1、,案件防控知識(shí)培訓(xùn),案件防控,一、案件的定義 二、案件的分類 三、案件防控的目的和意義 四、案件與操作風(fēng)險(xiǎn) 五、案件風(fēng)險(xiǎn)成因及防控措施 六、案件責(zé)任追究的有關(guān)要求 七、銀監(jiān)會(huì)案件防控工作的推動(dòng) 八、案件專項(xiàng)治理知識(shí)要點(diǎn),一、案件的定義,銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)案件處置工作規(guī)程中案件定義為：銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)從業(yè)人員獨(dú)立實(shí)施或參與實(shí)施的，或外部人員實(shí)施的，侵犯銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)或客戶資金或財(cái)產(chǎn)權(quán)益的，涉嫌觸犯刑法，已由公安、司法機(jī)關(guān)立案?jìng)刹榛虬匆?guī)定應(yīng)移送公安、司法機(jī)關(guān)立案查處的刑事犯罪案件。 三要素：人、行為、程度。,二、案件的分類,根據(jù)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)從業(yè)人員是否涉嫌犯罪，是否存在其他違法違規(guī)行為等因素將案件分為

2、三類： 第一類：銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)從業(yè)人員在案件中涉嫌觸犯刑法 的。 第二類：銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)從業(yè)人員在案件中不涉嫌觸犯刑法，但存在其他違法違規(guī)行為且該違法違規(guī)行為與案件發(fā)生存在聯(lián)系的。（法規(guī)指刑法以外的法律法規(guī)、監(jiān)管規(guī)章及規(guī)范性文件、自律性組織制定的有關(guān)準(zhǔn)則和以及銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)制定的適用于自身業(yè)務(wù)活動(dòng)的準(zhǔn)則。） 第三類：銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)從業(yè)人員在案件中不涉嫌觸犯刑法，且銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)或其他從業(yè)人員也無其他違法違規(guī)行為的。,三、案件防控的目的和意義,目的：防范、制止案件的發(fā)生保護(hù)銀行 業(yè)金融機(jī)構(gòu)或客戶資金或財(cái)產(chǎn)權(quán)益不 被侵犯信用社健康、平穩(wěn)發(fā)展。,案件防控的意義,宏觀：案件對(duì)銀行的危害極深。金融行業(yè)

3、的特殊性財(cái)務(wù)損失信用風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)質(zhì)量下降支付困難、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)等連鎖反應(yīng)系統(tǒng)性、全局性風(fēng)險(xiǎn)危及社會(huì)穩(wěn)定。 微觀：1、社會(huì)形勢(shì)發(fā)展的需要。拜金主義、貧富差距、失業(yè)和社會(huì)閑散人員增多等。 2、銀行業(yè)務(wù)健康發(fā)展的需要。需要良好的內(nèi)外部運(yùn)行環(huán)境、避免生命和財(cái)產(chǎn)遭受損失和傷害、提高信譽(yù)和效率。 3、保護(hù)員工的切身利益的需要。如果涉案，失去穩(wěn)定的收入和斷送美好的前途。,四、案件與操作風(fēng)險(xiǎn),銀行風(fēng)險(xiǎn)：信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、 操作風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)、 國家風(fēng)險(xiǎn)、聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)、 法律風(fēng)險(xiǎn)、戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)。 （巴塞爾委員會(huì)）。,操作風(fēng)險(xiǎn),操作風(fēng)險(xiǎn)：由不完善或有問題的內(nèi)部程 序、員工和信息科技系統(tǒng)， 以及外部事件所造成損失的 風(fēng)險(xiǎn)。包

