1、泓域咨詢/鄭州艾制品生產(chǎn)加工項目財務分析報告一、項目發(fā)展背景現(xiàn)代生活工作的節(jié)奏緊張而忙碌、壓力極大、飲食睡眠不規(guī)律、不分季節(jié)性穿衣、冰鎮(zhèn)飲料及冷飲的過度攝入、夜生活無度，產(chǎn)生外邪入侵、身體異型、五行失調(diào)、精神紊亂，導致亞健康人群不斷增多。據(jù)社會科學院對現(xiàn)代人健康狀態(tài)的調(diào)查顯示：我國目前13億人口中，健康人群占20%，患病人群占5%，亞健康人群占75%?；疾∪巳?、亞健康人群比列的不斷攀升及現(xiàn)代人身體保健意識的不斷增強，在目前嚴峻的藥品食品安全環(huán)境下，吃藥、吃保健品已經(jīng)不是治病健身的最放心有效的方法，不打針不吃藥不開刀，省錢省時省力見效快，是13億人民對健康最大的愿望。這樣就催生出了一個每年近10

2、00億的健康產(chǎn)業(yè)，養(yǎng)生保健行業(yè)蓬勃發(fā)展為一個新興的朝陽行業(yè)。艾葉，別名：艾、冰臺、艾蒿、醫(yī)草、灸草、蘄艾。艾葉有理氣血，逐寒濕；溫經(jīng)，止血，安胎的功效。治心腹冷痛，泄瀉轉(zhuǎn)筋，久痢，吐衄，下血，月經(jīng)不調(diào)，崩漏，帶下，胎動不安，癰瘍，疥癬。灸法（又稱艾灸）是指以艾絨為主要材料，點燃后直接或間接熏灼體表穴位的一種治療方法；也可在艾絨中摻入少量藥末，以加強治療作用。公元550年，灸法由中國從朝鮮傳到日本，日本又把灸法擴展應用到預防、保健。艾灸不僅是一種治療，而且已成為一種文化。這種文化以各種方式流傳下來，并且又傳到西方發(fā)揚光大。2017年我國艾灸產(chǎn)量達2.21萬噸。艾草是國際上著名的艾灸療法及艾葉產(chǎn)品

3、的原材料，是廣泛使用的傳統(tǒng)天然藥物，分布于我國大多數(shù)地區(qū)，朝鮮半島、俄羅斯遠東也有分布。二、項目總投資估算（一）固定資產(chǎn)投資估算本期項目的固定資產(chǎn)投資4544.59(萬元）。（二）流動資金投資估算預計達產(chǎn)年需用流動資金1280.05萬元。（三）總投資構(gòu)成分析1、總投資及其構(gòu)成分析：項目總投資5824.64萬元，其中：固定資產(chǎn)投資4544.59萬元，占項目總投資的78.02%；流動資金1280.05萬元，占項目總投資的21.98%。2、固定資產(chǎn)投資及其構(gòu)成分析：本期工程項目固定資產(chǎn)投資包括：建筑工程投資2468.66萬元，占項目總投資的42.38%；設(shè)備購置費2204.55萬元，占項目總投資的3

4、7.85%；其它投資-128.62萬元，占項目總投資的-2.21%。3、總投資及其構(gòu)成估算：總投資=固定資產(chǎn)投資+流動資金。項目總投資=4544.59+1280.05=5824.64（萬元）。三、資金籌措全部自籌。四、經(jīng)濟評價財務測算根據(jù)規(guī)劃，項目預計三年達產(chǎn)：第一年負荷45.00%,計劃收入5210.10萬元，總成本4853.20萬元，利潤總額-3441.61萬元，凈利潤-2581.21萬元，增值稅150.04萬元，稅金及附加90.41萬元，所得稅-860.40萬元；第二年負荷70.00%,計劃收入8104.60萬元，總成本6811.11萬元，利潤總額-4311.25萬元，凈利潤-3233.

