1、,第五章 信用信息管理產(chǎn)品 一、信用報(bào)告:企業(yè)信用報(bào)告、個(gè)人信用報(bào)告 專業(yè)版、普通版、定制版；范例解讀、如何撰寫(xiě) 二、信用評(píng)級(jí)：主權(quán)評(píng)級(jí)、經(jīng)濟(jì)組織評(píng)級(jí)和對(duì)各 種金融工具的評(píng)級(jí) 三、信用評(píng)分：美國(guó)、歐洲、臺(tái)灣和我國(guó)的做法 個(gè)人信用評(píng)分：案例分析 四、其他增值產(chǎn)品：利用征信數(shù)據(jù)拓展市場(chǎng)、降 低風(fēng)險(xiǎn)等,第五章 信用信息管理產(chǎn)品企業(yè)信用報(bào)告 信用報(bào)告：分為企業(yè)信用報(bào)告、個(gè)人信用報(bào)告 一、企業(yè)信用報(bào)告的分類 企業(yè)信用報(bào)告又可以根據(jù)內(nèi)容深度和客戶要求的不同進(jìn)行細(xì)分，企業(yè)信用報(bào)告按照內(nèi)容的詳盡程度，一般可以分為： 企業(yè)基本信息報(bào)告、普通企業(yè)征信報(bào)告、深入 企業(yè)征信報(bào)告。,二、企業(yè)征信的作用和特點(diǎn) 1、作用

2、（1）降低信用風(fēng)險(xiǎn)、確保債權(quán)人利益、促進(jìn)商 貿(mào)發(fā)展。 （2）決定是否要賒帳及最高賒帳額。,二、企業(yè)征信的作用和特點(diǎn) 2、特點(diǎn) （1）求真性 （2）綜合性 （3）持續(xù)性 （4）復(fù)雜性 （5）合作性 （6）前瞻性 （7）機(jī)密性 （8）比較性,三、企業(yè)征信的實(shí)施 1、財(cái)務(wù)部門(mén)執(zhí)行征信 （1）優(yōu)勢(shì) 及時(shí)作出授信等級(jí)的決策 便于對(duì)信用策略作彈性的調(diào)整 （2）劣勢(shì) 信用政策比較保守,三、企業(yè)征信的實(shí)施 2、業(yè)務(wù)部門(mén)執(zhí)行征信 （1）優(yōu)勢(shì) 可搜索完整資料進(jìn)行征信 有助于業(yè)務(wù)的推廣 （2）劣勢(shì) 信用政策比較激進(jìn),三、企業(yè)征信的實(shí)施 3、獨(dú)立信用部門(mén) 在信用政策、賒銷額度、收款期限的設(shè)定等方面具有權(quán)威性，比較容易

3、被其他部門(mén)接受，并且，如發(fā)生不當(dāng)授信時(shí)，追究責(zé)任比較明確。,三、企業(yè)征信的實(shí)施 4、金融機(jī)構(gòu)的征信部門(mén) （1）征信室、征信科、征信處、征信部 （2）調(diào)查科、調(diào)查研究室、調(diào)查研究處 （3）經(jīng)濟(jì)研究處、企劃科等,三、企業(yè)征信的實(shí)施 5、征信部門(mén)的職責(zé) （1）一般工商企業(yè) （2）銀行業(yè) 6、征信人員的要求 （1）初級(jí) （2）中級(jí) （3）高級(jí),三、企業(yè)征信的實(shí)施 7、征信調(diào)查的時(shí)機(jī) （1）主動(dòng)征信爭(zhēng)取優(yōu)良往來(lái)客戶 （2）事前征信新往來(lái)客戶的篩選 （3）定期征信長(zhǎng)期往來(lái)客戶 （4）臨時(shí)性征信出現(xiàn)異常狀況時(shí),四、企業(yè)信用報(bào)告撰寫(xiě) （一）調(diào)查的步驟和內(nèi)容 1、征信調(diào)查的準(zhǔn)備工作 （1）作好時(shí)間、空間的妥善安