4、括法律風(fēng)險(xiǎn)，但不 包括戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)和聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)。 （銀監(jiān)會(huì)2007年5月定義）,操作風(fēng)險(xiǎn)的類型,人員：指銀行員工違反職業(yè)道德，違法或違規(guī)、違章操作， 單獨(dú)或伙同他人挪用、盜用、詐騙銀行資產(chǎn)；或由于 自身素質(zhì)、能力達(dá)不到崗位要求、工作不盡職造成的 損失。 流程：指銀行管理制度、業(yè)務(wù)流程存在缺陷、漏洞，導(dǎo)致員 工操作差錯(cuò)或不法分子蓄意犯罪而造成的損失。 系統(tǒng)：指銀行內(nèi)部IT系統(tǒng)不完善、軟件硬件故障，不能形成 對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的技術(shù)預(yù)警、控制，或影響正常運(yùn)行造成的損 失。 外部事件：指直接來自外部的主、客觀因素給銀行帶來的損 失和影響，包括犯罪、法律糾紛、災(zāi)害、政治事件等。,案件與操作風(fēng)險(xiǎn),操作風(fēng)險(xiǎn)是產(chǎn)生銀行案件的

5、主要根源，案件是操作風(fēng)險(xiǎn)的重要表現(xiàn)形式。 銀行案件風(fēng)險(xiǎn)屬于操作風(fēng)險(xiǎn)的范疇，是銀行工作人員發(fā)生違法違規(guī)違紀(jì)案件，或內(nèi)外勾結(jié)，及外部侵害（詐騙、盜竊、搶劫等）案件造成銀行資金財(cái)產(chǎn)損失和聲譽(yù)損失的風(fēng)險(xiǎn)。,案件風(fēng)險(xiǎn)信息,案件風(fēng)險(xiǎn)信息：指已被發(fā)現(xiàn)，可能演化為案件，但尚未確認(rèn)案件事實(shí)的風(fēng)險(xiǎn)事件的有關(guān)信息。 主要包括：銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)員工非正常原因無故離崗或失蹤、被拘禁或被雙規(guī)；客戶反映非自身原因賬戶資金發(fā)生異常；收到重大案件舉報(bào)線索；媒體披露或在社會(huì)某一范圍內(nèi)傳播的案件線索；大額授信企業(yè)負(fù)責(zé)人失蹤、被拘禁或被雙規(guī)；銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)員工可能涉及案件但尚未確認(rèn)的情況；其他由于人為侵害可能導(dǎo)致銀行或客戶資金(資產(chǎn))

6、風(fēng)險(xiǎn)或損失的情況。,案件與操作風(fēng)險(xiǎn)的關(guān)聯(lián)性,操作風(fēng)險(xiǎn)演變案件風(fēng)險(xiǎn)信息惡化案件； 操作風(fēng)險(xiǎn)是銀行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)的必然表現(xiàn)。 換句話說，全面的風(fēng)險(xiǎn)管理是案件防控的基礎(chǔ)，案件防控的重點(diǎn)就是有效防范操作風(fēng)險(xiǎn)。要杜絕案件發(fā)生就必須嚴(yán)格控制操作風(fēng)險(xiǎn)演化成案件風(fēng)險(xiǎn)信息，并堅(jiān)決防止案件風(fēng)險(xiǎn)信息惡化成案件。,五、銀行案件風(fēng)險(xiǎn)成因和防控措施,案件風(fēng)險(xiǎn)成因 1、思想認(rèn)識(shí)不充分，對(duì)案防重視不夠 2、公司（法人）治理不完善，監(jiān)督約束缺失 3、制度流程不健全，執(zhí)行力不足 4、監(jiān)督檢查不深入，不能有效揭示風(fēng)險(xiǎn) 5、責(zé)任追究不到位，懲戒警示作用不足 6、教育培訓(xùn)不重視，部分員工行為失范 7、經(jīng)營思想不端正，弱化了內(nèi)部管理 8、選人機(jī)