5、44萬元，增值稅233.40萬元，稅金及附加100.42萬元，所得稅-1077.81萬元；第三年生產(chǎn)負荷100%，計劃收入11578.00萬元，總成本9160.60萬元，利潤總額2417.40萬元，凈利潤1813.05萬元，增值稅333.43萬元，稅金及附加112.42萬元，所得稅604.35萬元。（一）營業(yè)收入估算項目經(jīng)營期內(nèi)不考慮通貨膨脹因素，只考慮行業(yè)設(shè)備相對價格變化，假設(shè)當年設(shè)備產(chǎn)量等于當年產(chǎn)品銷售量。項目達產(chǎn)年預計每年可實現(xiàn)營業(yè)收入11578.00萬元。（二）達產(chǎn)年增值稅估算達產(chǎn)年應繳增值稅=銷項稅額-進項稅額=333.43萬元。（三）綜合總成本費用估算根據(jù)謹慎財務測算，當項目達到正

6、常生產(chǎn)年份時，按達產(chǎn)年經(jīng)營能力計算，本期工程項目綜合總成本費用9160.60萬元，其中：可變成本7831.64萬元，固定成本1328.96萬元，具體測算數(shù)據(jù)詳見總成本費用估算一覽表所示。達產(chǎn)年應納稅金及附加112.42萬元。（五）利潤總額及企業(yè)所得稅利潤總額=營業(yè)收入-綜合總成本費用-銷售稅金及附加+補貼收入=2417.40（萬元）。企業(yè)所得稅=應納稅所得額稅率=2417.4025.00%=604.35（萬元）。（六）利潤及利潤分配1、本期工程項目達產(chǎn)年利潤總額（PFO）：利潤總額=營業(yè)收入-綜合總成本費用-銷售稅金及附加+補貼收入=2417.40（萬元）。2、達產(chǎn)年應納企業(yè)所得稅：企業(yè)所得稅

7、=應納稅所得額稅率=2417.4025.00%=604.35（萬元）。3、本項目達產(chǎn)年可實現(xiàn)利潤總額2417.40萬元，繳納企業(yè)所得稅604.35萬元，其正常經(jīng)營年份凈利潤：企業(yè)凈利潤=達產(chǎn)年利潤總額-企業(yè)所得稅=2417.40-604.35=1813.05（萬元）。4、根據(jù)利潤及利潤分配表可以計算出以下經(jīng)濟指標。（1）達產(chǎn)年投資利潤率=41.50%。（2）達產(chǎn)年投資利稅率=49.16%。（3）達產(chǎn)年投資回報率=31.13%。5、根據(jù)經(jīng)濟測算，本期工程項目投產(chǎn)后，達產(chǎn)年實現(xiàn)營業(yè)收入11578.00萬元，總成本費用9160.60萬元，稅金及附加112.42萬元，利潤總額2417.40萬元，企業(yè)所

8、得稅604.35萬元，稅后凈利潤1813.05萬元，年納稅總額1050.20萬元。五、項目盈利能力分析全部投資回收期（Pt）=4.71年。本期工程項目全部投資回收期4.71年，小于行業(yè)基準投資回收期，項目的投資能夠及時回收，故投資風險性相對較小。六、綜合評價本期工程項目投資效益是顯著的，達產(chǎn)年投資利潤率41.50%，投資利稅率49.16%，全部投資回報率31.13%，全部投資回收期4.71年（含建設(shè)期），表明本期工程項目利潤空間較大，具有較好的盈利能力、較強的清償能力和抗風險能力。對項目的環(huán)境保護設(shè)施要堅持“三同時”制度，實現(xiàn)項目的經(jīng)濟效益、社會效益同環(huán)境保護效益全面、同步發(fā)展。項目建設(shè)工程中

