1、省分行風險合規(guī)部 李金星 2010年7月28日,操作風險管理,控制,報告,識別,評估,監(jiān)測,計量,操作風險 管理,內(nèi)控管理,業(yè)務發(fā)展,操作風險管理內(nèi)容,三大風險間的關系,操作風險,信用風險,市場風險,南?！叭A光集團”案件 巴林銀行倒閉事件,難計量,極復雜,分散性, 分布市場營銷、交易辦理、會計核算、資金匯劃等 涉及全體人員和崗位，包括內(nèi)部欺詐, 高離散、易突發(fā)，難以建模、計量和預測 事件前后間有聯(lián)系，但無法預知其結果和頻次, 內(nèi)部因素: 內(nèi)控體系、制度執(zhí)行、人力資源等 外部因素: 外盜和外搶、外部欺詐、自然災害等,操作風險特點,中國銀監(jiān)會：是指由不完善或有問題的內(nèi)部程序、員工和信息科技系統(tǒng)，以

2、及外部事件所造成損失的風險,巴塞爾委員會：是指由于不當或失敗的內(nèi)部程序、人員和系統(tǒng)或因外部事件導致?lián)p失的風險,操作風險定義,操作風險識別,外部A,系統(tǒng) B,外部B,系統(tǒng) A,識別工作,風險誘因,程序A,程序B,工作經(jīng)驗,理性判斷,管理知識,操作風險識別方法,人員,程序,系統(tǒng),外部事件,崗位,崗位,崗位,方法之三： 高級計量法 AMA,方法之二： 標準法 TSA,方法之一： 基本指標法 BIA,操作風險資本計量,資產(chǎn)1,資產(chǎn)3,資產(chǎn)4,資產(chǎn)2,資產(chǎn)5,市場風險資本 30%,操作風險資本 30%,信用風險資本 40%,操作風險資本計量（舉例）,全 部 資 產(chǎn) 1250 元,自有資金 100元,最低

3、資本充足率=8% 資本充足率=資本/風險資產(chǎn)總合,日常風險點監(jiān)測主要內(nèi)容,報告,分析,監(jiān)測,操作風險監(jiān)測,風險聯(lián)絡員： 日常業(yè)務經(jīng)營與管理，包括現(xiàn)場和非現(xiàn)場 檢查的情況 新產(chǎn)品開發(fā)與推廣 市場營銷組織與管理、客戶經(jīng)理交易行為監(jiān)管（誠信與公平、內(nèi)部欺詐）,個經(jīng)部門 信貸部門 公司部門,建議：建立業(yè)務操作風險管理日常監(jiān)控臺賬,日常風險點監(jiān)測主要內(nèi)容,報告,分析,監(jiān)測,操作風險監(jiān)測,風險聯(lián)絡員： 日常有關客戶投訴受理與處置情況,渠道部門,建議：建立業(yè)務操作風險管理日常監(jiān)控臺賬,日常風險點監(jiān)測主要內(nèi)容,報告,分析,監(jiān)測,操作風險監(jiān)測,風險聯(lián)絡員： 日常異常交易、差錯調(diào)整、內(nèi)部分戶監(jiān)控、會計報表與賬冊審

4、核或調(diào)審 對公后督、現(xiàn)場檢查、定期會計會審 合規(guī)經(jīng)理網(wǎng)點監(jiān)控日志匯總、分析和報告（補充內(nèi)部、外部欺詐）,財務部門 會計部門,建議：建立業(yè)務操作風險管理日常監(jiān)控臺賬,日常風險點監(jiān)測主要內(nèi)容,報告,分析,監(jiān)測,操作風險監(jiān)測,風險聯(lián)絡員： 業(yè)務核心系統(tǒng)日常運行與管理（包括更新、改造等情況） 系統(tǒng)運行故障與處理（評價造成后果和影響）、應急處理方案預演與執(zhí)行 新系統(tǒng)與新上網(wǎng)產(chǎn)品的開發(fā)與測試,科技部門,建議：建立業(yè)務操作風險管理日常監(jiān)控臺賬,日常風險點監(jiān)測主要內(nèi)容,報告,分析,監(jiān)測,操作風險監(jiān)測,風險聯(lián)絡員： 重要崗位人員的穩(wěn)定性 崗位人員崗位輪換與排查、不兼容崗位兼職 重點業(yè)務崗位配置,人力資源,建議：

5、建立業(yè)務操作風險管理日常監(jiān)控臺賬,日常風險點監(jiān)測主要內(nèi)容,報告,分析,監(jiān)測,操作風險監(jiān)測,風險聯(lián)絡員： 非現(xiàn)場審計、現(xiàn)場審計 異常情況舉報,審計部門,建議：建立業(yè)務操作風險管理日常監(jiān)控臺賬,日常風險點監(jiān)測主要內(nèi)容,報告,分析,監(jiān)測,操作風險監(jiān)測,風險聯(lián)絡員： 網(wǎng)點和金庫各類安防設施的日常運行 外盜和外搶,監(jiān)保部門,建議：建立業(yè)務操作風險管理日常監(jiān)控臺賬,1. ,2.實名制,1.信用卡,操作風險監(jiān)測,個經(jīng)業(yè)務KRI監(jiān)測,進件合格率統(tǒng)計期間內(nèi)合格進件數(shù)量占該期進件總量的比例,延滯率M4、M5、M6金額/期末 M0-M6余額,損失率損失金額/期末透支余額 金額= M6 +期末已核銷金額,原非實名客戶