7、制不科學(xué)，重要崗位用人失察,銀行案件風(fēng)險(xiǎn)防控措施,1、完善公司（法人）治理機(jī)制 2、建立健全案件防控責(zé)任制度 3、加強(qiáng)內(nèi)部控制體系建設(shè) 4、下大力氣狠抓執(zhí)行力建設(shè) 5、增強(qiáng)稽核和業(yè)務(wù)檢查的有效性 6、建立案件責(zé)任追究制度 7、強(qiáng)化科技系統(tǒng)技防功能 8、建立科學(xué)的激勵(lì)約束機(jī)制 9、培育良好的企業(yè)文化、風(fēng)險(xiǎn)文化、合規(guī)文化 10、加強(qiáng)對(duì)案防工作的監(jiān)管,六、案件責(zé)任追究的有關(guān)要求,農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)案件責(zé)任追究指導(dǎo)意見規(guī)定：對(duì)因故意、過失或不盡職而導(dǎo)致發(fā)生重大案件的直接責(zé)任人員，在核清違法違規(guī)事實(shí)后，按規(guī)定程序，一律解除勞動(dòng)合同。涉嫌違法犯罪的，無論涉案金額大小，一律開除。對(duì)流程制約崗位和業(yè)務(wù)管理、監(jiān)督等條

8、線未盡職盡責(zé)，或管理不力，知情不報(bào)的間接責(zé)任人員，由本級(jí)或上級(jí)機(jī)構(gòu)依據(jù)有關(guān)規(guī)定一并追究責(zé)任。,1、一案四問責(zé)：即問案件當(dāng)事人的責(zé)任、問不嚴(yán)格執(zhí)行規(guī)章制度的相關(guān)人員責(zé)任、問相關(guān)知情人責(zé)任、問發(fā)案單位上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)人的責(zé)任。 2、雙線問責(zé)：即對(duì)經(jīng)營管理?xiàng)l線問責(zé)的同時(shí)，還要對(duì)稽核監(jiān)督條線問責(zé)。 3、上追兩級(jí)：即重大案件責(zé)任追究到案發(fā)機(jī)構(gòu)的上兩級(jí)領(lǐng)導(dǎo)。,七、銀監(jiān)會(huì)案件防控工作推動(dòng),背景：隨著市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展和金融改革的深入，銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)操作風(fēng)險(xiǎn)同步加大，影響巨大的大案、要案多發(fā)，造成巨大的財(cái)務(wù)和聲譽(yù)損失，引起國內(nèi)外各界的高度關(guān)注。 1、2005年開始，中國銀監(jiān)會(huì)在全國范圍那開展銀行業(yè)案件專項(xiàng)治理活動(dòng)。 2、

9、2006-2008年，開展三年案件專項(xiàng)治理。（排查、問責(zé)、強(qiáng)內(nèi)控） 3、2009-2011年，開展三年案件防控治理。（規(guī)范、強(qiáng)化、提升） 4、2012年-，構(gòu)建規(guī)范化、制度化、常態(tài)化的長(zhǎng)效案件防控工作機(jī)制。,八、案件專項(xiàng)治理知識(shí)要點(diǎn),1、防范操作風(fēng)險(xiǎn)的“十三條意見” 2、六個(gè)領(lǐng)域 3、八個(gè)環(huán)節(jié) 4、會(huì)計(jì)核算“六相符” 5、四類案件 6、立體式的案件查防體系 7、“三個(gè)堅(jiān)持” 8、外科手術(shù)式作業(yè)檢查方式 9、九種人 10、五結(jié)合 11、四個(gè)到位 12、三不為 13、四項(xiàng)制度 14、五道防線 15、整改工作“六個(gè)明確” 16、十個(gè)易發(fā)案件的環(huán)節(jié) 17、雙臺(tái)賬 18、柜臺(tái)業(yè)務(wù)“二十八個(gè)不準(zhǔn)”,1、防

