1、泓域咨詢/寧波燃料電池生產(chǎn)制造項目財務(wù)分析報告一、項目發(fā)展背景我國燃料電池行業(yè)已處于應(yīng)用示范階段，扶持政策加碼，產(chǎn)業(yè)化將近，產(chǎn)業(yè)鏈發(fā)展機(jī)會巨大。燃料電池產(chǎn)業(yè)鏈可分為三個環(huán)節(jié)：上游材料，中游集成與下游應(yīng)用。氫燃料電池是一種非燃燒過程的能量轉(zhuǎn)換裝置，通過電化學(xué)反應(yīng)將陽極的氫氣和陰極的氧氣（空氣）的化學(xué)能轉(zhuǎn)化為電能。燃料電池結(jié)構(gòu)單元主要由膜電極組件和雙極板構(gòu)成，其中膜電極組件是由質(zhì)子交換膜、催化劑與氣體擴(kuò)散層組合而成的，為反應(yīng)發(fā)生場所；雙極板是帶流道的金屬或石墨薄板，其主要作用是通過流場給膜電極組件輸送反應(yīng)氣體，同時收集和傳導(dǎo)電流并排出反應(yīng)產(chǎn)生的水和熱隨著燃料電池產(chǎn)業(yè)的推進(jìn)和以氫為核心的儲能的發(fā)展，

2、氫氣作為溝通交通、發(fā)電和儲能三大領(lǐng)域的關(guān)鍵能源氣體，重要性不斷上升，未來地位有望與石化資源比肩。燃料電池是將燃料具有的化學(xué)能直接變?yōu)殡娔艿陌l(fā)電裝置。根據(jù)電解質(zhì)種類不同，燃料電池基本分為五種：堿性燃料電池（AFC）、熔融碳酸鹽燃料電池（MCFC）、磷酸燃料電池（PAFC）、固體氧化物燃料電池（SOFC）以及質(zhì)子交換膜燃料電池（PEMFC）。燃料電池具有以下優(yōu)點(diǎn)：能量轉(zhuǎn)換效率高；無污染零排放；模塊化結(jié)構(gòu)，維護(hù)保養(yǎng)成本低；燃料來源廣泛，通過多種方式制備。二、項目總投資估算（一）固定資產(chǎn)投資估算本期項目的固定資產(chǎn)投資5911.89(萬元）。（二）流動資金投資估算預(yù)計達(dá)產(chǎn)年需用流動資金1813.10萬元

3、。（三）總投資構(gòu)成分析1、總投資及其構(gòu)成分析：項目總投資7724.99萬元，其中：固定資產(chǎn)投資5911.89萬元，占項目總投資的76.53%；流動資金1813.10萬元，占項目總投資的23.47%。2、固定資產(chǎn)投資及其構(gòu)成分析：本期工程項目固定資產(chǎn)投資包括：建筑工程投資2589.75萬元，占項目總投資的33.52%；設(shè)備購置費(fèi)1815.80萬元，占項目總投資的23.51%；其它投資1506.34萬元，占項目總投資的19.50%。3、總投資及其構(gòu)成估算：總投資=固定資產(chǎn)投資+流動資金。項目總投資=5911.89+1813.10=7724.99（萬元）。三、資金籌措全部自籌。四、經(jīng)濟(jì)評價財務(wù)測算根

4、據(jù)規(guī)劃，項目預(yù)計三年達(dá)產(chǎn)：第一年負(fù)荷40.00%,計劃收入5483.20萬元，總成本4978.01萬元，利潤總額-10965.46萬元，凈利潤-8224.09萬元，增值稅173.52萬元，稅金及附加105.85萬元，所得稅-2741.36萬元；第二年負(fù)荷80.00%,計劃收入10966.40萬元，總成本8701.33萬元，利潤總額-17809.51萬元，凈利潤-13357.13萬元，增值稅347.03萬元，稅金及附加126.67萬元，所得稅-4452.38萬元；第三年生產(chǎn)負(fù)荷100%，計劃收入13708.00萬元，總成本10562.99萬元，利潤總額3145.01萬元，凈利潤2358.76萬元

