性由接觸角表示D 接觸角最小為0 ，最大為180 E 接觸角越大，潤濕性越好 答案：BCD 第二節(jié) 散劑含義： 散劑是藥物與適宜的輔料經(jīng)粉碎、均勻混合而成的干燥粉末狀制劑。 特點：u

8、比表面積大，吸收快，顯效快； u 制備工藝簡單； u 貯存、運(yùn)輸、攜帶方便。 u 有一定的機(jī)械保護(hù)作用。 缺點：（1）散劑中藥物比表面積大，相應(yīng)臭味、刺激性、化學(xué)活性增大，揮發(fā)性成分易揮散。故一些腐蝕性強(qiáng)、易吸潮變質(zhì)的藥物不易制成散劑。（2）散劑劑量大，服用困難。 最佳選擇題有關(guān)散劑特點敘述錯誤的是： A 粉碎程度大，比表面積大，易于分散，起效快 B 外用覆蓋面積大，可以同時發(fā)揮保護(hù)和收斂等作用 C 貯存、運(yùn)輸、攜帶比較方便 D 制備工藝簡單，劑量易于控制，便于嬰幼兒服用目 E 粉碎程度大，比表面積大，較其他固體制劑更穩(wěn)定 答案：E 散劑的制備：1、粉碎的概念 將大塊物料借助機(jī)械力破碎成適宜程

9、度的顆?；蚣?xì)粉的操作。 2、粉碎意義 粉碎的目的：減小粒徑，增加比表面積 提高難溶性藥物溶出速度及生物利用度； 有利于固體制劑中各成分的混合均勻； 有助于從天然藥物中提取有效成分等 便于制劑。 3、粉碎機(jī)理 機(jī)械力部分破壞物質(zhì)分子間的內(nèi)聚力的過程; 機(jī)械能部分轉(zhuǎn)化為表面能的過程;4、粉碎方式干法粉碎：濕法粉碎； 單獨粉碎； 混合粉碎；低溫粉碎n 閉塞粉碎與自由粉碎 閉塞粉碎：粉碎過程中達(dá)到粉碎要求的粉末不能及時排出而與粗粉重復(fù)粉碎的操作。能耗大。自由粉碎：粉碎過程中達(dá)到粉碎要求的粉末能及時排出而不影響粗粉繼續(xù)粉碎的操作。效率高。 n 開路粉碎與循環(huán)粉碎 開路粉碎：連續(xù)把粉碎物料供給粉碎機(jī)的同時

10、不斷把已粉碎的細(xì)粉取出的操作。粒徑分布廣。 循環(huán)粉碎：粉碎過程中通過篩分設(shè)備使粗顆粒重新返回粉碎機(jī)反復(fù)粉碎的操作。能耗低，粒徑分布窄。 5、粉碎的設(shè)備 球磨機(jī)：密閉性好，應(yīng)用廣泛，可干法粉碎，也可濕法粉碎。既可粉碎毒劇藥品、貴重藥、吸濕性或刺激性強(qiáng)的藥品，也可對易氧化藥物在沖惰性氣體條件下粉碎。錘擊式粉碎機(jī)：氣流粉碎機(jī)：適合于熱敏性和低熔點物料的粉碎。膠體磨：常用于混懸液和乳劑的粉碎。配伍選擇題下列不同性質(zhì)的藥物最常用的粉碎方法是 A 易揮發(fā)、刺激性較強(qiáng)藥物的粉碎 B 比重較大難溶于水而又要求特別細(xì)的藥物的粉碎 C 對低熔點或熱敏性藥物的粉碎 D 混懸劑中藥物粒子的粉碎 E 水分小于5%的一般

11、藥物的粉碎 1.流能磨粉碎 2.干法粉碎 3.水飛法 4.球磨機(jī)粉碎 答案：1：C 2：E 3：B 4：A 過篩： 借助篩網(wǎng)孔徑大小將物料進(jìn)行分離的方法。 目的：獲得較均勻的粒子群藥典選用國家標(biāo)準(zhǔn)的R40/3系列篩號 篩孔內(nèi)徑（平均值）m 目號 號篩 200070 10 二號篩 850 29 24 三號篩 355 13 50 四號篩 250 9.9 65 五號篩 180 7.6 80 六號篩 150 6.6 100 七號篩 125 5.8 120 八號篩90 4.6 150 九號篩 75 4.1 200目:一英寸（25.4mm）長度上所含篩孔數(shù)目最佳選擇題我國工業(yè)用標(biāo)準(zhǔn)篩號常用“目”表示，“目

12、”系指： A 每厘米長度上篩孔數(shù)目 B 每英寸長度上篩孔數(shù)目 C 每市寸長度上篩孔數(shù)目 D 每平方厘米面積上篩孔數(shù)目 E 每平方英寸面積上篩孔數(shù)目 答案：B 中國藥典規(guī)定把固體粉末分為六級最粗粉：指能全部通過一號篩，但混有能通過三號篩不超過20%的粉末；粗粉：指能全部通過二號篩，但混有能通過四號篩不超過40%的粉末；中粉：指能全部通過四號篩，但混有能通過五號篩不超過60%的粉末；細(xì)粉：指能全部通過五號篩，但混有能通過六號篩不超過95%的粉末； 最細(xì)粉：指能全部通過六號篩，但混有能通過七號篩不超過95%的粉末；極細(xì)粉：指能全部通過七號篩，但混有能通過九號篩不超過95%的粉末。混合： 兩種以上組分

