1、第一節(jié) 風(fēng)險(xiǎn)管理概述 第二節(jié) 建設(shè)工程風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別 第三節(jié) 建設(shè)工程風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià) 第四節(jié) 建設(shè)工程風(fēng)險(xiǎn)對(duì)策,第七章 建設(shè)風(fēng)險(xiǎn)管理,第一節(jié) 風(fēng)險(xiǎn)管理概述 一、風(fēng)險(xiǎn)的定義與相關(guān)概念 (一)風(fēng)險(xiǎn)的定義 風(fēng)險(xiǎn)的概念可以從經(jīng)濟(jì)學(xué)、保險(xiǎn)學(xué)、風(fēng)險(xiǎn)管理等不同的角度給出不同的定義，至今尚無統(tǒng)一的定義。其中，為較為普遍接受的有以下兩種定義： 其一，風(fēng)險(xiǎn)就是與出現(xiàn)損失有關(guān)的不確定性； 其二、風(fēng)險(xiǎn)就是在給定情況下和特定時(shí)間內(nèi)，可能發(fā)生的結(jié)果之間的差異（或?qū)嶋H結(jié)果與預(yù)期結(jié)果之間的差異）。,由風(fēng)險(xiǎn)的定義可知，所謂風(fēng)險(xiǎn)要具備兩方面條件： 一是不確定性，二是產(chǎn)生損失后果。 肯定發(fā)生損失后果的事件不是風(fēng)險(xiǎn)，沒有損失后果的不確定性事件也

2、不是風(fēng)險(xiǎn)。 (二) 與風(fēng)險(xiǎn)相關(guān)的概念 風(fēng)險(xiǎn)因素、風(fēng)險(xiǎn)事件、損失、損失機(jī)會(huì)。 1.風(fēng)險(xiǎn)因素。 風(fēng)險(xiǎn)因素是指能產(chǎn)生或增加損失程度的條件或因素。 (1) 自然風(fēng)險(xiǎn)因素:系指有形的、并能直接導(dǎo)致某種風(fēng)險(xiǎn)的事物。如冰雪路面、汽車發(fā)動(dòng)機(jī)性能不良或制動(dòng)系統(tǒng)故障等均可能引發(fā)車禍而導(dǎo)致人員傷亡。,(2)道德風(fēng)險(xiǎn)因素。為無形的因素，與人的品德修養(yǎng)有關(guān)，如人的品質(zhì)缺陷或欺詐行為。 (3)心理風(fēng)險(xiǎn)因素。也是無形的因素，與人的心理狀態(tài)有關(guān)，例如：投保后疏于對(duì)損失的防范，自認(rèn)為身強(qiáng)力壯而不注意健康等。 2、風(fēng)險(xiǎn)事件 風(fēng)險(xiǎn)事件是指造成損失的偶發(fā)事件，是造成損失的外在原因或直接原因，如失火、雷電、地震、偷盜等事件。 要注意風(fēng)

3、險(xiǎn)事件與風(fēng)險(xiǎn)因素的區(qū)別，例如，汽車的制動(dòng)系統(tǒng)失靈導(dǎo)致車禍中人員傷亡，這里制動(dòng)系統(tǒng)失靈是風(fēng)險(xiǎn)因素，而車禍?zhǔn)秋L(fēng)險(xiǎn)事件。不過，有時(shí)兩者很難區(qū)別。,3、損失 損失是指非故意的、非計(jì)劃的和非預(yù)期的經(jīng)濟(jì)價(jià)值的減少。通常以貨幣單位來衡量。損失一般可分為直接損失和間接損失兩種。,4、損失機(jī)會(huì) (是指損失出現(xiàn)的概率) 概率分為主觀概率和客觀概率兩種。 客觀概率：是某事件在長期內(nèi)發(fā)生的頻率。 主觀概率：是個(gè)人對(duì)某事件發(fā)生可能性的估計(jì)。其結(jié)果受很多因素的影響，如個(gè)人的受教育程度、專業(yè)知識(shí)水平、實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)、年齡、性別、性格等有關(guān)。 對(duì)損失機(jī)會(huì)這個(gè)概念，要特別注意其與風(fēng)險(xiǎn)的區(qū)別。 例如：在過去10年內(nèi)，甲、乙兩市投?；痣U(xiǎn)

4、的住宅數(shù)均為10000幢，每年都平均有100幢住宅發(fā)生火災(zāi)，但甲市發(fā)生火災(zāi)的住宅數(shù)變化范圍為90110幢，乙市發(fā)生火災(zāi)的住宅數(shù)變化范圍為75125幢。,根據(jù)以上背景資料計(jì)算甲、乙兩市火災(zāi)的損失機(jī)會(huì)和風(fēng)險(xiǎn)如表8-1所示。,損失機(jī)會(huì)與風(fēng)險(xiǎn)的區(qū)別 表8-1,由表8-1可知，雖然甲、乙兩市火災(zāi)的損失機(jī)會(huì)相同，但乙市火災(zāi)的風(fēng)險(xiǎn)大于甲市，因?yàn)橐沂谢馂?zāi)的不確定性高于甲市。 (三)風(fēng)險(xiǎn)因素、風(fēng)險(xiǎn)事件、損失與風(fēng)險(xiǎn)之間的關(guān)系可用圖8-1表示。,風(fēng) 險(xiǎn) 因 素,風(fēng) 險(xiǎn) 事 件,損 失,風(fēng) 險(xiǎn),實(shí)際結(jié)果 與預(yù)期結(jié) 果之間的 風(fēng)險(xiǎn),產(chǎn)生或增加,引起,產(chǎn)生,=,圖8-1 風(fēng)險(xiǎn)因素、風(fēng)險(xiǎn)事件、損失與風(fēng)險(xiǎn)之間的關(guān)系,有學(xué)者形