5、，增值稅433.79萬元，稅金及附加137.08萬元，所得稅786.25萬元。（一）營業(yè)收入估算項目經(jīng)營期內(nèi)不考慮通貨膨脹因素，只考慮行業(yè)設(shè)備相對價格變化，假設(shè)當(dāng)年設(shè)備產(chǎn)量等于當(dāng)年產(chǎn)品銷售量。項目達(dá)產(chǎn)年預(yù)計每年可實現(xiàn)營業(yè)收入13708.00萬元。（二）達(dá)產(chǎn)年增值稅估算達(dá)產(chǎn)年應(yīng)繳增值稅=銷項稅額-進(jìn)項稅額=433.79萬元。（三）綜合總成本費(fèi)用估算根據(jù)謹(jǐn)慎財務(wù)測算，當(dāng)項目達(dá)到正常生產(chǎn)年份時，按達(dá)產(chǎn)年經(jīng)營能力計算，本期工程項目綜合總成本費(fèi)用10562.99萬元，其中：可變成本9308.30萬元，固定成本1254.69萬元，具體測算數(shù)據(jù)詳見總成本費(fèi)用估算一覽表所示。達(dá)產(chǎn)年應(yīng)納稅金及附加137.08萬

6、元。（五）利潤總額及企業(yè)所得稅利潤總額=營業(yè)收入-綜合總成本費(fèi)用-銷售稅金及附加+補(bǔ)貼收入=3145.01（萬元）。企業(yè)所得稅=應(yīng)納稅所得額稅率=3145.0125.00%=786.25（萬元）。（六）利潤及利潤分配1、本期工程項目達(dá)產(chǎn)年利潤總額（PFO）：利潤總額=營業(yè)收入-綜合總成本費(fèi)用-銷售稅金及附加+補(bǔ)貼收入=3145.01（萬元）。2、達(dá)產(chǎn)年應(yīng)納企業(yè)所得稅：企業(yè)所得稅=應(yīng)納稅所得額稅率=3145.0125.00%=786.25（萬元）。3、本項目達(dá)產(chǎn)年可實現(xiàn)利潤總額3145.01萬元，繳納企業(yè)所得稅786.25萬元，其正常經(jīng)營年份凈利潤：企業(yè)凈利潤=達(dá)產(chǎn)年利潤總額-企業(yè)所得稅=314

7、5.01-786.25=2358.76（萬元）。4、根據(jù)利潤及利潤分配表可以計算出以下經(jīng)濟(jì)指標(biāo)。（1）達(dá)產(chǎn)年投資利潤率=40.71%。（2）達(dá)產(chǎn)年投資利稅率=48.10%。（3）達(dá)產(chǎn)年投資回報率=30.53%。5、根據(jù)經(jīng)濟(jì)測算，本期工程項目投產(chǎn)后，達(dá)產(chǎn)年實現(xiàn)營業(yè)收入13708.00萬元，總成本費(fèi)用10562.99萬元，稅金及附加137.08萬元，利潤總額3145.01萬元，企業(yè)所得稅786.25萬元，稅后凈利潤2358.76萬元，年納稅總額1357.12萬元。五、項目盈利能力分析全部投資回收期（Pt）=4.78年。本期工程項目全部投資回收期4.78年，小于行業(yè)基準(zhǔn)投資回收期，項目的投資能夠及時

8、回收，故投資風(fēng)險性相對較小。六、綜合評價本期工程項目投資效益是顯著的，達(dá)產(chǎn)年投資利潤率40.71%，投資利稅率48.10%，全部投資回報率30.53%，全部投資回收期4.78年（含建設(shè)期），表明本期工程項目利潤空間較大，具有較好的盈利能力、較強(qiáng)的清償能力和抗風(fēng)險能力。建議項目承辦單位提前做好產(chǎn)品銷售渠道及銷售策略的策劃設(shè)計工作，積極引進(jìn)營銷人才，使項目能夠順利實施并有利于項目后期的經(jīng)營運(yùn)作。充分合理地利用國家、省、市人民政府的優(yōu)惠政策和項目建設(shè)區(qū)對該項目的特殊優(yōu)惠條件，確保投資項目的順利實施，將該項目真正建設(shè)成為具有國內(nèi)先進(jìn)水平的產(chǎn)品制造行業(yè)產(chǎn)品生產(chǎn)基地。七、市場預(yù)測分析燃料電池是將燃料具有的