13、的物質(zhì)均勻分散的操作?；旌蠙C(jī)理 對流混合：固體粒子群在機(jī)械轉(zhuǎn)動的作用下，產(chǎn)生較大的位移進(jìn)行 的總體混合。 如翻轉(zhuǎn)混合。 剪切混合：由于粒子群內(nèi)部力的作用結(jié)果，產(chǎn)生滑動面，破壞粒子 群凝聚狀態(tài)而進(jìn)行的混合。如研磨混合。 擴(kuò)散混合：相鄰粒子間產(chǎn)生無規(guī)則運(yùn)動，相互交換位置所進(jìn)行的混 合。如攪拌型混合機(jī)。 影響混合的因素及措施：（1）等量遞增法（配研法） 先取量少組分，加入等量的量大組分混合均勻，再取與混合物等量的量大組分混合均勻，如此倍量增加，直至全部混合均勻，色澤一致的混合方法。（2）組分密度 先將密度小者放入混合器中，再放入密度大者（3）組分的吸附性與帶電性 一般用量大且不易被吸附的物料墊底，然

14、后加入量小及易吸附物料。（4）液體組分散劑用處方中其他固體粉末吸收，液體組分量大時加吸收劑如磷酸鈣、白陶土等。（5）低共熔混合物散劑的配制毒、劇藥散劑的配制倍散 稀釋劑：乳糖、糖粉、淀粉、糊精、磷酸鈣等。劑量：0.1-0.01g 10倍散； 0.01-0.001g 100倍散； 0.001g以下 1000倍散著色劑：胭脂紅、莧菜紅、亞甲藍(lán)、靛藍(lán)硫酸阿托品倍散【處方】硫酸阿托品 1.0g 胭脂紅乳糖（1.0） 1.0g 乳糖 98.0g【制法】取少量乳糖飽和乳缽，將硫酸阿托品與胭脂紅乳糖混合均勻，再按等量遞增法加入乳糖，研磨，待色澤一致后即得。 【用途用法】用于胃腸痙攣。疼痛時每次0.1g(相當(dāng)

15、于硫酸阿托品0.001g)最佳選擇題散劑制備的一般工藝流程是： A 物料前處理粉碎 過篩混合 分劑量質(zhì)檢 包裝 B 物料前處理過篩粉碎混合 分劑量質(zhì)檢 包裝 C 物料前處理混合 過篩粉碎 分劑量質(zhì)檢 包裝 D 物料前處理粉碎 過篩分劑量混合質(zhì)檢 包裝 E 物料前處理粉碎 過篩混合質(zhì)檢分劑量 包裝 答案：A 多項選擇題關(guān)于混合敘述正確的是： A 組分比例相差過大時，則難以混合均勻B 倍散一般采用配研法制備 C 若密度差異較大時，應(yīng)將密度大者先放入混合容器中，再放入密度小者D 有的藥物粉末對混合器械具吸附性，一般應(yīng)將量大且不易吸附的藥粉或輔料墊底，量少且易吸附者后加入E 散劑中若含有液體組分，應(yīng)將

16、液體和輔料混合均勻 答案：ABD 散劑的質(zhì)量檢查1、均勻度 取供試品適量置光滑紙上，平鋪約5cm2，將其表面壓平，在亮處 觀察，應(yīng)呈現(xiàn)均勻的色澤，無花紋、色斑。 2、干燥失重：在105 干燥至恒重，除另有規(guī)定外，減失的重量不得過2.0%。 3、裝量差異 取供試品10袋（瓶），分別稱定每袋（瓶）內(nèi)容物的重量，每袋（瓶）的 重量與標(biāo)示裝量相比較，超出限度的不得多于2袋（瓶），并不得有1袋（瓶）超出限度一倍。 凡規(guī)定檢查含量均勻度的散劑，可不進(jìn)行裝量差異的檢查。多劑量包裝的散劑，在藥典“最低裝量檢查方法”檢查。用于燒傷或創(chuàng)傷的局部用散劑，照中國藥典“無菌檢查法”檢查，應(yīng)符合規(guī)定。第三節(jié) 顆粒劑 1、

17、含義 藥物與適宜輔料混合而成的干燥的顆粒狀制劑。吞服 沖服。 2010版藥典：不能通過1號篩的粗粉和通過5號篩的細(xì)分總和不能超過15%2、分類l 可溶性顆粒劑 l 混懸性顆粒劑l 泡騰顆粒劑l 腸溶顆粒 l 緩釋顆粒 l 控釋顆粒3、制備三 4、顆粒劑的質(zhì)量檢查外觀：顆粒應(yīng)干燥、均勻、色澤一致，無吸潮、 軟化、結(jié)塊、潮解等現(xiàn)象。粒度：除另有規(guī)定外，一般取單劑量包裝的顆粒劑5包或多劑量包裝顆粒劑1包，稱重，置藥篩內(nèi)輕輕篩動3分鐘，不能通過1號篩和能通過5號篩的顆粒和粉末總和不得過15。干燥失重：取供試品照藥典法測定，除另有規(guī)定外，不得超過 2.0溶化性 取供試顆粒劑10g，加熱水200ml，攪拌

18、5分鐘，可溶性顆粒應(yīng)全部溶化或可允許有輕微混濁，但不得有焦屑等異物?；鞈倚皖w粒劑應(yīng)能混懸均勻。 泡騰顆粒：取單劑量包裝的顆粒3袋，分別置于盛有200ml水的燒杯中，水溫15-25，應(yīng)迅速產(chǎn)生氣體而成泡騰狀。5分鐘內(nèi)6袋顆粒均應(yīng)完全分散或溶解在水中。裝量差異：單劑量包裝顆粒劑，取供試品10袋，除去包裝，分別精密稱定每袋內(nèi)容物重量，求出每袋內(nèi)容物的裝量與平均裝量。每袋裝量與平均裝量相比較凡無含量測定的顆粒劑，每袋裝量應(yīng)與標(biāo)識量比較，超出裝量差異限度的顆粒劑不得多于2袋（瓶），并不得有1袋（瓶）超出裝量差異限度1倍。平均裝量或標(biāo)示裝量裝量差異限度1.0g或1.0g以下1.0g以上至1.5g 以上至6