5、象地用“多米諾骨牌理論”來描述圖8-1中各張“骨牌”之間的關(guān)系，即風(fēng)險(xiǎn)因素引發(fā)風(fēng)險(xiǎn)事件，風(fēng)險(xiǎn)事件導(dǎo)致?lián)p失，而損失所形成的結(jié)果就是風(fēng)險(xiǎn)。,二、風(fēng)險(xiǎn)的分類 1、按風(fēng)險(xiǎn)的后果分 純風(fēng)險(xiǎn)：是指只會(huì)造成損失而不會(huì)帶來收益的風(fēng)險(xiǎn)。 例如自然災(zāi)害，一旦發(fā)生，將會(huì)導(dǎo)致重大損失，甚至人員傷亡；如果不發(fā)生，只是不造成損失而已，但不會(huì)帶來額外的收益。此外，政治、社會(huì)方面的風(fēng)險(xiǎn)一般也都表現(xiàn)為純風(fēng)險(xiǎn)。 投機(jī)風(fēng)險(xiǎn)：則是指既可能造成損失也可能創(chuàng)造額外收益的風(fēng)險(xiǎn)。 例如，一項(xiàng)重大投資活動(dòng)可能因決策錯(cuò)誤或因遇到不測事件而使投資者蒙受災(zāi)難性的損失；但如果決策正確，經(jīng)營有方，則有可能給投資人帶來巨額利潤。,投機(jī)風(fēng)險(xiǎn)具有極大的誘惑力

6、，人們常常注意其有利可圖的一面，而忽視其帶來厄運(yùn)的可能。 在相同條件下，純風(fēng)險(xiǎn)重復(fù)出現(xiàn)的概率較大，表現(xiàn)出某種規(guī)律性。,2、按風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的原因分 政治風(fēng)險(xiǎn)、社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)、經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)、自然風(fēng)險(xiǎn)、技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)等。 3按風(fēng)險(xiǎn)的影響范圍分 基本風(fēng)險(xiǎn)：是指作用于整個(gè)經(jīng)濟(jì)或大多數(shù)人群的風(fēng)險(xiǎn)，具用普遍性，如戰(zhàn)爭、自然災(zāi)害、高通脹率等。顯然，基本風(fēng)險(xiǎn)的影響范圍大，后果嚴(yán)重。 特殊風(fēng)險(xiǎn)：是指作用于某一特定單位(如個(gè)人或企業(yè))的風(fēng)險(xiǎn)，不具有普遍性，例如，偷車、搶銀行、房屋失火等。特殊風(fēng)險(xiǎn)的影響范圍小，雖然就個(gè)體而言，其損失有時(shí)亦很大，但相對(duì)于整個(gè)經(jīng)濟(jì)而言，其后果不嚴(yán)重。,三、建設(shè)工程風(fēng)險(xiǎn)與風(fēng)險(xiǎn)管理 (一)建設(shè)工程風(fēng)險(xiǎn) 對(duì)建設(shè)工

7、程風(fēng)險(xiǎn)的認(rèn)識(shí)，要明確兩個(gè)基本點(diǎn)： 第一，建設(shè)工程風(fēng)險(xiǎn)大。建設(shè)工程建設(shè)周期持續(xù)時(shí)間長，所涉及到的風(fēng)險(xiǎn)因素多。有政治、社會(huì)、經(jīng)濟(jì)、自然、技術(shù)等因素。這些風(fēng)險(xiǎn)因素都會(huì)不同程度地作用于建設(shè)工程，產(chǎn)生錯(cuò)綜復(fù)雜的影響。建設(shè)工程風(fēng)險(xiǎn)因素和風(fēng)險(xiǎn)事件一旦發(fā)生，往往造成比較嚴(yán)重的損失后果。 明確這一點(diǎn)，有利于確立建設(shè)工程風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，并對(duì)建設(shè)工程風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行主動(dòng)的預(yù)防和控制。,第二，參與工程建設(shè)的各方均有風(fēng)險(xiǎn)，但各方的風(fēng)險(xiǎn)不盡相同。工程建設(shè)各方所遇到的風(fēng)險(xiǎn)事件有較大的差異，即使是同一風(fēng)險(xiǎn)事件，對(duì)建設(shè)工程不同參與方的后果有時(shí)迥然不同。 例如，同樣是通貨膨脹風(fēng)險(xiǎn)事件，在可調(diào)價(jià)格合同條件下，對(duì)業(yè)主來說是相當(dāng)大的風(fēng)險(xiǎn)，而對(duì)承包商

8、來說則風(fēng)險(xiǎn)很??；但是，在固定總價(jià)合同條件下，對(duì)業(yè)主來說就不是風(fēng)險(xiǎn)，而對(duì)承包商來說是相當(dāng)大的風(fēng)險(xiǎn)(其風(fēng)險(xiǎn)與承包商在報(bào)價(jià)中所考慮的風(fēng)險(xiǎn)費(fèi)或不可預(yù)見費(fèi)的數(shù)額或比例有關(guān))。,(二)風(fēng)險(xiǎn)管理過程 1、風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別 風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別是風(fēng)險(xiǎn)管理中的首要步驟，是指通過一定的方式，系統(tǒng)而全面地識(shí)別出影響建設(shè)工程目標(biāo)實(shí)現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)事件并加以適當(dāng)歸類的過程。 2、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià) 風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)是將建設(shè)工程風(fēng)險(xiǎn)事件的發(fā)生可能性和損失后果進(jìn)行定量化的過程。風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)的結(jié)果主要在于確定各種風(fēng)險(xiǎn)事件發(fā)生的概率及其對(duì)建設(shè)工程目標(biāo)影響的嚴(yán)重程度，如投資增加的數(shù)額、工期延誤的天數(shù)等。,3、風(fēng)險(xiǎn)對(duì)策決策 風(fēng)險(xiǎn)對(duì)策決策是確定建設(shè)工程風(fēng)險(xiǎn)事件最佳對(duì)策組合的過程。