9、化學(xué)能直接變?yōu)殡娔艿陌l(fā)電裝置。根據(jù)電解質(zhì)種類不同，燃料電池基本分為五種：堿性燃料電池（AFC）、熔融碳酸鹽燃料電池（MCFC）、磷酸燃料電池（PAFC）、固體氧化物燃料電池（SOFC）以及質(zhì)子交換膜燃料電池（PEMFC）。燃料電池具有以下優(yōu)點(diǎn)：能量轉(zhuǎn)換效率高；無污染零排放；模塊化結(jié)構(gòu)，維護(hù)保養(yǎng)成本低；燃料來源廣泛，通過多種方式制備。質(zhì)子交換膜燃料電池憑借其特性主要應(yīng)用于新能源汽車。對比其他幾種燃料電池，質(zhì)子交換膜電池輸出功率密度高，質(zhì)量功率高，可在室溫條件下工作，同時起動迅速，主要應(yīng)用于新能源汽車。質(zhì)子交換膜電池主要由質(zhì)子交換膜、催化劑，雙極板等構(gòu)成。當(dāng)它工作時，氫氣進(jìn)入陽極擴(kuò)散層，并在催化劑

10、的作用下轉(zhuǎn)化為質(zhì)子和電子；氧氣進(jìn)入陰極擴(kuò)散層，并在催化劑的作用下得到電子轉(zhuǎn)變?yōu)镺2-離子；質(zhì)子通過質(zhì)子交換膜到達(dá)陰極與O2-作用形成水，電子則通過外電路回到陰極，在這個過程中產(chǎn)生并提供電能。國內(nèi)外基本上從發(fā)展規(guī)劃、行業(yè)技術(shù)、財稅政策等維度對燃料電池及燃料電池汽車給予政策支持，推動燃料電池汽車商業(yè)化進(jìn)程。2019年國內(nèi)燃料電池汽車產(chǎn)量為2,833輛，同比增長86%；：根據(jù)各城市燃料電池推廣目標(biāo)規(guī)劃，到2020年我國燃料電池商用車將達(dá)到1.16萬輛，乘用車將達(dá)到0.3萬輛。燃料電池系統(tǒng)占燃料電池汽車全部成本的一半以上。燃料電池汽車成本構(gòu)成中，燃料電池系統(tǒng)占65%左右，電池電機(jī)系統(tǒng)占9%左右，車載儲

11、氫系統(tǒng)占8%，剩余其他零部件占18%左右。燃料電池系統(tǒng)成本高阻礙了燃料電池車的市場化進(jìn)程，究其原因主要是組成燃料電池系統(tǒng)的質(zhì)子交換膜技術(shù)壁壘高成本高、催化劑使用貴金屬鉑以及雙極板加工工藝嚴(yán)格下成本高。構(gòu)成電堆的主要部件，如質(zhì)子交換膜、雙極版、催化劑所使用的原材料持續(xù)的研究、開發(fā)以及技術(shù)的提高是電堆整體成本降低的主要原因。目前，催化劑一方面研究降低鉑的用量，另一方面國際上包括二硫化鉬、液相催化劑等新型催化劑不斷取得突破；質(zhì)子交換膜技術(shù)的突破也帶來成本的降低，雙極版則通過提升制造工業(yè)和尋找替代材料實現(xiàn)成本的降低。目前加氫站由于前期投資大，運(yùn)營成本高，整體運(yùn)營的數(shù)量少，截止到2019年，全國累積運(yùn)營

12、的加氫站為52座；政策支持下加氫站建設(shè)有望在未來幾年提速：一方面財政給予加氫站建設(shè)補(bǔ)貼；另一方面規(guī)劃加氫站建設(shè)數(shù)量，規(guī)劃到2020年，加氫站達(dá)100座；到2030年，加氫站達(dá)到1,000座。加氫站是燃料電池汽車產(chǎn)業(yè)鏈的一個環(huán)節(jié)，加氫站儲備的氫氣來源向上延伸涉及制氫、運(yùn)氫，目前各個環(huán)節(jié)都有不同的實現(xiàn)形式；未來有望通過在不同環(huán)節(jié)降低成本的基礎(chǔ)上的有機(jī)組合，實現(xiàn)制氫-運(yùn)氫-儲氫綜合成本的最小化，推動商業(yè)化進(jìn)程的加速。通過對比以下制氫-運(yùn)氫-儲氫的不同方案，顯示方案1綜合成本最低，即集中式天然氣蒸汽重整制氫管束車壓縮氫氣運(yùn)輸加氫站壓縮氫氣。未來有望在不同環(huán)節(jié)減低成本的同時，通過相互的有效組合，實現(xiàn)綜合