4、排 （2）閱讀或核對(duì)相關(guān)資料 （3）查詢拒往記錄 （4）整理詢問(wèn)重點(diǎn)，以免訪談時(shí)遺漏,四、企業(yè)信用報(bào)告撰寫(xiě) 2、征信調(diào)查要領(lǐng) （1）盡可能與實(shí)際經(jīng)營(yíng)者洽談 （2）誘導(dǎo)式切入重點(diǎn) （3）了解其主要商品的供應(yīng)來(lái)源 （4）是否與國(guó)際技術(shù)合作或給他人提供技術(shù) （5）專業(yè)知識(shí) （6）洽談順序 （7）攜帶公司業(yè)務(wù)簡(jiǎn)介,四、企業(yè)信用報(bào)告撰寫(xiě),3、查證 （1）查詢公司及重要核心人物是否有票據(jù)記錄 （2）往來(lái)廠商及交易方式查證 （3）同業(yè)間查證,四、企業(yè)信用報(bào)告撰寫(xiě) 4、拒絕征信的處理 （1）民營(yíng)機(jī)構(gòu)所出版企業(yè)名錄及相關(guān)出版物 （2）各銀行的月刊、專業(yè)雜志、統(tǒng)計(jì)月刊等 （3）工廠名錄、績(jī)優(yōu)廠商名錄、報(bào)刊新聞、相

5、 關(guān)網(wǎng)站資料等 （4）參觀各種展覽活動(dòng)并獲取資料 （5）對(duì)相關(guān)業(yè)界及銀行的洽詢 （6）公司、工廠的鄰近住家、廠商、大樓管理 員等側(cè)面調(diào)查,四、企業(yè)信用報(bào)告撰寫(xiě) 5、經(jīng)營(yíng)管理要素的調(diào)查 （1）組織背景 （2）關(guān)系企業(yè) （3）經(jīng)營(yíng)能力 （4）設(shè)備狀況 （5）營(yíng)業(yè)狀況,四、企業(yè)信用報(bào)告撰寫(xiě) 6、財(cái)務(wù)要素的調(diào)查 （1）財(cái)務(wù)報(bào)表的分析與研判 （2）銀行往來(lái)情形 7、經(jīng)濟(jì)要素的調(diào)查 （1）景氣變動(dòng) （2）產(chǎn)業(yè)因素 （3）政府政策 （4）國(guó)際經(jīng)濟(jì)環(huán)境,四、企業(yè)信用報(bào)告撰寫(xiě) 8、企業(yè)征信調(diào)查表的內(nèi)容 （1）基本資料 （2）主要設(shè)備 （3）營(yíng)業(yè)狀況 （4）主要往來(lái)銀行 （5）企業(yè)地位 （6）財(cái)務(wù)分析,四、企業(yè)信

6、用報(bào)告撰寫(xiě) （二）征信報(bào)告撰寫(xiě)原則 1、公正客觀原則 2、事實(shí)依據(jù)原則 3、保守穩(wěn)健原則 4、一貫性原則 5、充分表達(dá)原則,五、企業(yè)信用報(bào)告基本內(nèi)容 1、企業(yè)基本資料 2、組織形態(tài)與主要經(jīng)營(yíng)者概況 3、主要設(shè)備概況 4、營(yíng)業(yè)情況 5、付款情況 6、銀行往來(lái)狀況 7、財(cái)務(wù)狀況,五、企業(yè)信用報(bào)告基本內(nèi)容 8、公共記錄 9、行業(yè)動(dòng)態(tài) 10、整體經(jīng)濟(jì)狀況 11、票據(jù)記錄 12、企業(yè)地位 13、總體分析 14、總論,六、企業(yè)信用報(bào)告的閱讀 1、組織背景及經(jīng)營(yíng)者能力 （1）組織形態(tài) 有限公司、無(wú)限公司、關(guān)系企業(yè) （2）組織性質(zhì) 家族企業(yè)、非家族企業(yè)、上市公司、非上市公 司 （3）其他 實(shí)際經(jīng)營(yíng)者、企業(yè)的接