6、下降率 ；新客戶“0”增長，否則列明“戶數(shù)”,1. ,3.操作風險 責任占比,2.小額信貸 損失率,1.小額信貸 逾期率,靜態(tài)逾期率 = 全部逾期金額/全部貸款余額 動態(tài)逾期率 = 某月始至當前月逾期金額/期間貸款余額,公式 = 次級、可疑和損失類貸款金額/貸款余額,公式 = 責任為“操作風險”移交金額/全部移交金額,操作風險監(jiān)測,信貸業(yè)務KRI監(jiān)測,1. ,3.柜面業(yè)務 違規(guī)比率,2.交易差錯率,1.對賬率,包括：與公司客戶、各子系統(tǒng)與對公核心系統(tǒng) 對賬不一致率 = 不一致賬戶數(shù)/收回對賬單總數(shù),包括：跨行交易差錯率和異地交易差錯率 公式= 交易差錯筆數(shù)（跨、異）/ 總交易筆數(shù),公式 = 異

7、常交易筆數(shù)（金額）/監(jiān)控交易總數(shù)（金額）,操作風險監(jiān)測,會計核算KRI監(jiān)測,會計核算KRI監(jiān)測,1. ,3.崗位配置率,2.重要崗位 流動率,1.輪崗率,包括：一定時期輪崗和強制休假的執(zhí)行情況 公式= 已輪崗人數(shù) / 應輪崗人數(shù),包括：管理崗、監(jiān)控崗、營銷崗 、前臺柜員 公式=（人員流出+人員流出）/ 本行現(xiàn)有人數(shù),包括：信貸部、公司部、資產(chǎn)保全中心等 公式= 部門已配置崗位數(shù) /部門應配置崗位數(shù),操作風險監(jiān)測,人力資源KRI監(jiān)測,1. ,3.整改率,2.協(xié)議瑕疵率,1.投訴率,包括：95580工單及其它渠道收集投訴情況 有理投訴率 = 有理投訴筆數(shù) / 總投訴筆數(shù),包括：對公結算賬戶管理協(xié)議

8、、代收代付業(yè)務協(xié)議、 借款合同等 ；公式 = 瑕疵協(xié)議數(shù) / 協(xié)議總數(shù),包括：內(nèi)部檢查和外部檢查 公式= 已整改問題條數(shù) / 查出問題條數(shù),操作風險監(jiān)測,其它管理KRI監(jiān)測,操作風險評估,流程圖法,自我評估法,操作風險評估方法,流程分析 風險識別 風險點標注 風險點分類, 措施檢驗 剩余風險, 優(yōu)化方案 落實措施,完成報告 日常監(jiān)控,第二階段,第三階段,第四階段,第五階段,全員參與 報告表 自評小組,第一階段,損失數(shù)據(jù)法,操作風險控制,原則2,原則1,董事會應了解本行的主要操作風險所在，把它作 為一種必須管理的主要風險類別，核準并定期審核本 行的操作風險管理系統(tǒng)。該系統(tǒng)應對存在于本行各類 業(yè)務

9、中的操作風險進行界定，并制訂識別、評估、監(jiān) 測與控制/緩釋操作風險所應依據(jù)的原則。,董事會要確保本行的操作風險管理系統(tǒng)受到內(nèi)審部門全面、有效的監(jiān)督。內(nèi)審部門必須擁有一支獨立運作、訓練有素、業(yè)務精良的內(nèi)審隊伍。內(nèi)審部門不應直接負責操作風險的管理 。,操作風險控制,原則4,原則3,高級管理層應負責執(zhí)行經(jīng)董事會批準的操作風險管理系統(tǒng)。該系統(tǒng)應在銀行內(nèi)各部門得以持續(xù)的貫徹執(zhí)行，并且各級員工也應了解自己在操作風險管理中的責任。高級管理層還應負責制訂相關政策、程序和步驟，以管理存在于銀行重要產(chǎn)品、活動、程序和系統(tǒng)中的操作風險。,銀行應該識別和評估所有重要產(chǎn)品、活動、程序和系統(tǒng)中固有的操作風險。銀行還應該確

10、保在引進或采取新產(chǎn)品、活動、程序和系統(tǒng)之前，對其中固有風險經(jīng)過了足夠的評估步驟 。,操作風險控制,原則6,原則5,銀行應該制定一套程序來定期監(jiān)測操作風險狀況和重大損失風險，為積極支持操作風險管理的高級管理層和董事會，應該定期報告有關信息。,銀行應該制定控制和/或緩釋重大操作風險的政策、程序和步驟。銀行應該定期檢查其風險限度和控制戰(zhàn)略，并且根據(jù)全面風險要求，通過使用合適的戰(zhàn)略，相應地調(diào)整其操作風險狀況 。,操作風險控制,原則10,原則7,銀行應該制定應急和連續(xù)營業(yè)方案，以確保在 嚴重的業(yè)務中斷事件中連續(xù)經(jīng)營并控制住損失 。,銀行應該作出足夠的信息披露，允許市場參與 者評估銀行的操作風險管理方法。

11、,“13條”,1、前瞻性,2、操作性,3、針對性,KYC KYB KYD 與客戶“兩個以上主管熱線查證制度”,制度、合規(guī)、職責、行務公開 對賬、未達賬項、印押證、系統(tǒng),排查、輪崗、強行休假、舉報 與國際通行規(guī)則逐步接軌,: ,操作風險控制,關于加大防范操作風險工作力度的通知,市 行 風險聯(lián)絡員 風險合規(guī)部,省 行 風險聯(lián)絡員 風險合規(guī)部,總 行 風險聯(lián)絡員 風險部、合規(guī)部,每季度,風險管理委員會,120,每季度,每季度,風險管理委員會,風險管理委員會,操作風險報告, 專項操作風險報告 重大操作風險報告,重大操作風險事件 操作風險報告格式,臨時報告,“風險提示”,報告類型,專項操作風險 報告,操作風險損失事件 案件損失 非案件損失 數(shù)據(jù)來源長短