13、成本的最低。燃料電池是將燃料具有的化學(xué)能直接變?yōu)殡娔艿陌l(fā)電裝置。根據(jù)電解質(zhì)種類不同，燃料電池基本分為五種：堿性燃料電池（AFC）、熔融碳酸鹽燃料電池（MCFC）、磷酸燃料電池（PAFC）、固體氧化物燃料電池（SOFC）以及質(zhì)子交換膜燃料電池（PEMFC）。燃料電池具有以下優(yōu)點(diǎn)：能量轉(zhuǎn)換效率高；無污染零排放；模塊化結(jié)構(gòu)，維護(hù)保養(yǎng)成本低；燃料來源廣泛，通過多種方式制備。質(zhì)子交換膜燃料電池憑借其特性主要應(yīng)用于新能源汽車。對比其他幾種燃料電池，質(zhì)子交換膜電池輸出功率密度高，質(zhì)量功率高，可在室溫條件下工作，同時起動迅速，主要應(yīng)用于新能源汽車。質(zhì)子交換膜電池主要由質(zhì)子交換膜、催化劑，雙極板等構(gòu)成。當(dāng)它工作

14、時，氫氣進(jìn)入陽極擴(kuò)散層，并在催化劑的作用下轉(zhuǎn)化為質(zhì)子和電子；氧氣進(jìn)入陰極擴(kuò)散層，并在催化劑的作用下得到電子轉(zhuǎn)變?yōu)镺2-離子；質(zhì)子通過質(zhì)子交換膜到達(dá)陰極與O2-作用形成水，電子則通過外電路回到陰極，在這個過程中產(chǎn)生并提供電能。國內(nèi)外基本上從發(fā)展規(guī)劃、行業(yè)技術(shù)、財稅政策等維度對燃料電池及燃料電池汽車給予政策支持，推動燃料電池汽車商業(yè)化進(jìn)程。2019年國內(nèi)燃料電池汽車產(chǎn)量為2,833輛，同比增長86%；：根據(jù)各城市燃料電池推廣目標(biāo)規(guī)劃，到2020年我國燃料電池商用車將達(dá)到1.16萬輛，乘用車將達(dá)到0.3萬輛。燃料電池系統(tǒng)占燃料電池汽車全部成本的一半以上。燃料電池汽車成本構(gòu)成中，燃料電池系統(tǒng)占65%左

15、右，電池電機(jī)系統(tǒng)占9%左右，車載儲氫系統(tǒng)占8%，剩余其他零部件占18%左右。燃料電池系統(tǒng)成本高阻礙了燃料電池車的市場化進(jìn)程，究其原因主要是組成燃料電池系統(tǒng)的質(zhì)子交換膜技術(shù)壁壘高成本高、催化劑使用貴金屬鉑以及雙極板加工工藝嚴(yán)格下成本高。構(gòu)成電堆的主要部件，如質(zhì)子交換膜、雙極版、催化劑所使用的原材料持續(xù)的研究、開發(fā)以及技術(shù)的提高是電堆整體成本降低的主要原因。目前，催化劑一方面研究降低鉑的用量，另一方面國際上包括二硫化鉬、液相催化劑等新型催化劑不斷取得突破；質(zhì)子交換膜技術(shù)的突破也帶來成本的降低，雙極版則通過提升制造工業(yè)和尋找替代材料實現(xiàn)成本的降低。目前加氫站由于前期投資大，運(yùn)營成本高，整體運(yùn)營的數(shù)量

16、少，截止到2019年，全國累積運(yùn)營的加氫站為52座；政策支持下加氫站建設(shè)有望在未來幾年提速：一方面財政給予加氫站建設(shè)補(bǔ)貼；另一方面規(guī)劃加氫站建設(shè)數(shù)量，規(guī)劃到2020年，加氫站達(dá)100座；到2030年，加氫站達(dá)到1,000座。加氫站是燃料電池汽車產(chǎn)業(yè)鏈的一個環(huán)節(jié)，加氫站儲備的氫氣來源向上延伸涉及制氫、運(yùn)氫，目前各個環(huán)節(jié)都有不同的實現(xiàn)形式；未來有望通過在不同環(huán)節(jié)降低成本的基礎(chǔ)上的有機(jī)組合，實現(xiàn)制氫-運(yùn)氫-儲氫綜合成本的最小化，推動商業(yè)化進(jìn)程的加速。通過對比以下制氫-運(yùn)氫-儲氫的不同方案，顯示方案1綜合成本最低，即集中式天然氣蒸汽重整制氫管束車壓縮氫氣運(yùn)輸加氫站壓縮氫氣。未來有望在不同環(huán)節(jié)減低成本的

