1、泓域咨詢/寧夏燒結(jié)磚生產(chǎn)加工項目財務分析報告一、項目發(fā)展背景日前，工信部、環(huán)保部、國家安監(jiān)總局印發(fā)了關于加快燒結(jié)磚瓦行業(yè)轉(zhuǎn)型發(fā)展的若干意見。意見中提到，加快磚瓦行業(yè)轉(zhuǎn)型發(fā)展，當務之急是引導燒結(jié)磚瓦行業(yè)加速推進綠色生產(chǎn)和智能制造，優(yōu)化供給結(jié)構(gòu)，加快轉(zhuǎn)型發(fā)展。到2020年末，治污減排水平大幅提高，全面實現(xiàn)達標排放，環(huán)境敏感區(qū)內(nèi)實現(xiàn)錯峰生產(chǎn)和更嚴格排放限值要求；節(jié)能降耗取得新進展，落后產(chǎn)品和落后產(chǎn)能基本淘汰，再生資源在原燃料中占比持續(xù)上升；生產(chǎn)自動化進步明顯，改造建成58條智能制造示范線，力爭形成35家集產(chǎn)品研發(fā)、生產(chǎn)、應用和推廣于一體的在全行業(yè)有影響力的大型企業(yè)集團。到2020年末，供給結(jié)構(gòu)進一步

2、優(yōu)化，品種質(zhì)量全面適應建筑工業(yè)化和城鄉(xiāng)建筑及基礎設施發(fā)展的新要求；治污減排水平大幅提高，全面實現(xiàn)達標排放，環(huán)境敏感區(qū)內(nèi)實現(xiàn)錯峰生產(chǎn)和更嚴格排放限值要求；節(jié)能降耗取得新進展，落后產(chǎn)品和落后產(chǎn)能基本淘汰，再生資源在原燃料中占比持續(xù)上升；生產(chǎn)自動化進步明顯，改造建成58條智能制造示范線，行業(yè)本質(zhì)安全水平不斷提高；組織結(jié)構(gòu)進一步優(yōu)化，力爭形成35家集產(chǎn)品研發(fā)、生產(chǎn)、應用和推廣于一體的在全行業(yè)有影響力的大型企業(yè)集團。燒結(jié)磚/砌塊是從我國具有幾千年發(fā)展歷史的燒結(jié)黏土磚發(fā)展而來，歷史悠久，砌筑技術(shù)成熟，是我國農(nóng)村建筑應用最為普遍的墻體材料，深受農(nóng)民歡迎。隨著節(jié)能減排形勢的日益嚴峻，國家針對磚瓦生產(chǎn)出臺了強制

3、性減排和節(jié)能的國家標準，燒結(jié)磚/砌塊必須做到生產(chǎn)過程中的大氣污染物排放控制在國家標準范圍之內(nèi)，產(chǎn)品必須滿足建筑節(jié)能的要求。推廣燒結(jié)磚/砌塊將是磚瓦工業(yè)“十三五”發(fā)展重點。回顧磚瓦工業(yè)在“十二五”期間，積極推進燒結(jié)磚/砌塊生產(chǎn)及應用、煤矸石燒結(jié)磚隧道窯余熱發(fā)電技術(shù)、磚瓦企業(yè)節(jié)能變頻技術(shù)改造工程、建筑垃圾資源化利用、城鎮(zhèn)生活污水處理廠污泥和垃圾無害化處理能力及資源化利用能力，重點實施產(chǎn)業(yè)化示范工程、磚瓦行業(yè)整裝裝備的研發(fā)、重點發(fā)展新型節(jié)能保溫墻體屋面材料等方面的工作，是磚瓦行業(yè)“十三五”發(fā)展規(guī)劃制定的依據(jù)和基礎。二、項目總投資估算（一）固定資產(chǎn)投資估算本期項目的固定資產(chǎn)投資9719.75(萬元）。