9、不可預見的因素很多，工期、質(zhì)量、成本、原材料供應等會影響到項目總體目標的實現(xiàn)；因此，在工程實施進程中，要加強施工管理，實行工程監(jiān)理制、招投標制等一系列措施，認真落實建設(shè)資金計劃，確保項目建設(shè)目標的順利實現(xiàn)。七、市場預測分析艾草是國際上著名的艾灸療法及艾葉產(chǎn)品的原材料，是廣泛使用的傳統(tǒng)天然藥物，分布于我國大多數(shù)地區(qū)，朝鮮半島、俄羅斯遠東也有分布。作為一種廣泛運用的中藥，艾葉收載于中國藥典(2015版)，記載其主要用于治療經(jīng)寒不調(diào)、宮冷不孕、吐血、鼻出血等，外治皮膚瘙癢，臨床上還用于治療胎動不安、風寒濕痹、慢性支氣管炎、支氣管哮踹、慢性肝炎等。同時，艾葉也是國際上著名的艾灸療法主要材料，廣泛用于百

10、種以上疾病的治療，療效顯著。據(jù)不完全統(tǒng)計，目前采用艾葉開發(fā)的產(chǎn)品達數(shù)百種。我國艾葉及其醫(yī)療保健產(chǎn)品享譽海內(nèi)外，有巨大的國內(nèi)外市場需求。隨著我國中藥產(chǎn)品的出口貿(mào)易快速增長，隨之而來的質(zhì)量穩(wěn)定性問題，也阻礙我國中藥材產(chǎn)品進入國際市場，影響到我國中藥產(chǎn)業(yè)和產(chǎn)品的發(fā)展。艾葉再生能力強，類似其他草類藥材，能收多次。河南產(chǎn)區(qū)為例，一年產(chǎn)新四茬，通常第一茬在農(nóng)歷三月初，第二茬在端午節(jié)，第三茬在中秋節(jié)前后，而最后一茬在中秋后。平均畝每畝產(chǎn)干全草約1000公斤，純?nèi)~約600公斤左右。全草入藥，有溫經(jīng)、去濕、散寒、止血、消炎、平喘、止咳、安胎、抗過敏等作用。艾葉曬干搗碎得“艾絨”，制艾條供艾灸用，又可作“印泥”的

11、原料。此外全草作殺蟲的農(nóng)藥或薰煙作房間消毒、殺蟲藥。嫩芽及幼苗作菜蔬。艾曬干粉碎成艾蒿粉，是畜禽優(yōu)質(zhì)飼料添加劑。還可以做天然植物染料使用。艾草每年3月份在老的根莖上就可萌發(fā)，四月底即可收獲第一茬，每年能夠收獲4-5茬，每年畝產(chǎn)能達到400公斤左右(干草)。艾葉有一定的消毒殺菌的作用，對金黃色葡萄球菌、乙型溶血性鏈球菌、大腸桿菌、白喉桿菌、傷寒及副傷寒桿菌、結(jié)核桿菌、綠膿桿菌等14種致病菌有不同程度的殺滅作用;對腺病毒、流感病毒、皰疹病毒等也有一定的抑制作用。艾草全產(chǎn)業(yè)鏈發(fā)展相對成熟，產(chǎn)業(yè)規(guī)模也較大。僅河南南陽艾草全產(chǎn)業(yè)鏈注冊公司就有1029家，包括加工企業(yè)326家、銷售企業(yè)547家、艾灸館26

12、家、艾草行業(yè)技術(shù)培訓機構(gòu)4家;網(wǎng)絡電商遍及全國各地，預估3000余家，其商戶80%在南陽，年銷售額達80億元，帶動艾草種植20萬畝，野生艾草開發(fā)利用12萬噸，促進近10萬戶艾農(nóng)增收。艾葉制品種類也較多，有艾絨、艾條、艾葉護墊、肩頸寶、艾葉坐墊、驅(qū)蚊香囊、艾葉精油等等。但產(chǎn)業(yè)“散、小、亂”特征依然明顯，由于艾葉沒有統(tǒng)一的行業(yè)標準，從業(yè)門檻較低，管理方面集中度不高，致使尚未有名牌、品牌企業(yè)誕生。建議加快艾葉行業(yè)標準制定，培育幾家龍頭企業(yè)，爭創(chuàng)名牌、品牌，提高行業(yè)整體水平，帶動行業(yè)朝優(yōu)質(zhì)方向發(fā)展。近年來艾草產(chǎn)業(yè)發(fā)展相當迅速，商業(yè)價值較高，在飲食方面、美容方面以及養(yǎng)生保健方面都有需求，從市場方面來說，