7、班人、變更經(jīng)營(yíng)者,六、企業(yè)信用報(bào)告的閱讀 2、設(shè)備及業(yè)績(jī) （1）設(shè)備方面 土地、廠房、機(jī)器、位置； 公司自有、股東所有、關(guān)系企業(yè)所有、是否有 租賃等 （2）業(yè)績(jī)方面 工廠或營(yíng)業(yè)場(chǎng)所的地理位置、生產(chǎn)技術(shù)及擴(kuò)充 計(jì)劃、員工、環(huán)保問(wèn)題、金融措施、,六、企業(yè)信用報(bào)告的閱讀 3、財(cái)務(wù)狀況及償債能力 （1）財(cái)務(wù)結(jié)構(gòu) 短期償債能力：流動(dòng)比率、速動(dòng)比率 長(zhǎng)期償債能力：負(fù)債比率、固定比率 （2）資金周轉(zhuǎn)能力 存貨周轉(zhuǎn)率、應(yīng)收帳款周轉(zhuǎn)率、凈值周轉(zhuǎn)率、 總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率 （3）獲利能力 營(yíng)業(yè)利潤(rùn)率、營(yíng)業(yè)毛利率、凈值利潤(rùn)率、總資 產(chǎn)獲利率、凈利率,六、企業(yè)信用報(bào)告的閱讀 4、現(xiàn)狀與展望 （1）針對(duì)一家企業(yè)的現(xiàn)狀分析 主要

8、產(chǎn)品、原料供應(yīng)、主要市場(chǎng)、銷售方式、 經(jīng)銷制度等 （2）針對(duì)一家企業(yè)的銷售、營(yíng)銷活動(dòng) 與海外合作的企業(yè)在產(chǎn)品推廣方面是否有限制 過(guò)分宣傳廣告 市場(chǎng)上出現(xiàn)了強(qiáng)大的競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手 產(chǎn)品是否屬于政府獎(jiǎng)勵(lì)投資的范圍 產(chǎn)品在市場(chǎng)上是否有穩(wěn)定的客戶群或營(yíng)銷通路 產(chǎn)品是否有專利、商標(biāo)權(quán)？代理權(quán)？,六、企業(yè)信用報(bào)告的閱讀案例分析 1、中小企業(yè)工商征信報(bào)告分析 2、大型企業(yè)工商征信報(bào)告分析 3、航運(yùn)業(yè)征信報(bào)告分析 4、股票上市公司工商征信報(bào)告分析,七、各國(guó)企業(yè)信用報(bào)告的分類和 特點(diǎn) 1、各國(guó)企業(yè)信用報(bào)告的分類 （1）中國(guó) A、簡(jiǎn)易征信報(bào)告B、標(biāo)準(zhǔn)征信報(bào)告C、深度征信報(bào)告 （2）中國(guó)臺(tái)灣地區(qū)A、企業(yè)征信報(bào)告B、基本資料

9、報(bào)告C、深度報(bào)告 D、信用追蹤報(bào)告,七、各國(guó)企業(yè)信用報(bào)告的分類和 特點(diǎn) （3）中國(guó)香港地區(qū)A、企業(yè)征信報(bào)告B、基本資料報(bào)告C、深度報(bào)告 （4）日本 A、摘要征信報(bào)告B、數(shù)據(jù)性征信報(bào)告C、深度報(bào)告,七、各國(guó)企業(yè)信用報(bào)告的分類和 特點(diǎn) （5）韓國(guó) A、商業(yè)征信報(bào)告B、深度報(bào)告 C、基本資料報(bào)告D、信用追蹤報(bào)告 （6）新加坡 A、企業(yè)征信報(bào)告B、深度報(bào)告,七、各國(guó)企業(yè)信用報(bào)告的分類和 特點(diǎn) （7）印度 種類單一，僅提供一般企業(yè)征信報(bào)告。 （8）德國(guó) 種類單一，僅提供一般企業(yè)征信報(bào)告。 （9）法國(guó) 種類單一，僅提供一般企業(yè)征信報(bào)告。 （10）英國(guó) 種類單一，僅提供一般企業(yè)征信報(bào)告。,七、各國(guó)企業(yè)信用報(bào)

10、告的分類和 特點(diǎn) （11）芬蘭A、評(píng)等結(jié)果 B、企業(yè)評(píng)等分析報(bào)告 C、財(cái)務(wù)報(bào)表報(bào)告 （12）美國(guó)A、征信報(bào)告 B、銀行與交易報(bào)告C、基本資料報(bào)告 （13）加拿大 種類單一，僅提供一般企業(yè)征信報(bào)告。,七、各國(guó)企業(yè)信用報(bào)告的分類和 特點(diǎn) 2、各國(guó)企業(yè)類 型 （1）中國(guó) A、有限責(zé)任公司B、國(guó)有獨(dú)資公司C、股份有限公司D、上市公司 E、外商獨(dú)資企業(yè)和港澳臺(tái)資企業(yè)F、其他企業(yè),七、各國(guó)企業(yè)信用報(bào)告的分類和 特點(diǎn) （2）中國(guó)臺(tái)灣地區(qū) A、有限公司 B、股份有限公司C、公開(kāi)公司 D、國(guó)營(yíng)企業(yè)E、外商公司F、無(wú)限公司G、兩合公司,七、各國(guó)企業(yè)信用報(bào)告的分類和 特點(diǎn) （3）中國(guó)香港地區(qū)A、獨(dú)資 B、合伙公司