4、（二）流動資金投資估算預計達產(chǎn)年需用流動資金4366.22萬元。（三）總投資構(gòu)成分析1、總投資及其構(gòu)成分析：項目總投資14085.97萬元，其中：固定資產(chǎn)投資9719.75萬元，占項目總投資的69.00%；流動資金4366.22萬元，占項目總投資的31.00%。2、固定資產(chǎn)投資及其構(gòu)成分析：本期工程項目固定資產(chǎn)投資包括：建筑工程投資3137.51萬元，占項目總投資的22.27%；設備購置費3322.33萬元，占項目總投資的23.59%；其它投資3259.91萬元，占項目總投資的23.14%。3、總投資及其構(gòu)成估算：總投資=固定資產(chǎn)投資+流動資金。項目總投資=9719.75+4366.22=14

5、085.97（萬元）。三、資金籌措全部自籌。四、經(jīng)濟評價財務測算根據(jù)規(guī)劃，項目預計三年達產(chǎn)：第一年負荷65.00%,計劃收入20302.10萬元，總成本16211.19萬元，利潤總額6671.07萬元，凈利潤5003.30萬元，增值稅678.93萬元，稅金及附加219.67萬元，所得稅1667.77萬元；第二年負荷70.00%,計劃收入21863.80萬元，總成本17275.50萬元，利潤總額7363.62萬元，凈利潤5522.72萬元，增值稅731.15萬元，稅金及附加225.94萬元，所得稅1840.90萬元；第三年生產(chǎn)負荷100%，計劃收入31234.00萬元，總成本23661.34萬元

6、，利潤總額7572.66萬元，凈利潤5679.49萬元，增值稅1044.50萬元，稅金及附加263.54萬元，所得稅1893.16萬元。（一）營業(yè)收入估算項目經(jīng)營期內(nèi)不考慮通貨膨脹因素，只考慮行業(yè)設備相對價格變化，假設當年設備產(chǎn)量等于當年產(chǎn)品銷售量。項目達產(chǎn)年預計每年可實現(xiàn)營業(yè)收入31234.00萬元。（二）達產(chǎn)年增值稅估算達產(chǎn)年應繳增值稅=銷項稅額-進項稅額=1044.50萬元。（三）綜合總成本費用估算根據(jù)謹慎財務測算，當項目達到正常生產(chǎn)年份時，按達產(chǎn)年經(jīng)營能力計算，本期工程項目綜合總成本費用23661.34萬元，其中：可變成本21286.14萬元，固定成本2375.20萬元，具體測算數(shù)據(jù)詳

7、見總成本費用估算一覽表所示。達產(chǎn)年應納稅金及附加263.54萬元。（五）利潤總額及企業(yè)所得稅利潤總額=營業(yè)收入-綜合總成本費用-銷售稅金及附加+補貼收入=7572.66（萬元）。企業(yè)所得稅=應納稅所得額稅率=7572.6625.00%=1893.16（萬元）。（六）利潤及利潤分配1、本期工程項目達產(chǎn)年利潤總額（PFO）：利潤總額=營業(yè)收入-綜合總成本費用-銷售稅金及附加+補貼收入=7572.66（萬元）。2、達產(chǎn)年應納企業(yè)所得稅：企業(yè)所得稅=應納稅所得額稅率=7572.6625.00%=1893.16（萬元）。3、本項目達產(chǎn)年可實現(xiàn)利潤總額7572.66萬元，繳納企業(yè)所得稅1893.16萬元，

8、其正常經(jīng)營年份凈利潤：企業(yè)凈利潤=達產(chǎn)年利潤總額-企業(yè)所得稅=7572.66-1893.16=5679.49（萬元）。4、根據(jù)利潤及利潤分配表可以計算出以下經(jīng)濟指標。（1）達產(chǎn)年投資利潤率=53.76%。（2）達產(chǎn)年投資利稅率=63.05%。（3）達產(chǎn)年投資回報率=40.32%。5、根據(jù)經(jīng)濟測算，本期工程項目投產(chǎn)后，達產(chǎn)年實現(xiàn)營業(yè)收入31234.00萬元，總成本費用23661.34萬元，稅金及附加263.54萬元，利潤總額7572.66萬元，企業(yè)所得稅1893.16萬元，稅后凈利潤5679.49萬元，年納稅總額3201.20萬元。五、項目盈利能力分析全部投資回收期（Pt）=3.98年。本期工程