13、國內(nèi)需求旺盛，日本、韓國等地對艾草也有較大需求，如果產(chǎn)業(yè)成熟，艾草種植前景不錯?，F(xiàn)在城市里面遍布大街小巷的艾灸館、養(yǎng)生會所、汗蒸館、美容美發(fā)店都在推艾草養(yǎng)生，全民認知度逐年上升。近年艾草產(chǎn)業(yè)迅速發(fā)展，它商業(yè)價值不容小覷。飲食、美容、養(yǎng)生、保健和醫(yī)療機構(gòu)行業(yè)等多個領(lǐng)域需求量都十分的大。不僅如此，我國還是艾草生長最多的國家，所以日、韓等國同樣對艾草需求量很大。艾草越陳價值越高，每陳放一年加4050%的陳放費用(包括管理、人工、倉儲等)。多個農(nóng)村地區(qū)的脫貧致富之路正是選擇規(guī)模種植艾草。艾草是國際上著名的艾灸療法及艾葉產(chǎn)品的原材料，是廣泛使用的傳統(tǒng)天然藥物，分布于我國大多數(shù)地區(qū)，朝鮮半島、俄羅斯遠東也

14、有分布。作為一種廣泛運用的中藥，艾葉收載于中國藥典(2015版)，記載其主要用于治療經(jīng)寒不調(diào)、宮冷不孕、吐血、鼻出血等，外治皮膚瘙癢，臨床上還用于治療胎動不安、風寒濕痹、慢性支氣管炎、支氣管哮踹、慢性肝炎等。同時，艾葉也是國際上著名的艾灸療法主要材料，廣泛用于百種以上疾病的治療，療效顯著。據(jù)不完全統(tǒng)計，目前采用艾葉開發(fā)的產(chǎn)品達數(shù)百種。我國艾葉及其醫(yī)療保健產(chǎn)品享譽海內(nèi)外，有巨大的國內(nèi)外市場需求。隨著我國中藥產(chǎn)品的出口貿(mào)易快速增長，隨之而來的質(zhì)量穩(wěn)定性問題，也阻礙我國中藥材產(chǎn)品進入國際市場，影響到我國中藥產(chǎn)業(yè)和產(chǎn)品的發(fā)展。艾葉再生能力強，類似其他草類藥材，能收多次。河南產(chǎn)區(qū)為例，一年產(chǎn)新四茬，通常

15、第一茬在農(nóng)歷三月初，第二茬在端午節(jié)，第三茬在中秋節(jié)前后，而最后一茬在中秋后。平均畝每畝產(chǎn)干全草約1000公斤，純?nèi)~約600公斤左右。全草入藥，有溫經(jīng)、去濕、散寒、止血、消炎、平喘、止咳、安胎、抗過敏等作用。艾葉曬干搗碎得“艾絨”，制艾條供艾灸用，又可作“印泥”的原料。此外全草作殺蟲的農(nóng)藥或薰煙作房間消毒、殺蟲藥。嫩芽及幼苗作菜蔬。艾曬干粉碎成艾蒿粉，是畜禽優(yōu)質(zhì)飼料添加劑。還可以做天然植物染料使用。艾草每年3月份在老的根莖上就可萌發(fā)，四月底即可收獲第一茬，每年能夠收獲4-5茬，每年畝產(chǎn)能達到400公斤左右(干草)。艾葉有一定的消毒殺菌的作用，對金黃色葡萄球菌、乙型溶血性鏈球菌、大腸桿菌、白喉桿菌