19、.0g 6.0g以上10% 8% 7% 5% 凡規(guī)定檢查含量均勻度的顆粒劑，可不進(jìn)行裝量差異的檢查。多劑量包裝的顆粒劑，在藥典“最低裝量檢查方法”檢查。最佳選擇題一般顆粒劑的制備工藝是： A 原輔料混合制軟材制濕顆粒整粒與分級干燥裝袋 B 原輔料混合制濕顆粒制軟材干燥整粒與分級裝袋 C 原輔料混合制濕顆粒干燥制軟材整粒與分級裝袋 D 原輔料混合制軟材制濕顆粒干燥整粒與分級裝袋 E原輔料混合制濕顆粒干燥整粒與分級制軟材裝袋 答案：D 配伍選擇題A 溶化性 B 融變時限 C 溶解度 D 崩解度 E 衛(wèi)生學(xué)檢查 1.顆粒劑需檢查、散劑不用檢查的項目 2.顆粒劑、散劑均需檢查的項目 答案：1：A 2：

20、E 多項選擇題關(guān)于顆粒劑敘述正確的是： A 顆粒劑是將藥物與適宜的輔料配合而制成的顆粒狀制劑B 顆粒劑一般分為可溶性顆粒劑、混懸型顆粒劑 C 顆粒劑溶出和吸收速度均較快D 應(yīng)用攜帶比較方便E 顆粒劑可以直接吞服，也可以沖入水中飲入 答案：ACDE 論 文 稿專業(yè)： 金融學(xué)班級： 金融02丁學(xué)號： 02314435學(xué)生姓名：蘇松妹指導(dǎo)老師：柯孔林二五年九月目 錄1 引言 22 文獻(xiàn)綜述 32.1 單一指標(biāo)評價方法 32.2 多指標(biāo)綜合評價方法 33 評價模型構(gòu)造 43.1數(shù)據(jù)包絡(luò)分析（DEA）的相關(guān)理論 43.2 DEA模型簡介 5 3.2.1 基于投入的評價DMU總技術(shù)效率的具有非阿基米德無窮

21、小的C2R模型 5 3.2.2 基于投入的評價DMU純技術(shù)效率的具有非阿基米德無窮小的C2GS2模型 6 3.2.3 DMU純規(guī)模效率的計算公式 7 3.2.3 DEA方法中的規(guī)模效益值 73.3 指標(biāo)選擇 74 實證分析 84.1 樣本選取 84.2 商業(yè)銀行經(jīng)營績效評價結(jié)果的確定 84.3評價結(jié)果分析 10 4.3.1 橫向分析 10 4.3.1.1國有商業(yè)銀行與非國有股份制商業(yè)銀行的比較 10 4.3.1.2上市股份制銀行與非上市股份制銀行的比較 11 4.3.2 縱向分析 115 結(jié)束語 125.1 結(jié)論 125.2 本文利用DEA方法的優(yōu)勢及進(jìn)一步研究方向 12參考文獻(xiàn) 13對我國商

22、業(yè)銀行經(jīng)營績效的分析:DEA方法的應(yīng)用【摘要】加入WTO后，我國銀行業(yè)面臨更加激烈的市場競爭。面對這樣的外部環(huán)境，我國銀行業(yè)要想持續(xù)發(fā)展，就必須提高銀行綜合競爭力。銀行經(jīng)營績效是銀行綜合競爭力的重要體現(xiàn)，對商業(yè)銀行績效進(jìn)行科學(xué)、全面的評價日益顯地重要。本文在總結(jié)國內(nèi)外現(xiàn)有研究成果的基礎(chǔ)上，確定利用非參數(shù)法中的數(shù)據(jù)包絡(luò)分析法(DEA)對20012003年我國14家商業(yè)銀行的經(jīng)營績效進(jìn)行實證研究。研究表明我國商業(yè)銀行效率普遍低下，四大國有商業(yè)銀行出現(xiàn)了較大的技術(shù)非效率，明顯低于股份制商業(yè)銀行，上市股份制銀行績效優(yōu)于非上市股份制銀行?！娟P(guān)鍵詞】數(shù)據(jù)包絡(luò)分析法（DEA） 商業(yè)銀行 經(jīng)營績效1 引言隨著

23、金融體制改革的深入，我國多元化的商業(yè)銀行體系業(yè)已形成，國有商業(yè)銀行仍然占據(jù)核心地位，但是，隨著銀行業(yè)改革和發(fā)展進(jìn)入一個新階段，全國性的股份制商業(yè)銀行開始成為中國銀行體系越來越重要的組成部分，截止2004年底，股份制商業(yè)銀行的資產(chǎn)總額為46972.12億元，比年初增加7171.94億元，增幅為18.02%，在全部銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)中的占比為14.86%,貸款余額為28859.45億元，比年初增加4268.62億元，增幅為17.36%,根據(jù)銀監(jiān)會公布的數(shù)據(jù)，股份制商業(yè)銀行按五級分類標(biāo)準(zhǔn)劃分的平均不良貸款比例為4.93%，比年初減少2.68個百分點。股份制商業(yè)銀行在金融領(lǐng)域得到了迅速發(fā)展，它們正成為我國