10、范操作風(fēng)險(xiǎn)的“十三條意見”,一是高度重視防范操作風(fēng)險(xiǎn)的規(guī)章制度建設(shè)； 二是切實(shí)加強(qiáng)稽核建設(shè)； 三是加強(qiáng)對(duì)基層行的合規(guī)性監(jiān)督； 四是訂立職責(zé)制，明確總行及各級(jí)分支機(jī)構(gòu)的責(zé)任，形成 明確的制度保障； 五是堅(jiān)持相關(guān)的行務(wù)管理公開制度； 六是建立和實(shí)施基層主管輪崗輪調(diào)和強(qiáng)制休假制度，并確 保這一安排納入總行及各級(jí)分支機(jī)構(gòu)的人事管理制 度； 七是嚴(yán)格規(guī)范重要崗位和敏感環(huán)節(jié)工作人員八小時(shí)內(nèi)外的 行為，建立相應(yīng)的行為失范監(jiān)察制度；,八是對(duì)舉報(bào)查實(shí)的案件，舉報(bào)人屬于來自基層的員工（包 括合同工、臨時(shí)工）的，要予以重獎(jiǎng)；對(duì)堅(jiān)持規(guī)章制 度、勇于斗爭(zhēng)而制止案件發(fā)生的，要有特別的激勵(lì)機(jī) 制和規(guī)定； 九是加強(qiáng)和完善銀行

11、與客戶、銀行與銀行以及銀行內(nèi)部業(yè) 務(wù)臺(tái)賬與會(huì)計(jì)賬之間的適時(shí)對(duì)賬制度，對(duì)對(duì)賬頻率、 對(duì)賬對(duì)象、可對(duì)賬人員等作出明確規(guī)定； 十是加強(qiáng)未達(dá)賬項(xiàng)和差錯(cuò)處理的環(huán)節(jié)控制，記賬崗位和對(duì) 賬崗位必須嚴(yán)格分開，堅(jiān)決做到對(duì)未達(dá)賬和賬款差錯(cuò) 的查核工作不返原崗處理，要設(shè)立獨(dú)立的審核崗，建 立責(zé)任復(fù)核制；,十一是嚴(yán)格印章、密押、憑證的分管與分存及銷毀制度， 堅(jiān)決執(zhí)行制度規(guī)定，并對(duì)此進(jìn)行嚴(yán)格檢查，對(duì)違規(guī)者 進(jìn)行眼里懲處； 十二是加強(qiáng)對(duì)可能發(fā)生的賬外經(jīng)營的監(jiān)控； 十三是迅速改進(jìn)科技信息系統(tǒng)，提高通過技術(shù)手段防范操 作風(fēng)險(xiǎn)的能力，支持各類管理信息的適時(shí)、準(zhǔn)確生 成，為業(yè)務(wù)操作復(fù)核和稽核部門的稽查提供堅(jiān)實(shí)基礎(chǔ)。,2、“六個(gè)領(lǐng)

12、域”,一是授權(quán)卡； 二是印鑒密押； 三是空白憑證； 四是金庫尾箱； 五是查詢對(duì)賬； 六是輪崗休假。,3、“8個(gè)環(huán)節(jié)”,一是授權(quán)卡； 二是印鑒密押； 三是空白憑證； 四是金庫尾箱； 五是查詢對(duì)賬； 六是輪崗休假。 七是監(jiān)控檢查； 八是槍支彈藥 。,4、會(huì)計(jì)核算“六相符”,賬賬； 賬據(jù)； 賬款； 賬實(shí)； 賬表； 內(nèi)外賬 。,5、四類案件,盜竊 搶劫 詐騙 涉槍,6、立體式的案件查防體系,銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)要從道德建設(shè)、制度安排、監(jiān)控機(jī)制三個(gè)方面構(gòu)筑立體式的案件查防體系。,7、“三個(gè)堅(jiān)持”,堅(jiān)持標(biāo)本兼治，重在治本； 堅(jiān)持查防結(jié)合，重在防范； 堅(jiān)持改革管理并重，重在加強(qiáng)內(nèi)控。,8、外科手術(shù)式作業(yè)檢查方式,