9、風(fēng)險(xiǎn)管理中所常用的對(duì)策有以下四種： 風(fēng)險(xiǎn)回避、損失控制、風(fēng)險(xiǎn)自留和風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移。 這些風(fēng)險(xiǎn)對(duì)策的適用對(duì)象各不相同，需要根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)的結(jié)果，對(duì)不同的風(fēng)險(xiǎn)事件選擇最適宜的風(fēng)險(xiǎn)對(duì)策，從而形成最佳的風(fēng)險(xiǎn)對(duì)策組合。,4、實(shí)施決策 對(duì)做出的決策還需要進(jìn)一步落實(shí)到具體的計(jì)劃和措施，例如，制定預(yù)防計(jì)劃、災(zāi)難計(jì)劃、應(yīng)急計(jì)劃等；又如，在決定購買工程保險(xiǎn)時(shí)，要選擇保險(xiǎn)公司，確定恰當(dāng)?shù)谋ｋU(xiǎn)范圍、免賠額、保險(xiǎn)費(fèi)等。 5、檢查 在建設(shè)工程實(shí)施過程中，要對(duì)各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)對(duì)策的執(zhí)行情況不斷地進(jìn)行檢查，并評(píng)價(jià)各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)對(duì)策的執(zhí)行效果；在工程實(shí)施條件發(fā)生變化時(shí)，要確定是否需要提出不同的風(fēng)險(xiǎn)處理方案。除此之外，還需要檢查是否有被遺漏的工程風(fēng)險(xiǎn)

10、或者發(fā)現(xiàn)新的工程風(fēng)險(xiǎn)。,(三)風(fēng)險(xiǎn)管理的目標(biāo) 風(fēng)險(xiǎn)管理目標(biāo)的確定一般要滿足以下幾個(gè)基本要求： 風(fēng)險(xiǎn)管理目標(biāo)與總體目標(biāo)的一致性； 目標(biāo)的現(xiàn)實(shí)性，即確定目標(biāo)要充分考慮其實(shí)現(xiàn)的客觀可能性； 目標(biāo)的明確性，以便于正確選擇和實(shí)施各種方案，并對(duì)其效果進(jìn)行客觀的評(píng)價(jià)； 目標(biāo)的層次性，根據(jù)目標(biāo)的重要程度，區(qū)分風(fēng)險(xiǎn)管理目標(biāo)的主次，以利于提高風(fēng)險(xiǎn)管理的綜合效果。,建設(shè)工程風(fēng)險(xiǎn)管理的目標(biāo)通常更具體地表達(dá)為： (1)實(shí)際投資不超過計(jì)劃投資； (2)實(shí)際工期不超過計(jì)劃工期； (3)實(shí)際質(zhì)量滿足預(yù)期的質(zhì)量要求； (4)建設(shè)過程安全。,(四)建設(shè)工程項(xiàng)目管理與風(fēng)險(xiǎn)管理的關(guān)系 風(fēng)險(xiǎn)管理是項(xiàng)目管理理論體系的一個(gè)部分。但是，風(fēng)險(xiǎn)

11、管理并不是與三大控制、合同管理、信息管理、組織協(xié)調(diào)并列的一個(gè)獨(dú)立的部分，而是將以上方面與風(fēng)險(xiǎn)有關(guān)的內(nèi)容綜合而成的一個(gè)獨(dú)立的部分。 建設(shè)工程目標(biāo)規(guī)劃和計(jì)劃都是著眼于未來，而未來充滿著風(fēng)險(xiǎn)因素和風(fēng)險(xiǎn)事件。通過風(fēng)險(xiǎn)管理的一系列過程，可以定量分析和評(píng)價(jià)各種風(fēng)險(xiǎn)因素和風(fēng)險(xiǎn)事件對(duì)建設(shè)工程預(yù)期目標(biāo)和計(jì)劃的影響，從而使目標(biāo)規(guī)劃更合理，使計(jì)劃更可行。對(duì)于大型、復(fù)雜的建設(shè)工程，如果不從早期開始就進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理的話，則很難保證其目標(biāo)規(guī)劃的合理性和計(jì)劃的可行性。,一、風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的特點(diǎn)和原則 (一)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的特點(diǎn) (1)個(gè)別性。任何風(fēng)險(xiǎn)都有與其他風(fēng)險(xiǎn)不同之處，沒有兩個(gè)風(fēng)險(xiǎn)是完全一致的。不同類型建設(shè)工程的風(fēng)險(xiǎn)不同自不必說，同

12、一建設(shè)工程如果建造地點(diǎn)不同，其風(fēng)險(xiǎn)也不同；即使是建造地點(diǎn)確定的建設(shè)工程，如果由不同的承包商承建，其風(fēng)險(xiǎn)也不同。,第二節(jié) 建設(shè)工程風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別,(2)主觀性。風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別都是由人來完成的，由于個(gè)人的專業(yè)知識(shí)水平、實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)等方面的差異，同一風(fēng)險(xiǎn)由不同的人識(shí)別的結(jié)果就會(huì)有較大的差異。風(fēng)險(xiǎn)本身是客觀存在，但風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別是主觀行為。在風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別時(shí)，要盡可能減少主觀性對(duì)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別結(jié)果的影響。 (3)復(fù)雜性。建設(shè)工程所涉及的風(fēng)險(xiǎn)因素和風(fēng)險(xiǎn)事件均很多，而且關(guān)系復(fù)雜、相互影響，這給風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別帶來很強(qiáng)的復(fù)雜性。因此，建設(shè)工程風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理人員要求很高，并且需要準(zhǔn)確、詳細(xì)的依據(jù)，尤其是定量的資料和數(shù)據(jù)。,(4)不確定性。這一特點(diǎn)

13、可以說是主觀性和復(fù)雜性的結(jié)果。在實(shí)踐中，可能因?yàn)轱L(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的結(jié)果與實(shí)際不符而造成損失，這往往是由于風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別結(jié)論錯(cuò)誤導(dǎo)致風(fēng)險(xiǎn)對(duì)策決策錯(cuò)誤而造成的。由風(fēng)險(xiǎn)的定義可知，風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別本身也是風(fēng)險(xiǎn)。因而避免和減少風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的風(fēng)險(xiǎn)也是風(fēng)險(xiǎn)管理的內(nèi)容。,(二)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的原則 (1)由粗及細(xì)，由細(xì)及粗 由粗及細(xì)是指對(duì)風(fēng)險(xiǎn)因素進(jìn)行全面分析，并通過多種途徑對(duì)工程風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行分解，逐漸細(xì)化，以獲得對(duì)工程風(fēng)險(xiǎn)的廣泛認(rèn)識(shí)，從而得到工程初始風(fēng)險(xiǎn)清單。而由細(xì)及粗是指從工程初始風(fēng)險(xiǎn)清單的眾多風(fēng)險(xiǎn)中，根據(jù)同類建設(shè)工程的經(jīng)驗(yàn)以及對(duì)擬建建設(shè)工程具體情況的分析和風(fēng)險(xiǎn)調(diào)查，確定那些對(duì)建設(shè)工程目標(biāo)實(shí)現(xiàn)有較大影響的工程風(fēng)險(xiǎn)，作為主要風(fēng)險(xiǎn)，即作為風(fēng)險(xiǎn)評(píng)