24、銀行業(yè)的重要發(fā)展力量。但是我國銀行業(yè)發(fā)展與國際水平仍然存在較大差距，在中國成功加入WTO后，其外部環(huán)境處于前所未有的激烈狀況，競爭形勢也越來越嚴(yán)峻。為迎接挑戰(zhàn)，贏得競爭，在國際金融中居于有利的位置，科學(xué)、有效的經(jīng)營績效管理無疑是國內(nèi)銀行持續(xù)成長、永續(xù)經(jīng)營的一個重要條件。由于銀行經(jīng)營的特殊性，對銀行經(jīng)營績效的評價存在較大的難度。國際上最初采用一些財務(wù)指標(biāo)或這些指標(biāo)的加權(quán)平均和進(jìn)行評估。不可否認(rèn)，這些指標(biāo)在一定程度上能夠反映銀行經(jīng)營績效，但是這些方法的不足也是顯而易見的，首先，這些財務(wù)指標(biāo)只是反映銀行在一個會計周期內(nèi)的短期經(jīng)營效果，難以反映長期經(jīng)營績效，也無法綜合評估銀行在融資、營銷和運(yùn)作等方面的

25、表現(xiàn)（Sherman和Gold 1985）；其次財務(wù)指標(biāo)的選擇帶有主觀隨意性，并往往因此造成錯誤的分析（Yeh 1996）。近年來，國際上對銀行經(jīng)營績效的研究越來越多地借助于“前沿分析法”。在前沿分析法中，按一定的標(biāo)準(zhǔn)構(gòu)造一個生產(chǎn)前沿面，被評估銀行與該前沿面的差距就是它的效率。在前沿分析法中往往有“參數(shù)分析法”（Parametric Method）和“非參數(shù)分析法”（NonParametric Method）。鑒于傳統(tǒng)財務(wù)指標(biāo)的缺陷，本文采用非參數(shù)分析法中的數(shù)據(jù)包絡(luò)分析法（DEA）對銀行的經(jīng)營績效進(jìn)行實證研究，該方法能夠?qū)︺y行的績效進(jìn)行較為全面、準(zhǔn)確的評價，筆者希望本文能夠為銀行績效研究提供一

26、定的決策支持信息。2 文獻(xiàn)綜述商業(yè)銀行經(jīng)營績效評價是對商業(yè)銀行的經(jīng)營目標(biāo)實現(xiàn)程度進(jìn)行考核、評價的過程，即對其經(jīng)營效果的判斷，既包括對客觀結(jié)果的評價，也包括對經(jīng)營管理者主觀行為的判斷1?？冃гu價作為衡量銀行經(jīng)營水平的重要手段，對銀行的生存與發(fā)展有著重要的意義。關(guān)于銀行績效的研究，國內(nèi)有關(guān)文獻(xiàn)大都使用財務(wù)指標(biāo)，如資產(chǎn)收益率、存貸比率等，這些指標(biāo)都是從某一局部入手，只能大致反映銀行經(jīng)營績效，并且所提供的信息相當(dāng)有限，難以全面準(zhǔn)確地反映銀行效率的改進(jìn)及其相關(guān)因素的貢獻(xiàn)程度，同時也無法提供改進(jìn)績效的方法，具有很大的局限，其實用性較低。隨著我國金融體制改革的深入，績效評價的方法還出現(xiàn)了經(jīng)濟(jì)增加值、熵值法、

27、平衡記分卡等改進(jìn)的評價方法?，F(xiàn)對商業(yè)銀行績效評價的發(fā)展與綜述評價如下。2.1 單一指標(biāo)評價方法國內(nèi)外傳統(tǒng)的單一指標(biāo)評價方法，主要是借助銀行的某一具體的財務(wù)比率，如存貸比率、資本充足率、凈資產(chǎn)收益率等，通過計算將所得的各項財務(wù)指標(biāo)與其歷年情況進(jìn)行縱向?qū)Ρ龋蚺c國內(nèi)外的其他銀行進(jìn)行橫向?qū)Ρ?，根?jù)對比結(jié)果對銀行的整體經(jīng)營情況進(jìn)行評價。如趙旭（2001）采用單因素指標(biāo)對中外商業(yè)銀行的經(jīng)營效率、成本效率和資產(chǎn)配置效率進(jìn)行了比較分析2。但是由于傳統(tǒng)的單一指標(biāo)大多是建立在會計利潤的基礎(chǔ)上，在計算的時候只考慮了銀行的借入資金的財務(wù)費(fèi)用，并沒有考慮到從銀行所有者角度考慮的權(quán)益資本成本。為此，20世紀(jì)90年代發(fā)展

28、起來的一種被稱為經(jīng)濟(jì)增加值（Economic Value Added ，EVA）的績效評價方法，它是一種衡量企業(yè)業(yè)績和投資者價值是否增加的指標(biāo)體系。EVA的運(yùn)用考慮了權(quán)益資本的機(jī)會成本，實現(xiàn)了績效評價從會計利潤到經(jīng)濟(jì)利潤的轉(zhuǎn)變，但其核心仍然是利潤。國內(nèi)學(xué)者高莉（2003）結(jié)合我國實際對原始EVA方法進(jìn)行了修正，對我國商業(yè)銀行績效進(jìn)行實證分析，作者認(rèn)為國有商業(yè)銀行資金使用效率過低，并將影響中國經(jīng)濟(jì)的持續(xù)發(fā)展能力3。2.2 多指標(biāo)綜合評價方法多指標(biāo)綜合評價是通過在銀行安全性、流動性和贏利性等方面設(shè)定多個指標(biāo)，并應(yīng)用多元統(tǒng)計等方法將這些指標(biāo)所包含的信息進(jìn)行合理的加工而得出的一個綜合評價值，然后通過綜