17、同時，通過相互的有效組合，實現(xiàn)綜合成本的最低。八、附表上年度營收情況一覽表序號項目第一季度第二季度第三季度第四季度合計1營業(yè)收入2605.403473.863225.733101.6612406.652主營業(yè)務(wù)收入2122.842830.462628.282527.1910108.772.1燃料電池(A)700.54934.05867.33833.973335.892.2燃料電池(B)488.25651.00604.50581.252325.022.3燃料電池(C)360.88481.18446.81429.621718.492.4燃料電池(D)254.74339.65315.39303.26

18、1213.052.5燃料電池(E)169.83226.44210.26202.18808.702.6燃料電池(F)106.14141.52131.41126.36505.442.7燃料電池(.)42.4656.6152.5750.54202.183其他業(yè)務(wù)收入482.55643.41597.45574.472297.88上年度主要經(jīng)濟(jì)指標(biāo)項目單位指標(biāo)完成營業(yè)收入萬元12406.65完成主營業(yè)務(wù)收入萬元10108.77主營業(yè)務(wù)收入占比81.48%營業(yè)收入增長率（同比）10.41%營業(yè)收入增長量（同比）萬元1169.99利潤總額萬元2838.47利潤總額增長率24.64%利潤總額增長量萬元561.

19、20凈利潤萬元2128.85凈利潤增長率21.02%凈利潤增長量萬元369.74投資利潤率44.78%投資回報率33.59%財務(wù)內(nèi)部收益率26.77%企業(yè)總資產(chǎn)萬元19233.73流動資產(chǎn)總額占比萬元29.11%流動資產(chǎn)總額萬元5599.69資產(chǎn)負(fù)債率46.34%主要經(jīng)濟(jì)指標(biāo)一覽表序號項目單位指標(biāo)備注1占地面積平方米21257.2931.87畝1.1容積率1.451.2建筑系數(shù)56.01%1.3投資強(qiáng)度萬元/畝185.501.4基底面積平方米11906.211.5總建筑面積平方米30823.071.6綠化面積平方米1918.43綠化率6.22%2總投資萬元7724.992.1固定資產(chǎn)投資萬元5

20、911.892.1.1土建工程投資萬元2589.752.1.1.1土建工程投資占比萬元33.52%2.1.2設(shè)備投資萬元1815.802.1.2.1設(shè)備投資占比23.51%2.1.3其它投資萬元1506.342.1.3.1其它投資占比19.50%2.1.4固定資產(chǎn)投資占比76.53%2.2流動資金萬元1813.102.2.1流動資金占比23.47%3收入萬元13708.004總成本萬元10562.995利潤總額萬元3145.016凈利潤萬元2358.767所得稅萬元1.458增值稅萬元433.799稅金及附加萬元137.0810納稅總額萬元1357.1211利稅總額萬元3715.8812投資利

21、潤率40.71%13投資利稅率48.10%14投資回報率30.53%15回收期年4.7816設(shè)備數(shù)量臺（套）11517年用電量千瓦時939695.9318年用水量立方米9220.6719總能耗噸標(biāo)準(zhǔn)煤116.2820節(jié)能率26.15%21節(jié)能量噸標(biāo)準(zhǔn)煤30.9122員工數(shù)量人199區(qū)域內(nèi)行業(yè)經(jīng)營情況項目單位指標(biāo)備注行業(yè)產(chǎn)值萬元166580.41同期產(chǎn)值萬元144225.46同比增長15.50%從業(yè)企業(yè)數(shù)量家896規(guī)上企業(yè)家11從業(yè)人數(shù)人44800前十位企業(yè)產(chǎn)值萬元76454.12去年同期68384.72萬元。1、xxx實業(yè)發(fā)展公司（AAA）萬元18731.262、xxx（集團(tuán)）有限公司萬元16