14、價(jià)以及風(fēng)險(xiǎn)對(duì)策決策的主要對(duì)象。,(2)嚴(yán)格界定風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)涵并考慮風(fēng)險(xiǎn)因素之間的相關(guān)性 對(duì)各種風(fēng)險(xiǎn)的內(nèi)涵要嚴(yán)格加以界定，不要出現(xiàn)重復(fù)和交叉現(xiàn)象。另外，還要盡可能考慮各種風(fēng)險(xiǎn)因素之間的相關(guān)性，如主次關(guān)系、因果關(guān)系、互斥關(guān)系、正相關(guān)關(guān)系、負(fù)相關(guān)關(guān)系等。 (3)先懷疑，后排除 對(duì)于所遇到的問題都要考慮其是否存在不確定性，不要輕易否定或排除某些風(fēng)險(xiǎn)，要通過認(rèn)真的分析進(jìn)行確認(rèn)或排除。,(4)排除與確認(rèn)并重 對(duì)于肯定可以排除和肯定可以確認(rèn)的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)盡早予以排除和確認(rèn)。對(duì)于一時(shí)既不能排除又不能確認(rèn)的風(fēng)險(xiǎn)再作進(jìn)一步的分析，予以排除或確認(rèn)。最后，對(duì)于肯定不能排除但又不能肯定予以確認(rèn)的風(fēng)險(xiǎn)按確認(rèn)考慮。 (5)必要時(shí)，可作

15、實(shí)驗(yàn)論證 對(duì)于某些按常規(guī)方式難以判定其是否存在，也難以確定其對(duì)建設(shè)工程目標(biāo)影響程度的風(fēng)險(xiǎn)，尤其是技術(shù)方面的風(fēng)險(xiǎn)，必要時(shí)可作實(shí)驗(yàn)論證如抗震實(shí)驗(yàn)、風(fēng)洞實(shí)驗(yàn)等。,二、風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的過程 建設(shè)工程自身及其外部環(huán)境的復(fù)雜性，給人們?nèi)?、系統(tǒng)地識(shí)別工程風(fēng)險(xiǎn)帶來了許多具體的困難。 建設(shè)工程的風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別往往是通過對(duì)經(jīng)驗(yàn)數(shù)據(jù)的分析、風(fēng)險(xiǎn)調(diào)查、專家咨詢以及實(shí)驗(yàn)論證等方式，在對(duì)建設(shè)工程風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行多維分解的過程中，認(rèn)識(shí)工程風(fēng)險(xiǎn)，建立工程風(fēng)險(xiǎn)清單。 建設(shè)工程風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的過程可用圖8-2表示。,圖8-2 建設(shè)工程風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別過程,三、風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的方法 1、專家調(diào)查法 這種方法又有兩種方式： 一是召集有關(guān)專家開會(huì)，讓專家各抒己見，充分發(fā)表

16、意見，起到集思廣益的作用。 二是采取問卷式調(diào)查，各專家不知道其他專家的意見。釆用專家調(diào)查法時(shí)，所提出的問題應(yīng)具有指導(dǎo)性和代表性，并具有一定的深度。專家所涉及的面應(yīng)盡可能廣泛些，有一定的代表性。對(duì)專家發(fā)表的意見要由風(fēng)險(xiǎn)管理人員加以歸納分類、整理分析，有時(shí)可能要排除個(gè)別專家的個(gè)別意見。,2、財(cái)務(wù)報(bào)表法 財(cái)務(wù)報(bào)表有助于確定一個(gè)特定企業(yè)或特定的建設(shè)工程可能遭受哪些損失以及在何種情況下遭受這些損失。通過分析資產(chǎn)負(fù)債表、現(xiàn)金流量表、營業(yè)報(bào)表及有關(guān)補(bǔ)充資料，并將這些報(bào)表與財(cái)務(wù)預(yù)測、預(yù)算結(jié)合起來，可以發(fā)現(xiàn)企業(yè)或建設(shè)工程未來的風(fēng)險(xiǎn)。,3、流程圖法 將一項(xiàng)特定的生產(chǎn)或經(jīng)營活動(dòng)按步驟或階段順序以若干個(gè)模塊形式組成一

17、個(gè)流程圖系列，在每個(gè)模塊中都標(biāo)出各種潛在的風(fēng)險(xiǎn)因素或風(fēng)險(xiǎn)事件，從而給決策者一個(gè)清晰的總體印象。 由于建設(shè)工程實(shí)施的各個(gè)階段是確定的，因而關(guān)鍵在于對(duì)各階段風(fēng)險(xiǎn)因素或風(fēng)險(xiǎn)事件的識(shí)別。由于流程圖的篇幅限制，采用這種方法所得到的風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別結(jié)果較粗。,4、初始清單法 如果對(duì)每一個(gè)建設(shè)工程風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別都從頭做起，至少有以下三方面缺陷：一是耗費(fèi)時(shí)間和精力多，風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別工作的效率低；二是由于風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的主觀性，可能導(dǎo)致風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的隨意性，其結(jié)果缺乏規(guī)范性；三是風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別成果資料不便積累，對(duì)今后的風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別工作缺乏指導(dǎo)作用。因此，為了避免以上缺陷，有必要建立初始風(fēng)險(xiǎn)清單。,5、經(jīng)驗(yàn)數(shù)據(jù)法 根據(jù)已建各類建設(shè)工程與風(fēng)險(xiǎn)有關(guān)的統(tǒng)計(jì)