11、C、私人有限公司D、外資公司 E、上市公司 F、公開(kāi)發(fā)行公司,七、各國(guó)企業(yè)信用報(bào)告的分類和 特點(diǎn) （4）日本 A、股份有限公司B、有限責(zé)任公司C、有限合伙公司D、無(wú)限合伙公司E、法人公司 F、信用合作社G、獨(dú)資企業(yè),七、各國(guó)企業(yè)信用報(bào)告的分類和 特點(diǎn) （5）韓國(guó) A、股份有限公司B、有限公司 C、上市公司D、非營(yíng)利公司E、協(xié)會(huì) F、獨(dú)資公司 （6）新加坡A、商號(hào) B、股份公司,七、各國(guó)企業(yè)信用報(bào)告的分類和 特點(diǎn) （7）印度A、獨(dú)資企業(yè) B、印度家族企業(yè)C、合伙 D、私人有限公司E、股份有限公司F、合作社,七、各國(guó)企業(yè)信用報(bào)告的分類和 特點(diǎn) （8）德國(guó)A、上市公司B、私人公司C、合伙公司 （9）

12、法國(guó)A、股份公司 B、有限責(zé)任公司C、獨(dú)資公司 D、一般合伙E、有限合伙,七、各國(guó)企業(yè)信用報(bào)告的分類和 特點(diǎn) （10）英國(guó) A、私人有限公司B、股份有限公司C、有限合伙 （11）芬蘭A、合資公司B、上市公司 C、有限合伙公司D、合伙公司 E、獨(dú)資公司,七、各國(guó)企業(yè)信用報(bào)告的分類和 特點(diǎn) （12）美國(guó) A、股份有限公司B、獨(dú)資公司 C、合伙公司D、合資公司 E、有限責(zé)任公司F、協(xié)會(huì) （13）加拿大A、一般公司B、獨(dú)資公司C、合伙公司,七、各國(guó)企業(yè)信用報(bào)告的分類和 特點(diǎn) 3、各國(guó)企業(yè)信用報(bào)告內(nèi)容及特點(diǎn) （1）中國(guó) 一般都能提供信用評(píng)等以及建議信用額度。但多數(shù)無(wú)法提供付款記錄、訴訟記錄、銀行往來(lái)記錄

13、、票據(jù)記錄以及風(fēng)險(xiǎn)分析等。大多數(shù)的報(bào)告只要成立滿一年以上都包含財(cái)務(wù)報(bào)表，切企業(yè)的背景、轉(zhuǎn)投資公司以及股東資料都比較完整。,七、各國(guó)企業(yè)信用報(bào)告的分類和 特點(diǎn) （2）中國(guó)臺(tái)灣地區(qū) 除了企業(yè)基本資料外其他一般都包括訴訟記錄、銀行往來(lái)記錄、票據(jù)記錄、信用評(píng)等、信用額度建議以及風(fēng)險(xiǎn)分析等。其特色是強(qiáng)調(diào)所有委托均以實(shí)地訪查收集資料，且資料非常完整，并對(duì)所調(diào)查企業(yè)所處的行業(yè)、產(chǎn)業(yè)發(fā)展和現(xiàn)狀提供了詳細(xì)的文字描述。,七、各國(guó)企業(yè)信用報(bào)告的分類和 特點(diǎn) （3）中國(guó)香港地區(qū) 香港的企業(yè)基本資料提供相當(dāng)豐富的企業(yè)注冊(cè)登記資料，除了企業(yè)基本資料外其他一般都包括訴訟記錄、信用評(píng)等以及風(fēng)險(xiǎn)分析等，而付款記錄則不一定能獲得