9、項目全部投資回收期3.98年，小于行業(yè)基準投資回收期，項目的投資能夠及時回收，故投資風險性相對較小。六、綜合評價本期工程項目投資效益是顯著的，達產(chǎn)年投資利潤率53.76%，投資利稅率63.05%，全部投資回報率40.32%，全部投資回收期3.98年（含建設期），表明本期工程項目利潤空間較大，具有較好的盈利能力、較強的清償能力和抗風險能力。充分抓住經(jīng)濟全球化、我國產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整的歷史機遇，加快該項目的開發(fā)建設、招商引資，努力規(guī)避投資風險。同時，在產(chǎn)業(yè)布局和資金投向等方面要處理好多方面的協(xié)調(diào)關系，注重建立起良好的公共關系，加強與社會各階層、政府相關管理部門的溝通，準確項目的定位，完善各項法定手續(xù)。充

10、分抓住經(jīng)濟全球化、我國產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整的歷史機遇，加快該項目的開發(fā)建設、招商引資，努力規(guī)避投資風險。同時，在產(chǎn)業(yè)布局和資金投向等方面要處理好多方面的協(xié)調(diào)關系，注重建立起良好的公共關系，加強與社會各階層、政府相關管理部門的溝通，準確項目的定位，完善各項法定手續(xù)。建立起項目法人責任制，明確部門和個人的崗位職責。建設資金要設立專戶存儲，做到專款專用，在建設資金的使用過程中，嚴格進行跟蹤檢查和審計，對項目的主要經(jīng)濟技術(shù)指標進行嚴格的考核，加強人員培訓，尤其是網(wǎng)絡信息方面的人才培訓。七、市場預測分析燒結(jié)磚/砌塊是從我國具有幾千年發(fā)展歷史的燒結(jié)黏土磚發(fā)展而來，歷史悠久，砌筑技術(shù)成熟，是我國農(nóng)村建筑應用最為普遍

11、的墻體材料，深受農(nóng)民歡迎。隨著節(jié)能減排形勢的日益嚴峻，國家針對磚瓦生產(chǎn)出臺了強制性減排和節(jié)能的國家標準，燒結(jié)磚/砌塊必須做到生產(chǎn)過程中的大氣污染物排放控制在國家標準范圍之內(nèi)，產(chǎn)品必須滿足建筑節(jié)能的要求。國家頒布強制性標準為行業(yè)發(fā)展指明方向。2011年我國磚瓦企業(yè)平均年產(chǎn)量1400萬塊，與國際上磚瓦企業(yè)平均年產(chǎn)量8000萬塊相比差距依然很大。如落后輪窯無論規(guī)模大小，其無組織排放都難以避免。近幾年，利用城市污泥和垃圾等有害廢物制磚正在興起，其中的非常規(guī)污染物種類和數(shù)量都遠遠高于常規(guī)原材料，如二噁英等是常規(guī)輪窯或隧道窯無法處理的，因此這部分以污泥、垃圾、其他工業(yè)尾礦等為原料的磚瓦生產(chǎn)過程不適用于磚瓦

12、工業(yè)大氣污染物排放標準的規(guī)定。磚瓦窯的設計規(guī)范要符合環(huán)境監(jiān)測要求，現(xiàn)有企業(yè)應加裝合格的排氣筒及永久性監(jiān)測孔等手段加以控制。磚瓦工業(yè)大氣污染物排放標準的出臺是磚瓦生產(chǎn)企業(yè)轉(zhuǎn)型升級的助力和推手，燒結(jié)磚/砌塊生產(chǎn)工藝技術(shù)裝備已進入行業(yè)先進行列，且在生產(chǎn)流程上加裝脫硫除塵設備，完全可以達到國家磚瓦工業(yè)大氣污染物排放標準要求。燒結(jié)墻體材料行業(yè)要高度重視國家強制性標準的貫徹實施，在組織生產(chǎn)的過程中采取積極有效的措施：如生產(chǎn)節(jié)能空心制品、降低坯體含水率、合理選擇使用焙燒窯爐、保持穩(wěn)定的熱工制度、采用二次進風、壓力平衡和風機變頻技術(shù)、重視窯車保溫和密封、充分發(fā)揮隧道窯的生產(chǎn)能力利用好余熱、加強節(jié)能管理等，做到