29、合評價值來比較不同銀行的綜合經(jīng)營績效。通常采用的多元統(tǒng)計方法有因子分析法和熵值法等。如孫繼國、伍海華（2004）運(yùn)用因子分析和聚類分析的方法對2002年l2家國內(nèi)商業(yè)銀行的績效進(jìn)行了評價，通過構(gòu)建出由11項指標(biāo)組成的指標(biāo)體系，重點考察了商業(yè)銀行的盈利性、流動性和安全性。由因子分析和聚類分析的結(jié)果得出，上市是商業(yè)銀行開辟資本金來源、提高資本充足率和績效的有效途徑4。如謝赤等人（2002）就根據(jù)所構(gòu)建的綜合評價指標(biāo)體系，通過將熵值法應(yīng)用于非國有獨資銀行經(jīng)營績效的綜合評價，得出了具有較強(qiáng)實際意義的結(jié)論，并認(rèn)為熵值法這種根據(jù)指標(biāo)數(shù)據(jù)提供的信息量客觀賦權(quán)方法是一種實在應(yīng)用中簡單可行的科學(xué)方法5。與單一指

30、標(biāo)方法相比較，多指標(biāo)綜合評價反映的是多方面的綜合指標(biāo)信息，但是這些指標(biāo)仍然屬于財務(wù)信息。由于面臨信息時代的發(fā)展，銀行還必須對其他非財務(wù)方面信息進(jìn)行研究，對影響銀行經(jīng)營績效的其他方面，如客戶關(guān)系、業(yè)務(wù)流程、技術(shù)和創(chuàng)新等進(jìn)行投入。為適應(yīng)需要，1992年，卡普蘭教授（R.Kaplan）和諾頓教授（D.Norton）第一次提出了“平衡計分卡”(Balanced Score Card, BSC)的概念。平衡計分卡是一種綜合績效評價體系，它包含了財務(wù)信息、顧客方面、內(nèi)部經(jīng)營管理方面、學(xué)習(xí)和成長方面這四個方面的內(nèi)容。國內(nèi)學(xué)者趙國杰、趙紅梅（2004）針對傳統(tǒng)銀行評價體系中以單一財務(wù)指標(biāo)為基礎(chǔ)，不能真實反映企

31、業(yè)的實際經(jīng)營能力和管理水平的缺陷，引入平衡記分卡，結(jié)合我國銀行業(yè)現(xiàn)狀及行業(yè)特點嘗試績效評價體系研究，通過在財務(wù)、顧客、內(nèi)部治理及學(xué)習(xí)與成長四個方面構(gòu)建以戰(zhàn)略和遠(yuǎn)景為中心的銀行績效評價體系，進(jìn)一步闡明該指標(biāo)的內(nèi)在因果關(guān)系6。雖然綜合指標(biāo)績效評價方法在保留傳統(tǒng)的單一財務(wù)度量方法的同時，引入了度量未來業(yè)績的驅(qū)動因素，考慮了非財務(wù)因素的影響，實現(xiàn)了財務(wù)指標(biāo)與非財務(wù)指標(biāo)的融合，但是它們?nèi)灾豢紤]了績效而沒有考慮到實現(xiàn)這些績效的相關(guān)投入， 它們忽視了成本因素和各項能力之間的相互聯(lián)系。鑒此，本文采用了數(shù)據(jù)包絡(luò)分析法（DEA）對商業(yè)銀行經(jīng)營績效進(jìn)行綜合評價，下面將根據(jù)數(shù)據(jù)包絡(luò)分析法給出詳細(xì)說明。3 評價模型構(gòu)造

32、3.1 數(shù)據(jù)包絡(luò)分析(DEA)的相關(guān)理論數(shù)據(jù)包絡(luò)分析(Data Envelopment Analysis ,簡稱DEA)是著名的運(yùn)籌學(xué)家Charnes和Cooper等人以相對效率概念為基礎(chǔ)發(fā)展起來的一種非參數(shù)統(tǒng)計方法。是基于數(shù)學(xué)規(guī)劃理論評價具有多個輸入與多個輸出決策單元(Decision Making Unit簡稱DMU)間相對有效性的系統(tǒng)分析方法。由于不需要任何權(quán)重假設(shè)和不必事先確定輸入輸出間的函數(shù)關(guān)系，DEA方法不但避免了主觀因素的影響，減少了誤差，還大大豐富了微觀經(jīng)濟(jì)學(xué)中的生產(chǎn)函數(shù)理論及應(yīng)用技術(shù)，使得生產(chǎn)函數(shù)的主要研究手段由單一的參數(shù)方法擴(kuò)展到參數(shù)方法與非參數(shù)方法并重。自從1978年DE

33、A方法提出以來，在金融機(jī)構(gòu)的效率分析中得到了廣泛的應(yīng)用，隨著相關(guān)研究的不斷深入，已經(jīng)成為研究銀行效率重要而有效的分析工具。由于銀行性質(zhì)的特殊性及經(jīng)營活動的復(fù)雜性，其投入變量與產(chǎn)出變量之間難以界定，而且兩者并不一定存在明確的數(shù)學(xué)關(guān)系，尋求特定的生產(chǎn)函數(shù)具有一定的困難，而DEA模型，將所有決策單元的投入與產(chǎn)出項投影到幾何空間中，以尋求最低投入或最高產(chǎn)出作為邊界。當(dāng)某個決策單元落在邊界上，我們稱這個決策單元為最有效率，其相對效率值為1。若決策單元落在邊界內(nèi)，則該決策單元為無效率，此時的效率值介于01之間。DEA模型是透過相對比較的觀念，找出每個DMU的各加權(quán)產(chǎn)出和與各加權(quán)投入和之間的比值，進(jìn)而決定其