18、資料來識(shí)別擬建建設(shè)工程的風(fēng)險(xiǎn)。不同的風(fēng)險(xiǎn)管理主體都應(yīng)有自己關(guān)于建設(shè)工程風(fēng)險(xiǎn)的經(jīng)驗(yàn)數(shù)據(jù)或統(tǒng)計(jì)資料。如設(shè)計(jì)單位、承包商、房地產(chǎn)開發(fā)商等。由于這些不同的風(fēng)險(xiǎn)管理主體的角度不同、數(shù)據(jù)或資料來源不同，其各自的初始風(fēng)險(xiǎn)清單一般多少有些差異。但是，建設(shè)工程風(fēng)險(xiǎn)本身是客觀事實(shí)，有客觀的規(guī)律性，當(dāng)經(jīng)驗(yàn)數(shù)據(jù)或統(tǒng)計(jì)資料足夠多時(shí)，這種差異性就會(huì)大大減小。,例如，根據(jù)建設(shè)工程的經(jīng)驗(yàn)數(shù)據(jù)或統(tǒng)計(jì)資料可以得知，減少投資風(fēng)險(xiǎn)的關(guān)鍵在設(shè)計(jì)階段，尤其是初步設(shè)計(jì)以前的階段，因此，方案設(shè)計(jì)和初步設(shè)計(jì)階段的投資風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)當(dāng)作為重點(diǎn)進(jìn)行詳細(xì)的風(fēng)險(xiǎn)分析；設(shè)計(jì)階段和施工階段的質(zhì)量風(fēng)險(xiǎn)最大，需要對(duì)這兩個(gè)階段的質(zhì)量風(fēng)險(xiǎn)作進(jìn)一步的分析；施工階段存在較大

19、的進(jìn)度風(fēng)險(xiǎn)，需要作重點(diǎn)分析。,6、風(fēng)險(xiǎn)調(diào)查法 由風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的個(gè)別性可知，兩個(gè)不同的建設(shè)工程不可能有完全一致的工程風(fēng)險(xiǎn)。因此，在建設(shè)工程風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的過程中，花費(fèi)人力、物力、財(cái)力進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)調(diào)查是必不可少的。 風(fēng)險(xiǎn)調(diào)查并不是一次性的。由于風(fēng)險(xiǎn)管理是一個(gè)系統(tǒng)的、完整的循環(huán)過程，因而風(fēng)險(xiǎn)調(diào)查也應(yīng)該在建設(shè)工程實(shí)施全過程中不斷地進(jìn)行，這樣才能了解不斷變化的條件對(duì)工程風(fēng)險(xiǎn)狀態(tài)的影響。當(dāng)然，隨著工程實(shí)施的進(jìn)展，不確定性因素越來越少，風(fēng)險(xiǎn)調(diào)查的內(nèi)容亦將相應(yīng)減少，風(fēng)險(xiǎn)調(diào)查的重點(diǎn)有可能不同。,對(duì)于建設(shè)工程的風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別來說，僅僅采用一種風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別方法是遠(yuǎn)遠(yuǎn)不夠的，一般都應(yīng)綜合采用兩種或多種風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別方法，才能取得較為滿意的結(jié)果。但

20、不論采用何種風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別方法組合，都必須包含風(fēng)險(xiǎn)調(diào)查法。從某種意義上講，前五種風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別方法的主要作用在于建立初始風(fēng)險(xiǎn)清單，而風(fēng)險(xiǎn)調(diào)查法的作用則在于建立最終的風(fēng)險(xiǎn)清單。,第三節(jié) 建設(shè)工程風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià) 系統(tǒng)而全面地識(shí)別建設(shè)工程風(fēng)險(xiǎn)只是風(fēng)險(xiǎn)管理的第一步，對(duì)認(rèn)識(shí)到的工程風(fēng)險(xiǎn)還要作風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)。風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)可以采用定性和定量兩大類方法。 定性風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)方法有專家打分法、層次分析法等。 定量風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)方法有敏感性分析、盈虧平衡分析、決策樹、隨機(jī)網(wǎng)絡(luò)等。 本節(jié)將以風(fēng)險(xiǎn)量函數(shù)理論為出發(fā)點(diǎn)，說明如何定量評(píng)價(jià)建設(shè)工程風(fēng)險(xiǎn)。,一、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)的作用 1、能更準(zhǔn)確地認(rèn)識(shí)風(fēng)險(xiǎn) 風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的作用僅僅在于找出建設(shè)工程所可能面臨的風(fēng)險(xiǎn)因素和風(fēng)險(xiǎn)事件，

21、其對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的認(rèn)識(shí)還是相當(dāng)膚淺的。通過定量方法進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)，可以定量地確定建設(shè)工程各種風(fēng)險(xiǎn)因素和風(fēng)險(xiǎn)事件發(fā)生的概率大小或概率分布，及其發(fā)生后對(duì)建設(shè)工程目標(biāo)影響的嚴(yán)重程度或損失嚴(yán)重程度。,2、保證目標(biāo)規(guī)劃的合理性和計(jì)劃的可行性 建設(shè)工程數(shù)據(jù)庫中的數(shù)據(jù)都是歷史數(shù)據(jù)，是包含了各種風(fēng)險(xiǎn)作用于建設(shè)工程實(shí)施全過程的實(shí)際結(jié)果。但是，建設(shè)工程數(shù)據(jù)庫中通常沒有具體反映工程風(fēng)險(xiǎn)的信息，也就是說，建設(shè)工程數(shù)據(jù)庫只能反映各種風(fēng)險(xiǎn)綜合作用的后果，而不能反映各種風(fēng)險(xiǎn)各自作用的后果。由于建設(shè)工程風(fēng)險(xiǎn)的個(gè)別性，只有對(duì)特定建設(shè)工程的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行定量評(píng)價(jià)，才能工確反映各種風(fēng)險(xiǎn)對(duì)建設(shè)工程目標(biāo)的不同影響，才能使目標(biāo)規(guī)劃的結(jié)果更合理、更可靠，