16、、傷寒及副傷寒桿菌、結(jié)核桿菌、綠膿桿菌等14種致病菌有不同程度的殺滅作用;對腺病毒、流感病毒、皰疹病毒等也有一定的抑制作用。艾草全產(chǎn)業(yè)鏈發(fā)展相對成熟，產(chǎn)業(yè)規(guī)模也較大。僅河南南陽艾草全產(chǎn)業(yè)鏈注冊公司就有1029家，包括加工企業(yè)326家、銷售企業(yè)547家、艾灸館26家、艾草行業(yè)技術(shù)培訓機構(gòu)4家;網(wǎng)絡電商遍及全國各地，預估3000余家，其商戶80%在南陽，年銷售額達80億元，帶動艾草種植20萬畝，野生艾草開發(fā)利用12萬噸，促進近10萬戶艾農(nóng)增收。艾葉制品種類也較多，有艾絨、艾條、艾葉護墊、肩頸寶、艾葉坐墊、驅(qū)蚊香囊、艾葉精油等等。但產(chǎn)業(yè)“散、小、亂”特征依然明顯，由于艾葉沒有統(tǒng)一的行業(yè)標準，從業(yè)門檻

17、較低，管理方面集中度不高，致使尚未有名牌、品牌企業(yè)誕生。建議加快艾葉行業(yè)標準制定，培育幾家龍頭企業(yè)，爭創(chuàng)名牌、品牌，提高行業(yè)整體水平，帶動行業(yè)朝優(yōu)質(zhì)方向發(fā)展。近年來艾草產(chǎn)業(yè)發(fā)展相當迅速，商業(yè)價值較高，在飲食方面、美容方面以及養(yǎng)生保健方面都有需求，從市場方面來說，國內(nèi)需求旺盛，日本、韓國等地對艾草也有較大需求，如果產(chǎn)業(yè)成熟，艾草種植前景不錯?，F(xiàn)在城市里面遍布大街小巷的艾灸館、養(yǎng)生會所、汗蒸館、美容美發(fā)店都在推艾草養(yǎng)生，全民認知度逐年上升。近年艾草產(chǎn)業(yè)迅速發(fā)展，它商業(yè)價值不容小覷。飲食、美容、養(yǎng)生、保健和醫(yī)療機構(gòu)行業(yè)等多個領(lǐng)域需求量都十分的大。不僅如此，我國還是艾草生長最多的國家，所以日、韓等國同

18、樣對艾草需求量很大。艾草越陳價值越高，每陳放一年加4050%的陳放費用(包括管理、人工、倉儲等)。多個農(nóng)村地區(qū)的脫貧致富之路正是選擇規(guī)模種植艾草。八、附表上年度營收情況一覽表序號項目第一季度第二季度第三季度第四季度合計1營業(yè)收入2045.752727.672532.842435.429741.692主營業(yè)務收入1742.672323.562157.592074.618298.442.1艾制品(A)575.08766.78712.01684.622738.492.2艾制品(B)400.81534.42496.25477.161908.642.3艾制品(C)296.25395.01366.7935

19、2.681410.732.4艾制品(D)209.12278.83258.91248.95995.812.5艾制品(E)139.41185.89172.61165.97663.882.6艾制品(F)87.13116.18107.88103.73414.922.7艾制品(.)34.8546.4743.1541.49165.973其他業(yè)務收入303.08404.11375.24360.811443.25上年度主要經(jīng)濟指標項目單位指標完成營業(yè)收入萬元9741.69完成主營業(yè)務收入萬元8298.44主營業(yè)務收入占比85.18%營業(yè)收入增長率（同比）16.91%營業(yè)收入增長量（同比）萬元1408.74利潤

20、總額萬元2039.84利潤總額增長率30.91%利潤總額增長量萬元481.64凈利潤萬元1529.88凈利潤增長率15.40%凈利潤增長量萬元204.15投資利潤率45.65%投資回報率34.24%財務內(nèi)部收益率26.09%企業(yè)總資產(chǎn)萬元11929.87流動資產(chǎn)總額占比萬元34.11%流動資產(chǎn)總額萬元4069.21資產(chǎn)負債率21.44%主要經(jīng)濟指標一覽表序號項目單位指標備注1占地面積平方米18102.3827.14畝1.1容積率1.571.2建筑系數(shù)66.52%1.3投資強度萬元/畝167.451.4基底面積平方米12041.701.5總建筑面積平方米28420.741.6綠化面積平方米192