13、有效節(jié)約能源和提高能源使用效率，降低能源消耗，實現(xiàn)磚瓦行業(yè)節(jié)能減排的目標。推廣燒結(jié)磚/砌塊將是磚瓦工業(yè)“十三五”發(fā)展重點?；仡櫞u瓦工業(yè)在“十二五”期間，積極推進燒結(jié)磚/砌塊生產(chǎn)及應用、煤矸石燒結(jié)磚隧道窯余熱發(fā)電技術(shù)、磚瓦企業(yè)節(jié)能變頻技術(shù)改造工程、建筑垃圾資源化利用、城鎮(zhèn)生活污水處理廠污泥和垃圾無害化處理能力及資源化利用能力，重點實施產(chǎn)業(yè)化示范工程、磚瓦行業(yè)整裝裝備的研發(fā)、重點發(fā)展新型節(jié)能保溫墻體屋面材料等方面的工作，是磚瓦行業(yè)“十三五”發(fā)展規(guī)劃制定的依據(jù)和基礎。磚瓦工業(yè)“十三五”發(fā)展規(guī)劃的編制是依據(jù)行業(yè)的發(fā)展特點，圍繞發(fā)展方式轉(zhuǎn)變、產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型升級、制造型與生產(chǎn)服務型并舉、節(jié)能減排服務體系、綠色發(fā)

14、展等項工作為發(fā)展目標。因此，積極推進由先進工藝、技術(shù)、裝備生產(chǎn)的燒結(jié)磚/砌塊產(chǎn)品，保障綠色建筑、節(jié)能建筑建設，節(jié)能減排是建材工業(yè)、磚瓦工業(yè)“十三五”發(fā)展規(guī)劃中的一個重要內(nèi)容。同時也是磚瓦行業(yè)發(fā)展模式、資源配置方式、發(fā)展布局、產(chǎn)業(yè)組織結(jié)構(gòu)、產(chǎn)業(yè)技術(shù)裝備水平等取得轉(zhuǎn)折性提高的突破點。燒結(jié)磚/砌塊作為節(jié)能墻體材料將替代黏土實心磚。黏土實心磚一直作為我國墻體材料的主體材料，經(jīng)歷了20多年的墻材革新與建筑節(jié)能工作的推進，已經(jīng)由2008年的年總產(chǎn)量7300億塊，減少到目前的年總產(chǎn)量3000億塊的水平。推廣燒結(jié)磚/砌塊以取代黏土實心磚是磚瓦工業(yè)今后發(fā)展的一項重要任務，也是提升我國農(nóng)村節(jié)能建筑水平的關鍵環(huán)節(jié)。

15、特別是在我國廣大的農(nóng)村市場，面臨的不僅是農(nóng)民建筑傳統(tǒng)觀念的改變，而且是農(nóng)村建房結(jié)構(gòu)的改變。有專家預測，磚瓦行業(yè)大力推廣燒結(jié)磚/砌塊，做到節(jié)土、節(jié)能、利廢、環(huán)保，黏土實心磚必定由燒結(jié)磚/砌塊來替代，以滿足我國建筑節(jié)能和磚瓦行業(yè)減排溫室氣體的總體要求。八、附表上年度營收情況一覽表序號項目第一季度第二季度第三季度第四季度合計1營業(yè)收入5423.247230.996714.496456.2425824.952主營業(yè)務收入4807.186409.575951.755722.8322891.332.1燒結(jié)磚(A)1586.372115.161964.081888.537554.142.2燒結(jié)磚(B)110

16、5.651474.201368.901316.255265.012.3燒結(jié)磚(C)817.221089.631011.80972.883891.532.4燒結(jié)磚(D)576.86769.15714.21686.742746.962.5燒結(jié)磚(E)384.57512.77476.14457.831831.312.6燒結(jié)磚(F)240.36320.48297.59286.141144.572.7燒結(jié)磚(.)96.14128.19119.03114.46457.833其他業(yè)務收入616.06821.41762.74733.402933.62上年度主要經(jīng)濟指標項目單位指標完成營業(yè)收入萬元25824.9