13、“格式化、作業(yè)式”監(jiān)督檢查及處罰辦法“格式化”，就是對(duì)農(nóng)村信用社不同崗位職責(zé)及內(nèi)控制度、操作規(guī)程進(jìn)行邏輯歸納，將檢查的內(nèi)容、標(biāo)準(zhǔn)及要求設(shè)計(jì)成不同的專用表格，形成具體量化治標(biāo)，增強(qiáng)監(jiān)督檢查的針對(duì)性、系統(tǒng)性和可操作性，形成科學(xué)、嚴(yán)謹(jǐn)、有效的監(jiān)督檢查體系； “作業(yè)式”，就是各聯(lián)社和農(nóng)村信用社根據(jù)內(nèi)控管理的需要，以“格式化”表格為載體，布置各專業(yè)、各單位不同層面負(fù)有監(jiān)督檢查職責(zé)的人員，進(jìn)行監(jiān)督檢查的具體操作，并將所完成的“作業(yè)”按要求上交聯(lián)社專門機(jī)構(gòu)審查和存檔。,9、“九種人”,有“黃賭毒”行為的； 個(gè)人或家庭經(jīng)商辦企業(yè)的； 大額資金炒股的； 個(gè)人、家庭負(fù)債較大，或在行社有貸款的（正常消費(fèi)貸款除外）；

14、 無故不能正常上班或經(jīng)常曠工的； 交友混亂，經(jīng)常出入高檔消費(fèi)場(chǎng)所的； 在職工作超過強(qiáng)制休假、輪崗規(guī)定時(shí)限的； 有不良記錄或犯罪前科的； 已經(jīng)出現(xiàn)違規(guī)操作的。,10、“五結(jié)合”,第一，懲治與教育相結(jié)合。 第二，案件查糾與防范相結(jié)合。 第三，制度完善與制度執(zhí)行相結(jié)合。 第四，內(nèi)部監(jiān)督與外部監(jiān)管相結(jié)合。 第五，內(nèi)部控制與文化建設(shè)相結(jié)合。,11、四個(gè)到位,責(zé)任到位 追究到位 懲戒到位 整改到位,12、“三不為”,抓好員工思想道德教育，以創(chuàng)建精神文明單位活動(dòng)為載體，提高員工道德水準(zhǔn)和職業(yè)操守，引導(dǎo)員工“不想為”； 大力開展企業(yè)誠信合規(guī)文化建設(shè)活動(dòng)，強(qiáng)化員工遵紀(jì)守法、照章辦理意識(shí)，堅(jiān)持從嚴(yán)治社的方針，警示

15、員工“不敢為”； 狠抓各項(xiàng)規(guī)章制度的落實(shí)和執(zhí)行，強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)管控和檢查力度，監(jiān)督員工“不能為”。,13、“四項(xiàng)制度”,干部交流、 崗位輪換、 親屬回避、 強(qiáng)制休假。,14、“五道防線”,一是制定崗位職責(zé)、操作規(guī)范，明確崗位權(quán)利、義務(wù)和責(zé)任，建立崗位自我約束防線。 二是堅(jiān)持業(yè)務(wù)操作前、中、后臺(tái)分離，重要憑證、印鑒密押管用分離，記帳對(duì)帳、管庫查庫分離，嚴(yán)格貸款“三查”制度，規(guī)范各崗位間的工作銜接程序，明確同一流程前后手崗位職責(zé)，建立嚴(yán)密的業(yè)務(wù)流程制約防線。 三是提高信息科技系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)防控功能，增加對(duì)重要業(yè)務(wù)、風(fēng)險(xiǎn)環(huán)節(jié)的監(jiān)測(cè)預(yù)警功能，配置業(yè)務(wù)操作、安全保衛(wèi)工作遠(yuǎn)程監(jiān)控設(shè)備，建立信息科技技術(shù)防線。 四是明確