21、9.73綠化率6.79%2總投資萬元5824.642.1固定資產(chǎn)投資萬元4544.592.1.1土建工程投資萬元2468.662.1.1.1土建工程投資占比萬元42.38%2.1.2設(shè)備投資萬元2204.552.1.2.1設(shè)備投資占比37.85%2.1.3其它投資萬元-128.622.1.3.1其它投資占比-2.21%2.1.4固定資產(chǎn)投資占比78.02%2.2流動資金萬元1280.052.2.1流動資金占比21.98%3收入萬元11578.004總成本萬元9160.605利潤總額萬元2417.406凈利潤萬元1813.057所得稅萬元1.578增值稅萬元333.439稅金及附加萬元112.4

22、210納稅總額萬元1050.2011利稅總額萬元2863.2512投資利潤率41.50%13投資利稅率49.16%14投資回報率31.13%15回收期年4.7116設(shè)備數(shù)量臺（套）6217年用電量千瓦時1314142.2718年用水量立方米9259.9719總能耗噸標準煤162.3020節(jié)能率25.52%21節(jié)能量噸標準煤40.5722員工數(shù)量人219區(qū)域內(nèi)行業(yè)經(jīng)營情況項目單位指標備注行業(yè)產(chǎn)值萬元169766.74同期產(chǎn)值萬元147520.63同比增長15.08%從業(yè)企業(yè)數(shù)量家973規(guī)上企業(yè)家27從業(yè)人數(shù)人48650前十位企業(yè)產(chǎn)值萬元71531.74去年同期60686.98萬元。1、xxx投資

23、公司（AAA）萬元17525.282、xxx實業(yè)發(fā)展公司萬元15736.983、xxx科技公司萬元9299.134、xxx實業(yè)發(fā)展公司萬元7868.495、xxx有限公司萬元5007.226、xxx投資公司萬元4649.567、xxx科技公司萬元357.668、xxx實業(yè)發(fā)展公司萬元2932.809、xxx有限公司萬元2789.7410、xxx投資公司萬元2145.95區(qū)域內(nèi)行業(yè)營業(yè)能力分析序號項目單位指標1行業(yè)工業(yè)增加值萬元33117.071.1同期增加值萬元29550.341.2增長率12.07%2行業(yè)凈利潤萬元20487.322.12016年凈利潤萬元17824.362.2增長率14.9

24、4%3行業(yè)納稅總額萬元56084.943.12016納稅總額萬元49167.133.2增長率14.07%42017完成投資萬元57581.354.12016行業(yè)投資萬元18.37%區(qū)域內(nèi)行業(yè)市場預測（單位：萬元）序號項目2018年2019年2020年1產(chǎn)值198078.84225089.59255783.622利潤總額67400.7476591.7587036.083凈利潤24366.3027688.9831464.754納稅總額15319.2417408.2319782.085工業(yè)增加值67629.9576852.2287332.076產(chǎn)業(yè)貢獻率13.00%16.00%18.47%7企業(yè)數(shù)量

25、116814251824土建工程投資一覽表序號項目占地面積（）基底面積（）建筑面積（）計容面積（）投資（萬元）1主體生產(chǎn)工程8513.488513.4817093.3717093.371633.231.1主要生產(chǎn)車間5108.095108.0910256.0210256.021012.601.2輔助生產(chǎn)車間2724.312724.315469.885469.88522.631.3其他生產(chǎn)車間681.08681.08991.42991.4297.992倉儲工程1806.261806.267362.797362.79511.632.1成品貯存451.56451.561840.701840.7012