14、，此外也無(wú)法取得銀行往來(lái)記錄、票據(jù)記錄，如委托者需要信用額度則可以額外提供建議。最有特色的是會(huì)提供不動(dòng)產(chǎn)的詳細(xì)抵押記錄，并對(duì)產(chǎn)業(yè)的描述比較詳盡。,七、各國(guó)企業(yè)信用報(bào)告的分類和 特點(diǎn) （4）日本 日本的報(bào)告強(qiáng)調(diào)所有委托均以實(shí)地訪查收集資料，可信度比較高。但其內(nèi)容比較簡(jiǎn)單，缺乏文字性描述，收費(fèi)相對(duì)較高。,七、各國(guó)企業(yè)信用報(bào)告的分類和 特點(diǎn) （5）韓國(guó) 一般包括銀行記錄、退票記錄、信用評(píng)等。通常不包括付款記錄、訴訟記錄、信用額度建議以及風(fēng)險(xiǎn)分析等。其特色是除少數(shù)小企業(yè)外一般都能提供財(cái)務(wù)報(bào)表的詳細(xì)信息，包括資產(chǎn)負(fù)債表、損益表以及現(xiàn)金流量表等。是唯一能夠提供信用評(píng)級(jí)歷史記錄的國(guó)家。,七、各國(guó)企業(yè)信用報(bào)告

15、的分類和 特點(diǎn) （6）新加坡 除了企業(yè)基本資料外還包括：訴訟記錄、銀行往來(lái)記錄、信用評(píng)等、信用額度以及風(fēng)險(xiǎn)分析。其中訴訟記錄缺乏詳細(xì)記錄，銀行往來(lái)記錄也僅提供銀行名稱，信用風(fēng)險(xiǎn)分析則一般提供國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)分析而非企業(yè)信用風(fēng)險(xiǎn)分析。不提供付款記錄以及票據(jù)記錄。其財(cái)務(wù)報(bào)表分析內(nèi)容比較詳盡且有指標(biāo)分析和圖形分析等。,七、各國(guó)企業(yè)信用報(bào)告的分類和 特點(diǎn) （7）印度 一般包括付款記錄、訴訟記錄、信用評(píng)等、信用額度以及信用風(fēng)險(xiǎn)等，少數(shù)可獲得銀行往來(lái)記錄，沒(méi)有票據(jù)記錄。與大多數(shù)國(guó)家不同的是，印度在報(bào)告中包含產(chǎn)業(yè)概況和整體經(jīng)濟(jì)分析，企業(yè)資訊內(nèi)容相對(duì)比較豐富。,七、各國(guó)企業(yè)信用報(bào)告的分類和 特點(diǎn) （8）德國(guó) 一般包括

16、付款記錄、訴訟記錄、銀行帳號(hào)、信用評(píng)等、信用額度以及風(fēng)險(xiǎn)分析。特點(diǎn)是內(nèi)容簡(jiǎn)潔，往來(lái)銀行資料簡(jiǎn)短，財(cái)務(wù)資料比較難以獲得，因此其比較強(qiáng)調(diào)系統(tǒng)化的償債能力評(píng)等以及即時(shí)的付款記錄。,七、各國(guó)企業(yè)信用報(bào)告的分類和 特點(diǎn) （9）法國(guó) 多包括付款記錄、訴訟記錄、銀行帳號(hào)、信用評(píng)等、信用額度以及風(fēng)險(xiǎn)分析。法國(guó)的報(bào)告比較強(qiáng)調(diào)系統(tǒng)化的償債能力評(píng)等以及即時(shí)的付款記錄。內(nèi)容簡(jiǎn)潔，以客觀數(shù)據(jù)為依據(jù)，對(duì)于上市公司和能夠獲得公開(kāi)資料的公司能提供財(cái)務(wù)分析。,七、各國(guó)企業(yè)信用報(bào)告的分類和 特點(diǎn) （10）英國(guó) 資料注重客觀表現(xiàn)，論述簡(jiǎn)短明確，內(nèi)容上較其 他歐洲國(guó)家相對(duì)詳細(xì)。 （11）芬蘭 大多數(shù)報(bào)告中都包含財(cái)務(wù)報(bào)表，資料準(zhǔn)確度比較高，評(píng)等系統(tǒng)也比較全面，有個(gè)體企業(yè)與產(chǎn)業(yè)水準(zhǔn)的比較。,七、各國(guó)企業(yè)信用報(bào)告的分類和 特點(diǎn) （12）美國(guó) 除了企業(yè)基本資料外，還包括付款記錄、訴訟記錄、銀行往來(lái)記錄、信用評(píng)等以及信用額度。票據(jù)記錄大多不提供。不同于其他國(guó)家的企業(yè)綜合評(píng)