16、各級(jí)機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)管理部門對(duì)本業(yè)務(wù)條線的輔導(dǎo)、培訓(xùn)、監(jiān)督和檢查職責(zé)，履行業(yè)務(wù)條線風(fēng)險(xiǎn)防控責(zé)任，建立業(yè)務(wù)條線管控防線。 五是省級(jí)聯(lián)社（農(nóng)村銀行）要設(shè)立專門的稽核機(jī)構(gòu)，統(tǒng)一管理轄內(nèi)稽核人員，獨(dú)立對(duì)轄內(nèi)各農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)實(shí)施稽核檢查；各法人農(nóng)村中小金融機(jī)構(gòu)要設(shè)立風(fēng)險(xiǎn)合規(guī)管理部門，推行會(huì)計(jì)主管或風(fēng)險(xiǎn)管理人員委派制，加強(qiáng)對(duì)內(nèi)控、業(yè)務(wù)經(jīng)營的檢查風(fēng)險(xiǎn)管理，建立監(jiān)督檢查防線。,15、整改工作“六個(gè)明確”,明確領(lǐng)導(dǎo)、 明確部門、 明確人員、 明確時(shí)限、 明確責(zé)任、 明確效果。,16、十個(gè)易發(fā)案件的環(huán)節(jié),重要空白憑證、印簽密押、授權(quán)卡或柜員卡、票據(jù)審驗(yàn)、查詢查復(fù)和對(duì)賬、槍支彈藥、金庫尾箱、ATM機(jī)、要害崗位人員、監(jiān)控錄

17、像。,17、“雙臺(tái)賬”,銀監(jiān)局要求各銀行機(jī)構(gòu)建立“規(guī)章制度修訂執(zhí)行臺(tái)賬”和“已發(fā)案件和操作風(fēng)險(xiǎn)執(zhí)行臺(tái)賬”，并采用銷號(hào)制，逐條落實(shí)整改。,18、柜臺(tái)業(yè)務(wù)二十八個(gè)不準(zhǔn),柜員卡使用（1） 1、復(fù)制、盜用、超權(quán)持有操作卡、授權(quán)卡、密碼（或口令等）； 2、將個(gè)人名章、操作卡、授權(quán)卡、密碼（或口令等）交他人使用，或使用他人個(gè)人名章、操作卡、授權(quán)卡、密碼（或口令等）辦理業(yè)務(wù)。 重要物品保管、使用方面（2） 3、違反領(lǐng)用、登記、交接、作廢和銷毀制度將本人保管的業(yè)務(wù)印章、有價(jià)單證、重要空白憑證等重要物品交給他人保管、使用。,辦理具體柜臺(tái)業(yè)務(wù)方面（3） 4、柜員辦理本人業(yè)務(wù)； 5、不按規(guī)定核對(duì)預(yù)留印鑒或支付密鑰辦

18、理業(yè)務(wù)； 6、代客戶簽名、設(shè)置/重置/輸入密碼； 7、代客戶申請(qǐng)、購買、簽收、保管重要空白憑證和支付設(shè) 備（如網(wǎng)銀U盾或令牌、密碼信封、支付密碼器等）； 8、代客戶保管客戶存單、卡、折、有價(jià)單證、票據(jù)、印鑒 卡、身份證件等重要物品； 9、代客戶申請(qǐng)、啟用、操作網(wǎng)上銀行、手機(jī)銀行、電話銀 行業(yè)務(wù)； 10、委派會(huì)計(jì)（授權(quán)經(jīng)理）對(duì)網(wǎng)點(diǎn)負(fù)責(zé)人干預(yù)授權(quán)工作不 抵制，或?qū)駟T違規(guī)操作行為不制止、不糾正，或授意、 指使、強(qiáng)令柜臺(tái)人員違規(guī)操作； 11、柜員對(duì)明知是違規(guī)辦理的業(yè)務(wù)不抵制、不報(bào)告。,辦理開戶、變更、掛失等業(yè)務(wù)方面（4） 12、受理企業(yè)賬戶開戶、更換或掛失補(bǔ)辦印鑒、法定 代表人變更時(shí)，不核對(duì)企業(yè)證明文件原件，不核 查單位法定代表人、授權(quán)經(jīng)辦人身份； 13、受理個(gè)人賬戶開戶（卡）申請(qǐng)或開通網(wǎng)銀時(shí)， 不按規(guī)定核實(shí)申請(qǐng)人意愿和身份信息。 銀行賬戶管理方面（5） 14、獲取客戶密碼，泄露、擅自修改客戶信息； 15、利用客戶賬戶過渡本人資金； 16、通過本人、他人賬戶歸集、過渡銀行和客戶資金、 套取資金; 17、違規(guī)使用內(nèi)部賬戶為客戶