26、7.912.2原料倉儲939.26939.263828.653828.65266.052.3輔助材料倉庫415.44415.441693.441693.44117.673供配電工程96.3396.3396.3396.337.533.1供配電室96.3396.3396.3396.337.534給排水工程110.78110.78110.78110.786.744.1給排水110.78110.78110.78110.786.745服務性工程1143.961143.961143.961143.9679.495.1辦公用房581.49581.49581.49581.4934.465.2生活服務562.4

27、7562.47562.47562.4742.636消防及環(huán)保工程322.72322.72322.72322.7225.236.1消防環(huán)保工程322.72322.72322.72322.7225.237項目總圖工程48.1748.1748.1748.17168.147.1場地及道路硬化3101.95585.85585.857.2場區(qū)圍墻585.853101.953101.957.3安全保衛(wèi)室48.1748.1748.1748.178綠化工程1047.6736.67合計12041.7028420.7428420.742468.66節(jié)能分析一覽表序號項目單位指標備注1總能耗噸標準煤162.301.1

28、年用電量千瓦時1314142.271.2年用電量噸標準煤161.511.3年用水量立方米9259.971.4年用水量噸標準煤0.792年節(jié)能量噸標準煤40.573節(jié)能率25.52%節(jié)項目建設(shè)進度一覽表序號項目單位指標1完成投資萬元4468.111.1完成比例76.71%2完成固定資產(chǎn)投資萬元3472.862.1完成比例77.73%3完成流動資金投資萬元995.253.1完成比例22.27%人力資源配置一覽表序號項目單位指標1一線產(chǎn)業(yè)工人工資1.1平均人數(shù)人1491.2人均年工資萬元5.351.3年工資額萬元728.612工程技術(shù)人員工資2.1平均人數(shù)人332.2人均年工資萬元5.162.3年工

29、資額萬元174.073企業(yè)管理人員工資3.1平均人數(shù)人93.2人均年工資萬元6.613.3年工資額萬元56.244品質(zhì)管理人員工資4.1平均人數(shù)人184.2人均年工資萬元5.424.3年工資額萬元105.525其他人員工資5.1平均人數(shù)人105.2人均年工資萬元4.175.3年工資額萬元49.966職工工資總額萬元1114.40固定資產(chǎn)投資估算表序號項目單位建筑工程費設(shè)備購置及安裝費其它費用合計占總投資比例1項目建設(shè)投資萬元2468.662204.55167.454544.591.1工程費用萬元2468.662204.557878.041.1.1建筑工程費用萬元2468.662468.6642

30、.38%1.1.2設(shè)備購置及安裝費萬元2204.552204.5537.85%1.2工程建設(shè)其他費用萬元-128.62-128.62-2.21%1.2.1無形資產(chǎn)萬元-70.55-70.551.3預備費萬元-58.07-58.071.3.1基本預備費萬元-34.69-34.691.3.2漲價預備費萬元-23.38-23.382建設(shè)期利息萬元3固定資產(chǎn)投資現(xiàn)值萬元4544.594544.59流動資金投資估算表序號項目單位達產(chǎn)年指標第一年第二年第三年第四年第五年1流動資產(chǎn)萬元7878.043336.035992.547878.047878.047878.041.1應收賬款萬元2363.411063

31、.541654.392363.412363.412363.411.2存貨萬元3545.121595.302481.583545.123545.123545.121.2.1原輔材料萬元1063.54478.59744.481063.541063.541063.541.2.2燃料動力萬元53.1823.9337.2253.1853.1853.181.2.3在產(chǎn)品萬元1630.76733.841141.531630.761630.761630.761.2.4產(chǎn)成品萬元797.65358.94558.36797.65797.65797.651.3現(xiàn)金萬元1969.51886.281378.661969

32、.511969.511969.512流動負債萬元6597.992969.104618.596597.996597.996597.992.1應付賬款萬元6597.992969.104618.596597.996597.996597.993流動資金萬元1280.05576.02896.031280.051280.051280.054鋪底流動資金萬元426.68192.01298.68426.68426.68426.68總投資構(gòu)成估算表序號項目單位指標占建設(shè)投資比例占固定投資比例占總投資比例1項目總投資萬元5824.64128.17%128.17%100.00%2項目建設(shè)投資萬元4544.59100