17、5完成主營業(yè)務收入萬元22891.33主營業(yè)務收入占比88.64%營業(yè)收入增長率（同比）22.08%營業(yè)收入增長量（同比）萬元4671.17利潤總額萬元6344.67利潤總額增長率33.66%利潤總額增長量萬元1597.75凈利潤萬元4758.50凈利潤增長率26.55%凈利潤增長量萬元998.45投資利潤率59.14%投資回報率44.35%財務內(nèi)部收益率26.84%企業(yè)總資產(chǎn)萬元24854.82流動資產(chǎn)總額占比萬元29.68%流動資產(chǎn)總額萬元7376.10資產(chǎn)負債率40.87%主要經(jīng)濟指標一覽表序號項目單位指標備注1占地面積平方米34550.6051.80畝1.1容積率1.161.2建筑系數(shù)

18、56.63%1.3投資強度萬元/畝187.641.4基底面積平方米19566.001.5總建筑面積平方米40078.701.6綠化面積平方米2495.98綠化率6.23%2總投資萬元14085.972.1固定資產(chǎn)投資萬元9719.752.1.1土建工程投資萬元3137.512.1.1.1土建工程投資占比萬元22.27%2.1.2設備投資萬元3322.332.1.2.1設備投資占比23.59%2.1.3其它投資萬元3259.912.1.3.1其它投資占比23.14%2.1.4固定資產(chǎn)投資占比69.00%2.2流動資金萬元4366.222.2.1流動資金占比31.00%3收入萬元31234.004

19、總成本萬元23661.345利潤總額萬元7572.666凈利潤萬元5679.497所得稅萬元1.168增值稅萬元1044.509稅金及附加萬元263.5410納稅總額萬元3201.2011利稅總額萬元8880.7012投資利潤率53.76%13投資利稅率63.05%14投資回報率40.32%15回收期年3.9816設備數(shù)量臺（套）8517年用電量千瓦時1079157.2618年用水量立方米21676.9719總能耗噸標準煤134.4820節(jié)能率21.42%21節(jié)能量噸標準煤57.6322員工數(shù)量人408區(qū)域內(nèi)行業(yè)經(jīng)營情況項目單位指標備注行業(yè)產(chǎn)值萬元197770.87同期產(chǎn)值萬元168847.3

20、2同比增長17.13%從業(yè)企業(yè)數(shù)量家695規(guī)上企業(yè)家17從業(yè)人數(shù)人34750前十位企業(yè)產(chǎn)值萬元90141.18去年同期77202.11萬元。1、xxx科技公司（AAA）萬元22084.592、xxx（集團）有限公司萬元19831.063、xxx有限責任公司萬元11718.354、xxx投資公司萬元9915.535、xxx（集團）有限公司萬元6309.886、xxx科技公司萬元5859.187、xxx有限責任公司萬元450.718、xxx投資公司萬元3695.799、xxx（集團）有限公司萬元3515.5110、xxx科技公司萬元2704.24區(qū)域內(nèi)行業(yè)營業(yè)能力分析序號項目單位指標1行業(yè)工業(yè)增加

21、值萬元47879.821.1同期增加值萬元40620.871.2增長率17.87%2行業(yè)凈利潤萬元24720.842.12016年凈利潤萬元20972.972.2增長率17.87%3行業(yè)納稅總額萬元65507.933.12016納稅總額萬元57237.163.2增長率14.45%42017完成投資萬元55893.894.12016行業(yè)投資萬元13.67%區(qū)域內(nèi)行業(yè)市場預測（單位：萬元）序號項目2018年2019年2020年1產(chǎn)值230586.88262030.55297761.992利潤總額68190.4177489.1088055.803凈利潤18875.1621449.0524373.92

22、4納稅總額15788.4917941.4720388.035工業(yè)增加值69981.7279524.6890368.966產(chǎn)業(yè)貢獻率10.00%13.00%15.28%7企業(yè)數(shù)量83410171302土建工程投資一覽表序號項目占地面積（）基底面積（）建筑面積（）計容面積（）投資（萬元）1主體生產(chǎn)工程13833.1613833.1631452.2031452.202708.411.1主要生產(chǎn)車間8299.908299.9018871.3218871.321679.211.2輔助生產(chǎn)車間4426.614426.6110064.7010064.70866.691.3其他生產(chǎn)車間1106.651106.