34、效率值。下面就基于投入的DEA模型進(jìn)行簡單的介紹。3.2 DEA模型簡介3.2.1 基于投入的評價DMU總技術(shù)效率的具有非阿基米德無窮小的C2R模型C2R模型是最基本的DEA評價模型，決策單元DMU的DEA有效性是同時針對規(guī)模有效性和技術(shù)有效性進(jìn)行的，其用于研究銀行的總技術(shù)效率。現(xiàn)假設(shè)有n家銀行（決策單元），每家銀行都有m個投入變量和s個產(chǎn)出變量，其中，Xj=(X1j，X2j，X3j，Xmj)T0, j=1,n Yj=(Y1j，Y2j，Y3j，Ymj)T0, j=1,n即其分量非負(fù)且至少有一個是正的。 min-(Ts-+eTs+) s.t.jXj+ s-=X0jYj- s+=Y0j0,s-0,

35、s+0,=(1，1，1，1)TRm, e=(1，1，1，1)TRs 為阿基米德無窮小該模型用于評價DMU的技術(shù)和規(guī)模的綜合效率，即為總技術(shù)效率。為該決策單元DMU。的有效值(指投入相對于產(chǎn)出的有效利用程度)，X0表示第j0個DMU投入向量，Y0表示第j0個DMU產(chǎn)出向量，j為相對于DMU。重新構(gòu)造一個有效DMU組合中第j0個決策單元DMUj的組合比例，s-，s+為松弛變量。其經(jīng)濟(jì)含義為：(1)當(dāng)=1且s-=s+=0時，則稱DMU0為確定性DEA有效，即在這n個決策單元組成的經(jīng)濟(jì)系統(tǒng)中，在原投入x。的基礎(chǔ)上所獲得的產(chǎn)出Y。已達(dá)到最優(yōu)；(2)當(dāng)=1且s-0或s+0時則稱DMU。為確定性弱DEA有效

36、，即在這n個決策單元組成的經(jīng)濟(jì)系統(tǒng)中對于投入x?？蓽p少s+而保持原產(chǎn)出Y。不變，或在投入x。不變的情況下可將產(chǎn)出提高s+；(3)當(dāng)1時，DMU為非確定性DEA有效。上述C2R模型假設(shè)銀行在規(guī)模收益不變的情況下經(jīng)營，得出的最優(yōu)值*為商業(yè)銀行的總技術(shù)效率，它可以分解為純技術(shù)效率和規(guī)模效率。3.2.2基于投入的評價DMU純技術(shù)效率的具有非阿基米德無窮小的C2GS2模型C2GS2模型是用來單純的評價部門間相對技術(shù)有效的，純技術(shù)效率反映了銀行當(dāng)前的生產(chǎn)點與規(guī)模收益變化的生產(chǎn)前沿之間技術(shù)水平運(yùn)用的差距。min-(Ts-+eTs+) s.t.jXj+s-=X0jYj-s+=Y0，j=1，j=1,2, ,nj

37、0,s-0,s+0,=(1，1，1，1)TRm, e=(1，1，1，1)TRs為阿基米德無窮小該模型用于計算DMU的純技術(shù)效率，其經(jīng)濟(jì)含義為（1）當(dāng)=1，則稱DMU0為弱DEA有效。(2)=1且s-=s+=0時，則稱DMU0為確定性DEA有效。3.2.3 DMU純規(guī)模效率的計算公式規(guī)模效率則反映了規(guī)模收益不變的生產(chǎn)前沿與規(guī)模收益變化的生產(chǎn)前沿之間的距離。*=*，即銀行的規(guī)模效率等于該銀行的總技術(shù)效率與其純技術(shù)效率的比值。3.2.4 DEA方法中的規(guī)模收益值設(shè)k=j，則稱K為DMU0的規(guī)模收益值。（1）當(dāng)K=1時，表示DMU的規(guī)模收益不變，此時DMU。達(dá)到最大產(chǎn)出規(guī)模點；（2）當(dāng)Kl，表示規(guī)模收

38、益遞減，且K值越大規(guī)模遞減趨勢越大。表明在DMU。投入X0的基礎(chǔ)上增加投入量不可能帶來更高比例的產(chǎn)出，此時沒有再增加決策單元投入的必要了。3.3 指標(biāo)選擇一般而言，銀行業(yè)的生產(chǎn)程序并不明確，且投入與產(chǎn)出間的區(qū)分模糊，使得國內(nèi)外相關(guān)研究對銀行的投入與產(chǎn)出的衡量與認(rèn)定存在分歧，至今尚無定論。因此合理定義投入與產(chǎn)出，是正確利用DEA方法測量銀行績效的一個關(guān)鍵問題。對銀行產(chǎn)出與投入的定義一般常用的方法有生產(chǎn)法（PA）、資產(chǎn)組合法(AA)、金融中介法(IA)。由于使用生產(chǎn)法時，必須知道銀行業(yè)務(wù)的數(shù)量，而這數(shù)量在研究整個銀行業(yè)各家銀行績效的時候較難得到，所以本文不采用這種方法。資產(chǎn)組合法和金融中介法存在一