33、.00%100.00%78.02%2.1工程費用萬元4673.21102.83%102.83%80.23%2.1.1建筑工程費萬元2468.6654.32%54.32%42.38%2.1.2設(shè)備購置及安裝費萬元2204.5548.51%48.51%37.85%2.2工程建設(shè)其他費用萬元-70.55-1.55%-1.55%-1.21%2.2.1無形資產(chǎn)萬元-70.55-1.55%-1.55%-1.21%2.3預備費萬元-58.07-1.28%-1.28%-1.00%2.3.1基本預備費萬元-34.69-0.76%-0.76%-0.60%2.3.2漲價預備費萬元-23.38-0.51%-0.51%

34、-0.40%3建設(shè)期利息萬元4固定資產(chǎn)投資現(xiàn)值萬元4544.59100.00%100.00%78.02%5建設(shè)期間費用萬元6流動資金萬元1280.0528.17%28.17%21.98%7鋪底流動資金萬元426.689.39%9.39%7.33%營業(yè)收入稅金及附加和增值稅估算表序號項目單位第一年第二年第三年第四年第五年1營業(yè)收入萬元5210.108104.6011578.0011578.0011578.001.1萬元5210.108104.6011578.0011578.0011578.002現(xiàn)價增加值萬元1667.232593.473704.963704.963704.963增值稅萬元150

35、.04233.40333.43333.43333.433.1銷項稅額萬元1852.481852.481852.481852.481852.483.2進項稅額萬元683.571063.331519.051519.051519.054城市維護建設(shè)稅萬元10.5016.3423.3423.3423.345教育費附加萬元4.507.0010.0010.0010.006地方教育費附加萬元3.004.676.676.676.679土地使用稅萬元72.4172.4172.4172.4172.4110稅金及附加萬元90.41100.42112.42112.42112.42折舊及攤銷一覽表序號項目運營期合計第一

36、年第二年第三年第四年第五年1建(構(gòu))筑物原值2468.662468.66當期折舊額1974.9398.7598.7598.7598.7598.75凈值493.732369.912271.172172.422073.671974.932機器設(shè)備原值2204.552204.55當期折舊額1763.64117.58117.58117.58117.58117.58凈值2086.971969.401851.821734.251616.673建筑物及設(shè)備原值4673.21當期折舊額3738.57216.32216.32216.32216.32216.32建筑物及設(shè)備凈值934.644456.894240.

37、574024.253807.933591.614無形資產(chǎn)原值-70.55-70.55當期攤銷額-70.55-1.76-1.76-1.76-1.76-1.76凈值-68.79-67.02-65.26-63.49-61.735合計：折舊及攤銷3668.02214.56214.56214.56214.56214.56總成本費用估算一覽表序號項目單位達產(chǎn)年指標第一年第二年第三年第四年第五年1外購原材料費萬元5836.092626.244085.265836.095836.095836.092外購燃料動力費萬元534.48240.52374.14534.48534.48534.483工資及福利費萬元11

38、14.401114.401114.401114.401114.401114.404修理費萬元25.9611.6818.1725.9625.9625.965其它成本費用萬元1435.11645.801004.581435.111435.111435.115.1其他制造費用萬元644.75290.14451.32644.75644.75644.755.2其他管理費用萬元341.87153.84239.31341.87341.87341.875.3其他銷售費用萬元596.77268.55417.74596.77596.77596.776經(jīng)營成本萬元8946.044025.726262.238946.048946.048946.047折舊費萬元216.32216.32216.32216.32216.32216.328攤銷費萬元-1.76-1.76-1.76-1.76-1.76-1.769利息支出萬元-10總成本費用萬元9160.604853.206811.119160.609160.609160.6010.1可變成本萬元7831.643524.245482.157831.647831.64783