23、651824.231824.23162.502倉儲工程2934.902934.905607.225607.22351.162.1成品貯存733.73733.731401.811401.8187.792.2原料倉儲1526.151526.152915.752915.75182.602.3輔助材料倉庫675.03675.031289.661289.6680.773供配電工程156.53156.53156.53156.5311.033.1供配電室156.53156.53156.53156.5311.034給排水工程180.01180.01180.01180.019.864.1給排水180.01180

24、.01180.01180.019.865服務性工程1858.771858.771858.771858.77116.415.1辦公用房810.45810.45810.45810.4566.645.2生活服務1048.321048.321048.321048.3259.326消防及環(huán)保工程524.37524.37524.37524.3736.946.1消防環(huán)保工程524.37524.37524.37524.3736.947項目總圖工程78.2678.2678.2678.26-163.817.1場地及道路硬化5051.941043.571043.577.2場區(qū)圍墻1043.575051.945051

25、.947.3安全保衛(wèi)室78.2678.2678.2678.268綠化工程1928.8267.51合計19566.0040078.7040078.703137.51節(jié)能分析一覽表序號項目單位指標備注1總能耗噸標準煤134.481.1年用電量千瓦時1079157.261.2年用電量噸標準煤132.631.3年用水量立方米21676.971.4年用水量噸標準煤1.852年節(jié)能量噸標準煤57.633節(jié)能率21.42%節(jié)項目建設進度一覽表序號項目單位指標1完成投資萬元10728.881.1完成比例76.17%2完成固定資產(chǎn)投資萬元6931.242.1完成比例64.60%3完成流動資金投資萬元3797.6

26、43.1完成比例35.40%人力資源配置一覽表序號項目單位指標1一線產(chǎn)業(yè)工人工資1.1平均人數(shù)人2771.2人均年工資萬元4.761.3年工資額萬元1279.702工程技術(shù)人員工資2.1平均人數(shù)人612.2人均年工資萬元6.782.3年工資額萬元360.453企業(yè)管理人員工資3.1平均人數(shù)人163.2人均年工資萬元6.783.3年工資額萬元117.314品質(zhì)管理人員工資4.1平均人數(shù)人334.2人均年工資萬元5.454.3年工資額萬元169.575其他人員工資5.1平均人數(shù)人215.2人均年工資萬元4.265.3年工資額萬元103.746職工工資總額萬元2030.77固定資產(chǎn)投資估算表序號項目

27、單位建筑工程費設備購置及安裝費其它費用合計占總投資比例1項目建設投資萬元3137.513322.33187.649719.751.1工程費用萬元3137.513322.3322062.821.1.1建筑工程費用萬元3137.513137.5122.27%1.1.2設備購置及安裝費萬元3322.333322.3323.59%1.2工程建設其他費用萬元3259.913259.9123.14%1.2.1無形資產(chǎn)萬元1669.611669.611.3預備費萬元1590.301590.301.3.1基本預備費萬元903.74903.741.3.2漲價預備費萬元686.56686.562建設期利息萬元3固

28、定資產(chǎn)投資現(xiàn)值萬元9719.759719.75流動資金投資估算表序號項目單位達產(chǎn)年指標第一年第二年第三年第四年第五年1流動資產(chǎn)萬元22062.8213806.2216729.9622062.8222062.8222062.821.1應收賬款萬元6618.854302.254633.196618.856618.856618.851.2存貨萬元9928.276453.376949.799928.279928.279928.271.2.1原輔材料萬元2978.481936.012084.942978.482978.482978.481.2.2燃料動力萬元148.9296.80104.25148.92

29、148.92148.921.2.3在產(chǎn)品萬元4567.002968.553196.904567.004567.004567.001.2.4產(chǎn)成品萬元2233.861452.011563.702233.862233.862233.861.3現(xiàn)金萬元5515.703585.213860.995515.705515.705515.702流動負債萬元17696.6011502.7912387.6217696.6017696.6017696.602.1應付賬款萬元17696.6011502.7912387.6217696.6017696.6017696.603流動資金萬元4366.222838.0430