39、個共同缺陷，即把貸款的數(shù)量作為銀行的產(chǎn)出，沒有把銀行貸款質(zhì)量的差異這個因素考慮進(jìn)去。這對于國外銀行來說是適用的，但是我國銀行存在著大量的不良貸款，為了解決這個問題，本文一方面把貸款作為銀行產(chǎn)出，同時又把銀行稅前利潤也作為產(chǎn)出。原因在于銀行作為金融企業(yè)，其經(jīng)營的最終目的是實現(xiàn)利潤最大化，同時把銀行利潤作為產(chǎn)出，這即可避免涉及貸款質(zhì)量這個難以測度的問題，又可以體現(xiàn)銀行經(jīng)營目標(biāo)，稅前利潤中的各項稅費(fèi)也體現(xiàn)了銀行對社會的貢獻(xiàn)。至于投入方面，勞動力是重要的一項投入要素，由于中國的銀行普遍存在人員過多，機(jī)構(gòu)臃腫，而又缺乏對銀行人力資源的有效管理的情況，往往導(dǎo)致銀行的效率不高。選取固定資產(chǎn)作為另一項投入，原

40、因是近年來很多銀行為了滿足市場的不斷產(chǎn)生的需求，在市場中贏得有利的位置，一方面通過增加網(wǎng)點和分支機(jī)構(gòu)來吸引存款,擴(kuò)大規(guī)模，另一方面不斷改善硬件設(shè)備，這樣雖然提高了服務(wù)效率，但同時也增加了運(yùn)營成本。而存款作為銀行的負(fù)債，銀行要為之付出利息，存款的多少決定利息支出的高低，我們將其作為銀行的一項投入。綜合考慮上述因素及數(shù)據(jù)的可得性，本文DEA模型確定投入變量包括勞動力（當(dāng)年銀行的全部職工人數(shù)）、固定資產(chǎn)（固定資產(chǎn)凈值）、和存款（各項貸款合計），產(chǎn)出包括貸款（各項貸款合計）、利潤（稅前利潤總額）。表1 投入產(chǎn)出變量表X1X2X3Y1Y2勞動力固定資產(chǎn)存款貸款利潤總額4 實證分析4.1樣本選取根據(jù)銀行投

41、入產(chǎn)出數(shù)據(jù)的易獲性，本文選取了14家商業(yè)銀行作為樣本，考察的樣本期為2001年、2002年和2003年，其中包括四家國有獨資商業(yè)銀行和十家股份制商業(yè)銀行，它們分別是中國工商銀行、中國銀行、中國建設(shè)銀行、中國農(nóng)業(yè)銀行、交通銀行、招商銀行、中國光大銀行、中興實業(yè)銀行、中國民生銀行、華夏銀行、興業(yè)銀行、深圳發(fā)展銀行、上海浦東發(fā)展銀行和廣州發(fā)展銀行。樣本數(shù)據(jù)取自中國金融年鑒和20012003年各銀行年報（各銀行原始財務(wù)數(shù)據(jù)見附表114）。本文以14家商業(yè)銀行的統(tǒng)計資料為基礎(chǔ)數(shù)據(jù)，采用運(yùn)籌學(xué)軟件LINDO 6.1計算各家商業(yè)銀行的效率值，并根據(jù)結(jié)果進(jìn)行績效評價的比較和排序分析。4.2商業(yè)銀行經(jīng)營績效評價

42、結(jié)果的確定運(yùn)用軟件計算各商業(yè)銀行2001年、2002年、2003年三年的總體效率、純技術(shù)效率和規(guī)模效率，確定規(guī)模收益狀況并對其進(jìn)行次序排名，結(jié)果見表2、表3和表4。表2 2001年14家銀行績效評價結(jié)果銀行名稱總體效率*純技術(shù)效率*規(guī)模效率*規(guī)模收益狀況排列次序中國工商銀行0.710510.7105規(guī)模收益遞減11中國建設(shè)銀行0.59450.77790.7642規(guī)模收益遞減14中國農(nóng)業(yè)銀行0.62360.80180.7778規(guī)模收益遞減13中國銀行0.672910.6729規(guī)模收益遞減12交通銀行0.895610.8956規(guī)模收益遞減7招商銀行0.84680.98400.8606規(guī)模收益遞減9

43、中國光大銀行0.858110.8581規(guī)模收益遞減8中信實業(yè)銀行0.911710.9117規(guī)模收益遞減6中國民生銀行111規(guī)模收益不變1華夏銀行111規(guī)模收益不變1興業(yè)銀行111規(guī)模收益不變1深圳發(fā)展銀行0.770910.7709規(guī)模收益遞增10上海浦發(fā)銀行0.911910.9119規(guī)模收益遞減5廣州發(fā)展銀行0.93410.96690.9661規(guī)模收益遞減4總體平均0.83790.96650.8643國有銀行平均0.65040.89650.7314股份制銀行平均0.91290.99500.9175表3 2002年14家銀行績效評價結(jié)果銀行名稱總體效率*純技術(shù)效率*規(guī)模效率*規(guī)模收益狀況次序排列

44、中國工商銀行0.713110.7131規(guī)模收益遞減11中國建設(shè)銀行0.61200.78710.7775規(guī)模收益遞減14中國農(nóng)業(yè)銀行0.61570.80440.7654規(guī)模收益遞減13中國銀行0.690010.6900規(guī)模收益遞減12交通銀行0.87980.92070.9556規(guī)模收益遞減10招商銀行111規(guī)模收益不變1中國光大銀行0.981510.9815規(guī)模收益遞減7中信實業(yè)銀行111規(guī)模收益不變1中國民生銀行111規(guī)模收益不變1華夏銀行111規(guī)模收益不變1興業(yè)銀行0.932310.9323規(guī)模收益遞增9深圳發(fā)展銀行0.978710.9787規(guī)模收益遞增8上海浦發(fā)銀行111規(guī)模收益不變1廣州