22、使在此基礎(chǔ)上制定的計(jì)劃具有現(xiàn)實(shí)的可行性。,3、合理選擇風(fēng)險(xiǎn)對(duì)策，形成最佳風(fēng)險(xiǎn)對(duì)策組合 不同風(fēng)險(xiǎn)對(duì)策的適用對(duì)象各不相同。風(fēng)險(xiǎn)對(duì)策的適用性需從效果和代價(jià)兩個(gè)方面考慮。 風(fēng)險(xiǎn)對(duì)策的效果表現(xiàn)在降低風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生概率和降低損失嚴(yán)重程度的幅度。 風(fēng)險(xiǎn)對(duì)策一般都要付出一定的代價(jià)，如采取損失控制時(shí)的措施費(fèi)，投保工程險(xiǎn)時(shí)的保險(xiǎn)費(fèi)等，這些代價(jià)一般都可準(zhǔn)確地量度。,二、風(fēng)險(xiǎn)量函數(shù) 在定量評(píng)價(jià)建設(shè)工程風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，首要工作是將各種風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生概率及其潛在損失定量化。 風(fēng)險(xiǎn)量：是指各種風(fēng)險(xiǎn)的量化結(jié)果，其數(shù)值大小取決于各種風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生概率及潛在損失。 R = f(P,Q) R風(fēng)險(xiǎn)量； P風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生概率； Q潛在損失。,等風(fēng)險(xiǎn)量曲線：風(fēng)險(xiǎn)

23、量相同的風(fēng)險(xiǎn)事件所形成的曲線，如圖8-5所示。 不同等風(fēng)險(xiǎn)量曲線所表示的風(fēng)險(xiǎn)量大小與其坐標(biāo)原點(diǎn)的距離成正比，即距原點(diǎn)越近，風(fēng)險(xiǎn)量越??；反之，則風(fēng)險(xiǎn)量越大。因此，R1R2R3,q 潛在損失,p 風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生概率,R1,R2,R3,圖8-5 等風(fēng)險(xiǎn)量曲線,三、風(fēng)險(xiǎn)損失的衡量 風(fēng)險(xiǎn)損失的衡量就是定量確定風(fēng)險(xiǎn)損失值的大小，建設(shè)工程風(fēng)險(xiǎn)損失包括以下幾方面： 1、投資風(fēng)險(xiǎn) 投資風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)致的損失可以直接用貨幣形式來表現(xiàn)，即法規(guī)、價(jià)格、匯率和利率等的變化或資金使用安排不當(dāng)?shù)蕊L(fēng)險(xiǎn)事件引起的實(shí)際投資超出計(jì)劃投資的數(shù)額。 2、進(jìn)度風(fēng)險(xiǎn) 進(jìn)度風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)致的損失由以下部分組成： (1)貨幣的時(shí)間價(jià)值。進(jìn)度風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生可能會(huì)對(duì)現(xiàn)金流

24、動(dòng)造成影響，在利率的作用下，引起經(jīng)濟(jì)損失。,(2)為趕上計(jì)劃進(jìn)度所需的額外費(fèi)用。 (3)延期投入使用的收入損失。 3、質(zhì)量風(fēng)險(xiǎn) 質(zhì)量風(fēng)險(xiǎn)可分為以下幾個(gè)方面： (1)建筑物、構(gòu)筑物或其他結(jié)構(gòu)倒塌所造成的直接經(jīng)濟(jì)損失； (2)復(fù)位糾偏、加固補(bǔ)強(qiáng)等補(bǔ)救措施和返工的費(fèi)； (3)造成的工期延誤的損失； (4)永久性缺陷對(duì)于建設(shè)工程使用造成的損失； (5)第三者責(zé)任的損失。,4、安全風(fēng)險(xiǎn) 安全風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)致的損失包括： （1）受傷人員的醫(yī)療費(fèi)用和補(bǔ)償費(fèi)； （2）財(cái)產(chǎn)損失，包括材料、設(shè)備等財(cái)產(chǎn)的損失； （3）因引起工期延誤帶來的損失； （4）為恢復(fù)建設(shè)工程正常實(shí)施所發(fā)生的費(fèi)用； （5）第三者責(zé)任的損失。,四、風(fēng)險(xiǎn)

25、概率的衡量 (一)相對(duì)比較法 (1)“幾乎是0”：這種風(fēng)險(xiǎn)事件可認(rèn)為不會(huì)發(fā)生； (2)“很小的”：這種風(fēng)險(xiǎn)事件雖有可能發(fā)生，但現(xiàn)在沒有發(fā)生并且將來發(fā)生的可能性也不大； (3)“中等的”：即這種風(fēng)險(xiǎn)事件偶爾會(huì)發(fā)生，并且能預(yù)期將來有時(shí)會(huì)發(fā)生； (4)“一定的”：即這種風(fēng)險(xiǎn)事件一直在有規(guī)律地發(fā)生，并且能夠預(yù)期未來也是有規(guī)律地發(fā)生。在這種情況下，可以認(rèn)為風(fēng)險(xiǎn)事件發(fā)生的概率較大。,(二)概率分布法 概率分布法可以較為全面地衡量建設(shè)工程風(fēng)險(xiǎn)。因?yàn)橥ㄟ^潛在損失的概率分布，有助于確定在一定情況下哪種風(fēng)險(xiǎn)對(duì)策或?qū)Σ呓M合最佳。,五、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià) 在風(fēng)險(xiǎn)衡量過程中，需要對(duì)建設(shè)工程風(fēng)險(xiǎn)量作出相對(duì)比較，以確定建設(shè)工程風(fēng)險(xiǎn)的

26、相對(duì)嚴(yán)重性。 可以將風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生概率(p)和潛在損失(q)分別分為L(小)、M(中)、H(大)三個(gè)區(qū)間，從而將等風(fēng)險(xiǎn)量圖分為LL、ML、HL、LM、MM、HM、LH、MH、HH九個(gè)區(qū)域。在這九個(gè)不同區(qū)域中，有些區(qū)域的風(fēng)險(xiǎn)量是大致相等的，如圖8-7所示，可以將風(fēng)險(xiǎn)量的大小分成五個(gè)等級(jí)： (1)VL(很小)；(2)L(小)；(3)M(中等)；(4)H(大)；(5)VH(很大)。,q,p,圖8-7 風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)圖,M,M,M,L,L,H,H,VL,VH,第四節(jié) 建設(shè)工程風(fēng)險(xiǎn)對(duì)策 風(fēng)險(xiǎn)對(duì)策也稱為風(fēng)險(xiǎn)防范手段或風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)。 一、風(fēng)險(xiǎn)回避 風(fēng)險(xiǎn)回避：就是以一定的方式中斷風(fēng)險(xiǎn)源，使其不發(fā)生或不發(fā)展，從而避免可能產(chǎn)