30、56.354366.224366.224366.224鋪底流動資金萬元1455.39946.011018.781455.391455.391455.39總投資構(gòu)成估算表序號項目單位指標占建設投資比例占固定投資比例占總投資比例1項目總投資萬元14085.97144.92%144.92%100.00%2項目建設投資萬元9719.75100.00%100.00%69.00%2.1工程費用萬元6459.8466.46%66.46%45.86%2.1.1建筑工程費萬元3137.5132.28%32.28%22.27%2.1.2設備購置及安裝費萬元3322.3334.18%34.18%23.59%2.2工

31、程建設其他費用萬元1669.6117.18%17.18%11.85%2.2.1無形資產(chǎn)萬元1669.6117.18%17.18%11.85%2.3預備費萬元1590.3016.36%16.36%11.29%2.3.1基本預備費萬元903.749.30%9.30%6.42%2.3.2漲價預備費萬元686.567.06%7.06%4.87%3建設期利息萬元4固定資產(chǎn)投資現(xiàn)值萬元9719.75100.00%100.00%69.00%5建設期間費用萬元6流動資金萬元4366.2244.92%44.92%31.00%7鋪底流動資金萬元1455.4114.97%14.97%10.33%營業(yè)收入稅金及附加和

32、增值稅估算表序號項目單位第一年第二年第三年第四年第五年1營業(yè)收入萬元20302.1021863.8031234.0031234.0031234.001.1萬元20302.1021863.8031234.0031234.0031234.002現(xiàn)價增加值萬元6496.676996.429994.889994.889994.883增值稅萬元678.93731.151044.501044.501044.503.1銷項稅額萬元4997.444997.444997.444997.444997.443.2進項稅額萬元2569.412767.063952.943952.943952.944城市維護建設稅萬元4

33、7.5251.1873.1273.1273.125教育費附加萬元20.3721.9331.3331.3331.336地方教育費附加萬元13.5814.6220.8920.8920.899土地使用稅萬元138.20138.20138.20138.20138.2010稅金及附加萬元219.67225.94263.54263.54263.54折舊及攤銷一覽表序號項目運營期合計第一年第二年第三年第四年第五年1建(構(gòu))筑物原值3137.513137.51當期折舊額2510.01125.50125.50125.50125.50125.50凈值627.503012.012886.512761.012635.

34、512510.012機器設備原值3322.333322.33當期折舊額2657.86177.19177.19177.19177.19177.19凈值3145.142967.952790.762613.572436.383建筑物及設備原值6459.84當期折舊額5167.87302.69302.69302.69302.69302.69建筑物及設備凈值1291.976157.155854.465551.775249.084946.394無形資產(chǎn)原值1669.611669.61當期攤銷額1669.6141.7441.7441.7441.7441.74凈值1627.871586.131544.3915

35、02.651460.915合計：折舊及攤銷6837.48344.43344.43344.43344.43344.43總成本費用估算一覽表序號項目單位達產(chǎn)年指標第一年第二年第三年第四年第五年1外購原材料費萬元15442.1510037.4010809.5015442.1515442.1515442.152外購燃料動力費萬元973.26632.62681.28973.26973.26973.263工資及福利費萬元2030.772030.772030.772030.772030.772030.774修理費萬元36.3223.6125.4236.3236.3236.325其它成本費用萬元4834.41

36、3142.373384.094834.414834.414834.415.1其他制造費用萬元1159.89753.93811.921159.891159.891159.895.2其他管理費用萬元1307.20849.68915.041307.201307.201307.205.3其他銷售費用萬元3227.852098.102259.493227.853227.853227.856經(jīng)營成本萬元23316.9115155.9916321.8423316.9123316.9123316.917折舊費萬元302.69302.69302.69302.69302.69302.698攤銷費萬元41.7441.7441.7441.7441.7441.749利息支出萬元-10總成本費用萬元23661.3416211.1917275.5023661.3423661.3423661.3410.1可變成本萬元21286.1413835.9914900.3021286.1421286.1421286.1410.2固定成本萬元2375.202375.202375.202375.202375.2023