45、發(fā)展銀行111規(guī)模收益不變1總體平均0.88590.96520.9139國有銀行平均0.65770.89790.7365股份制銀行平均0.97720.99210.9848表4 2003年14家銀行績效評價結(jié)果銀行名稱總體效率*純技術(shù)效率*規(guī)模效率*規(guī)模收益狀況次序排列中國工商銀行0.667110.6671規(guī)模收益遞減12中國建設(shè)銀行0.65690.87610.7498規(guī)模收益遞減13中國農(nóng)業(yè)銀行0.53580.75910.7058規(guī)模收益遞減14中國銀行0.706510.7065規(guī)模收益遞減11交通銀行0.79310.85780.9246規(guī)模收益遞減10招商銀行111規(guī)模收益不變1中國光大銀行

46、0.93580.93610.9997規(guī)模收益遞減9中信實業(yè)銀行111規(guī)模收益不變1中國民生銀行111規(guī)模收益不變1華夏銀行0.941410.9414規(guī)模收益遞增8興業(yè)銀行111規(guī)模收益不變1深圳發(fā)展銀行0.989910.9899規(guī)模收益遞增6上海浦發(fā)銀行111規(guī)模收益不變1廣州發(fā)展銀行0.946110.9461規(guī)模收益遞增7總體平均0.86950.95920.9016國有銀行平均0.64160.90880.7073股份制銀行平均0.96050.97940.98024.3評價結(jié)果分析根據(jù)各家銀行的計算結(jié)果，本文對我國商業(yè)銀行20012003年的效率分別進(jìn)行橫向和縱向分析。4.3.1 橫向分析4.

47、3.1.1國有商業(yè)銀行與非國有股份制商業(yè)銀行的比較非國有股份制商業(yè)銀行的效率顯著高于國有商業(yè)銀行。20012003年期間，股份制商業(yè)銀行的總技術(shù)效率平均值都高于國有商業(yè)銀行，且四大國有商業(yè)銀行全部為非DEA有效。從效率平均值可看出，四大國有商業(yè)銀行和股份制銀行的總技術(shù)無效更大程度上是由于規(guī)模無效引起的。下面就2003年的結(jié)果作具體分析，在2003年，四大國有商業(yè)銀行都為非DEA有效，總技術(shù)效率的平均值為0.6416，明顯低于股份制商業(yè)銀行的總體平均值0.9605。在四大國有商業(yè)銀行中，中國農(nóng)業(yè)銀行的總技術(shù)效率最低，這與現(xiàn)實情況也是相符的，中國銀行的總技術(shù)效率最高，但仍然低于總體平均值。四大國有

48、商業(yè)銀行全部為規(guī)模收益遞減，說明我國國有商業(yè)銀行的投入規(guī)模過大，存在機(jī)構(gòu)臃腫、人員冗余的狀況，應(yīng)適當(dāng)縮減資源投入量以達(dá)到最佳經(jīng)營規(guī)模。在股份制商業(yè)銀行中，績效最好的是招商銀行、中信實業(yè)銀行、民生銀行、興業(yè)銀行和深圳發(fā)展銀行，這五家銀行不但技術(shù)有效，而且規(guī)模有效，說明它們充分利用了現(xiàn)有的人力、物力獲得較好的效益。華夏銀行和廣州發(fā)展銀行的績效相對差些，處在中間位置，但是它們的純技術(shù)效率等于1，而且都是規(guī)模收益遞增，說明在當(dāng)前的技術(shù)水平下其產(chǎn)出增量的相對百分比高于相應(yīng)的投入增量的相對百分比，說明其投入規(guī)模過小，可以適當(dāng)增加投入以實現(xiàn)更大規(guī)模的產(chǎn)出效益。而績效最差的是光大銀行和交通銀行，排在最后，導(dǎo)致

49、績效較低的原因有純技術(shù)非效率也有規(guī)模非效率。4.3.1.2上市股份制銀行與非上市股份制銀行的比較截止至2003年底，我國有五家上市銀行，分別是招商銀行、民生銀行、華夏銀行、浦東發(fā)展銀行和深圳發(fā)展銀行，無論是2001年、2002年還是2003年，這五家上市銀行的績效都明顯高于非上市銀行。在2003年，其中招商銀行、民生銀行、浦東發(fā)展銀行都為DEA有效，它們的總技術(shù)效率和純技術(shù)效率都等于1，說明在利用現(xiàn)有的投入獲得效益上做得最好，而績效較差的華夏銀行和深圳發(fā)展銀行的純技術(shù)效率等于1，且為規(guī)模收益遞增，說明這兩家銀行還有擴(kuò)大經(jīng)營規(guī)模的余地，可以適當(dāng)增加投入資源量以達(dá)到最佳產(chǎn)出效益。從上面結(jié)果可以看出

50、，上市是商業(yè)銀行開辟資本金來源、提高績效的有效途徑。對我國商業(yè)銀行來說，上市有利于與國際接軌，同時由于上市銀行要求的財務(wù)信息的透明度，這樣可以提高銀行的管理水平。4.3.2 縱向分析從20012003年的次序排名結(jié)果中可以看出，四大國有商業(yè)銀行并沒有出現(xiàn)大幅度的變化，績效是所有銀行中最差的。而在非國有股份制商業(yè)銀行中，招商銀行、中信實業(yè)銀行和浦發(fā)銀行在2002年和2003年績效都有一定程度的提高，招商銀行的績效排名從2001年的第九位提升到2003的第一位，中信實業(yè)銀行和浦發(fā)銀行在2003年也都并排第一位，而且在2002年和2003年三家銀行都是DEA有效，純技術(shù)效率和規(guī)模效率等于1。華夏銀行卻從2001年的第一位降到第八位，主要原因是由于規(guī)模非效率引起的，但是它的規(guī)模收益遞增，說明它可以通過增設(shè)