27、生的潛在損失。 例如，某建設(shè)工程的可行性研究報(bào)告表明，雖然從凈現(xiàn)值、內(nèi)部收益率指標(biāo)看是可行的，但敏感性分析的結(jié)論是對(duì)投資額、產(chǎn)品價(jià)格、經(jīng)營成本均很敏感，這意味著該建設(shè)工程的不確定性很大，亦即風(fēng)險(xiǎn)很大，因而決定不投資建造該建設(shè)工程。,采用風(fēng)險(xiǎn)回避這一對(duì)策時(shí)，有時(shí)需要作出一些犧牲，但較之承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)，這些犧牲比風(fēng)險(xiǎn)真正發(fā)生時(shí)可能造成的損失要小得多。例如，某投資人因選址不慎原決定在河谷建造某工廠，當(dāng)投資人意識(shí)到在河谷建廠將不可避免地受到洪水威脅，且又別無防范措施時(shí)，只好決定放棄該計(jì)劃。又如，某承包商參與某建設(shè)工程的投標(biāo)，開標(biāo)后發(fā)現(xiàn)自己的報(bào)價(jià)遠(yuǎn)遠(yuǎn)低于其他承包商的報(bào)價(jià)，經(jīng)仔細(xì)分析發(fā)現(xiàn)，自己的報(bào)價(jià)存在嚴(yán)重的誤

28、算和漏算，因而拒絕與業(yè)主簽訂施工合同。雖然這樣做將被沒收投標(biāo)保證金或投標(biāo)保函，但比承包后嚴(yán)重虧損的損失要小得多。從以上分析可知，在某些情況下，風(fēng)險(xiǎn)回避是最佳對(duì)策。,采用風(fēng)險(xiǎn)回避對(duì)策時(shí)要注意以下二點(diǎn)： 1、回避一種風(fēng)險(xiǎn)可能產(chǎn)生另一種新的風(fēng)險(xiǎn)。 2、回避風(fēng)險(xiǎn)的同時(shí)也失去了從風(fēng)險(xiǎn)中獲利的可能性。 總之，雖然風(fēng)險(xiǎn)回避是一種必要的、有時(shí)甚至是最佳的風(fēng)險(xiǎn)對(duì)策，但應(yīng)該承認(rèn)這是一種消極的風(fēng)險(xiǎn)對(duì)策。如果處處回避，事事回避，其結(jié)果只能是停止發(fā)展，直至停止生存。因此，應(yīng)當(dāng)勇敢地面對(duì)風(fēng)險(xiǎn)。,二、損失控制 (一)損失控制的概念 損失控制是一種主動(dòng)、積極的風(fēng)險(xiǎn)對(duì)策。 損失控制可分為預(yù)防損失和減少損失兩方面工作。 (二)制

29、定損失控制措施的依據(jù)和代價(jià) 依據(jù):定量風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)的結(jié)果。 這樣能確保損失控制措施具有針對(duì)性，取得預(yù)期的控制效果。 代價(jià)：分為費(fèi)用和時(shí)間兩方面的代價(jià)。,(三)損失控制計(jì)劃系統(tǒng) 在采用損失控制這一風(fēng)險(xiǎn)對(duì)策時(shí)，所制定的損失控制措施應(yīng)當(dāng)形成一個(gè)周密的、完整的損失控制計(jì)劃系統(tǒng)。就施工階段而言，該計(jì)劃系統(tǒng)一般應(yīng)由預(yù)防計(jì)劃、災(zāi)難計(jì)劃和應(yīng)急計(jì)劃三部分組成。 1、預(yù)防計(jì)劃 預(yù)防計(jì)劃的目的在于有針對(duì)性地預(yù)防損失的發(fā)生，其主要作用是降低損失發(fā)生的概率。 預(yù)防計(jì)劃的內(nèi)容廣泛，具體措施最多，包括組織措施、管理措施、合同措施、技術(shù)措施。,2、災(zāi)難計(jì)劃 災(zāi)難計(jì)劃是一組事先編制好的、目的明確的工作程序和具體措施，為現(xiàn)場人員提供

30、明確的行動(dòng)指南，使其在各種嚴(yán)重的、惡性的緊急事件發(fā)生后，不至于驚慌失措，可以做到從容不迫、及時(shí)、妥善地處理，從而減少人員傷亡以及財(cái)產(chǎn)和經(jīng)濟(jì)損失。 災(zāi)難計(jì)劃的內(nèi)容應(yīng)滿足以下要求： (1)安全撤離現(xiàn)場人員； (2)援救及處理傷亡人員； (3)控制事故的進(jìn)一步發(fā)展，最大限度地減少資產(chǎn)和環(huán)境損害； (4)保證受影響區(qū)域的安全盡快恢復(fù)正常。,3、應(yīng)急計(jì)劃 應(yīng)急計(jì)劃是在風(fēng)險(xiǎn)損失基本確定后的處理計(jì)劃，其宗旨是使因嚴(yán)重風(fēng)險(xiǎn)事件而中斷的工程實(shí)施過程盡快全面恢復(fù)，并減少進(jìn)一步的損失，使其影響程度減至最小。應(yīng)急計(jì)劃不僅要制定所要采取的相應(yīng)措施，而且要規(guī)定不同工作部門相應(yīng)的職責(zé)。 三種損失控制計(jì)劃之間的關(guān)系如圖8-8

31、所示。,圖8-8 損失控制計(jì)劃之間的關(guān)系,三、風(fēng)險(xiǎn)自留 (一)風(fēng)險(xiǎn)自留的類型 1非計(jì)劃性風(fēng)險(xiǎn)自留 導(dǎo)致非計(jì)劃性風(fēng)險(xiǎn)自留的主要原因有： (1)缺乏風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)。 (2)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別失誤。由于所采用的風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別方法過于簡單和一般化，沒有針對(duì)建設(shè)工程風(fēng)險(xiǎn)的特點(diǎn)，或者缺乏建設(shè)工程風(fēng)險(xiǎn)的經(jīng)驗(yàn)數(shù)據(jù)或統(tǒng)計(jì)資料，都可能導(dǎo)致風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別失誤，從而使風(fēng)險(xiǎn)管理人員未能意識(shí)到建設(shè)工程某些風(fēng)險(xiǎn)的存在，而這些風(fēng)險(xiǎn)一旦發(fā)生就成為自留風(fēng)險(xiǎn)。,(3)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)失誤。在風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別正確的情況下，風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)的方法不當(dāng)可能導(dǎo)致風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)結(jié)論錯(cuò)誤，如僅采用定性風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)方法。即使是采用定量風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)方法，也可能由于風(fēng)險(xiǎn)衡量的結(jié)果出現(xiàn)嚴(yán)重誤差而導(dǎo)致風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)失誤，結(jié)

32、果將不該忽略的風(fēng)險(xiǎn)忽略了。 (4)風(fēng)險(xiǎn)決策延誤。在風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別和風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)均正確的情況下，可能由于遲遲沒有作出相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)對(duì)策決策，而某些風(fēng)險(xiǎn)已經(jīng)發(fā)生。,(5)風(fēng)險(xiǎn)決策實(shí)施延誤。風(fēng)險(xiǎn)決策實(shí)施延誤包括兩種情況：一種是主觀原因，即行動(dòng)遲緩，對(duì)已作出的風(fēng)險(xiǎn)對(duì)策遲遲不付諸實(shí)施或?qū)嵤┕ぷ鬟M(jìn)展緩慢；另一種是客觀原因，某些風(fēng)險(xiǎn)對(duì)策的實(shí)施需要時(shí)間，如損失控制的技術(shù)措施需要較長時(shí)間才能完成，保險(xiǎn)合同的談判也需要較長時(shí)間等等，而在這些風(fēng)險(xiǎn)對(duì)策實(shí)施尚未完成之前卻已發(fā)生了相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)，成為事實(shí)上的自留風(fēng)險(xiǎn)。 事實(shí)上，對(duì)于大型、復(fù)雜的建設(shè)工程來說，風(fēng)險(xiǎn)管理人員幾乎不可能識(shí)別出所有的工程風(fēng)險(xiǎn)。從這個(gè)意義上講，非計(jì)劃性風(fēng)險(xiǎn)自留有時(shí)是

33、無可厚非的，因而也是一種適用的風(fēng)險(xiǎn)處理策略。,2、計(jì)劃性風(fēng)險(xiǎn)自留 計(jì)劃性風(fēng)險(xiǎn)自留是主動(dòng)的、有意識(shí)的、有計(jì)劃的選擇，是風(fēng)險(xiǎn)管理人員在經(jīng)過正確的風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別和風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)后作出的風(fēng)險(xiǎn)對(duì)策決策。,(二)損失支付方式 計(jì)劃性風(fēng)險(xiǎn)自留應(yīng)預(yù)先制定損失支付計(jì)劃，常見的損失支付方式有以下幾種： (1)從現(xiàn)金凈收入中支出。采用這種方式時(shí)，在財(cái)務(wù)上并不對(duì)自留風(fēng)險(xiǎn)作特別的安排，在損失發(fā)生后從現(xiàn)金凈收人中支出，或?qū)p失費(fèi)用記人當(dāng)期成本。實(shí)際上，非計(jì)劃性風(fēng)險(xiǎn)自留通常都是采用這種方式。 (2)建立非基金儲(chǔ)備。這種方式是設(shè)立了一定數(shù)量的備用金，但其用途并不是專門針對(duì)自留的風(fēng)險(xiǎn)，其他原因引起的額外費(fèi)用也在其中支出。,(3)自我保險(xiǎn)。

34、這種方式是設(shè)立一項(xiàng)專項(xiàng)基金，專門用于自留風(fēng)險(xiǎn)所造成的損失。該基金的設(shè)立不是一次性的，而是每期支出，相當(dāng)于定期支付保險(xiǎn)費(fèi)，因而稱為自我保險(xiǎn)。 (4)母公司保險(xiǎn)。這種方式只適用于存在總公司與子公司關(guān)系的集團(tuán)公司，往往是在難以投保或自保較為有利的情況下運(yùn)用。從子公司的角度來看，與一般的投保無異，收支較為穩(wěn)定，稅賦可能得益；從母公司的角度，可采用適當(dāng)?shù)姆绞竭M(jìn)行資金運(yùn)作，也可再以母公司的名義向保險(xiǎn)公司投保。對(duì)于建設(shè)工程風(fēng)險(xiǎn)自留來說，這種方式可用于特大型建設(shè)工程，或長期有較多建設(shè)工程的業(yè)主，如房地產(chǎn)開發(fā)(集團(tuán))公司。,(三)風(fēng)險(xiǎn)自留的適用條件 (1)別無選擇。有些風(fēng)險(xiǎn)既不能回避，又不可能預(yù)防，且沒有轉(zhuǎn)移的可能性，只能自留，這是一種無奈的選擇。 (2)期望損失不嚴(yán)重。風(fēng)險(xiǎn)管理人員對(duì)期望損失的估計(jì)低于保險(xiǎn)公司的估計(jì)。 (3)損失可準(zhǔn)確預(yù)測。 (4)企業(yè)有短期內(nèi)承受最大潛在損失的能力。 (5)投資機(jī)會(huì)很好。如果市場投資前景很好，則保險(xiǎn)費(fèi)的機(jī)會(huì)成本就顯得很大，不如采取風(fēng)險(xiǎn)自留，將保險(xiǎn)費(fèi)作為投資，以取得較多的投資回報(bào)。,(6)內(nèi)部服務(wù)優(yōu)良。如果保險(xiǎn)公司所能提供的多數(shù)服務(wù)完全可以由風(fēng)險(xiǎn)管理人員在內(nèi)部完成，且由于他們直接參與工程的建設(shè)和管理活動(dòng)，從而使服務(wù)更方便，在這種情況下，風(fēng)