22、819.913、xxx公司萬元9939.044、xxx投資公司萬元8409.955、xxx有限公司萬元5351.796、xxx科技發(fā)展公司萬元4969.527、xxx公司萬元382.278、xxx投資公司萬元3134.629、xxx有限公司萬元2981.7110、xxx科技發(fā)展公司萬元2293.62區(qū)域內(nèi)行業(yè)營業(yè)能力分析序號項目單位指標(biāo)1行業(yè)工業(yè)增加值萬元69605.921.1同期增加值萬元59829.741.2增長率16.34%2行業(yè)凈利潤萬元14568.632.12016年凈利潤萬元13011.192.2增長率11.97%3行業(yè)納稅總額萬元54708.423.12016納稅總額萬元4841

23、4.533.2增長率13.00%42017完成投資萬元39687.634.12016行業(yè)投資萬元13.67%區(qū)域內(nèi)行業(yè)市場預(yù)測（單位：萬元）序號項目2018年2019年2020年1產(chǎn)值193679.82220090.70250103.072利潤總額51790.4658852.8066878.183凈利潤24374.4227698.2131475.244納稅總額16225.4718438.0320952.315工業(yè)增加值75765.3286096.9697837.456產(chǎn)業(yè)貢獻(xiàn)率11.00%15.00%16.72%7企業(yè)數(shù)量107513121679土建工程投資一覽表序號項目占地面積（）基底面積（

24、）建筑面積（）計容面積（）投資（萬元）1主體生產(chǎn)工程8417.698417.6923905.8123905.812209.421.1主要生產(chǎn)車間5050.615050.6114343.4914343.491369.841.2輔助生產(chǎn)車間2693.662693.667649.867649.86707.011.3其他生產(chǎn)車間673.42673.421386.541386.54132.572倉儲工程1785.931785.934496.224496.22302.222.1成品貯存446.48446.481124.061124.0675.562.2原料倉儲928.68928.682338.032338

25、.03157.152.3輔助材料倉庫410.76410.761034.131034.1369.513供配電工程95.2595.2595.2595.257.203.1供配電室95.2595.2595.2595.257.204給排水工程109.54109.54109.54109.546.444.1給排水109.54109.54109.54109.546.445服務(wù)性工程1131.091131.091131.091131.0976.035.1辦公用房631.18631.18631.18631.1832.475.2生活服務(wù)499.91499.91499.91499.9136.666消防及環(huán)保工程319

26、.09319.09319.09319.0924.136.1消防環(huán)保工程319.09319.09319.09319.0924.137項目總圖工程47.6247.6247.6247.62-85.327.1場地及道路硬化3332.13701.84701.847.2場區(qū)圍墻701.843332.133332.137.3安全保衛(wèi)室47.6247.6247.6247.628綠化工程1418.1449.63合計11906.2130823.0730823.072589.75節(jié)能分析一覽表序號項目單位指標(biāo)備注1總能耗噸標(biāo)準(zhǔn)煤116.281.1年用電量千瓦時939695.931.2年用電量噸標(biāo)準(zhǔn)煤115.491.

27、3年用水量立方米9220.671.4年用水量噸標(biāo)準(zhǔn)煤0.792年節(jié)能量噸標(biāo)準(zhǔn)煤30.913節(jié)能率26.15%節(jié)項目建設(shè)進(jìn)度一覽表序號項目單位指標(biāo)1完成投資萬元6338.221.1完成比例82.05%2完成固定資產(chǎn)投資萬元4722.952.1完成比例74.52%3完成流動資金投資萬元1615.273.1完成比例25.48%人力資源配置一覽表序號項目單位指標(biāo)1一線產(chǎn)業(yè)工人工資1.1平均人數(shù)人1351.2人均年工資萬元4.131.3年工資額萬元665.412工程技術(shù)人員工資2.1平均人數(shù)人302.2人均年工資萬元5.382.3年工資額萬元158.883企業(yè)管理人員工資3.1平均人數(shù)人83.2人均年工

28、資萬元6.733.3年工資額萬元54.604品質(zhì)管理人員工資4.1平均人數(shù)人164.2人均年工資萬元5.314.3年工資額萬元86.975其他人員工資5.1平均人數(shù)人105.2人均年工資萬元5.045.3年工資額萬元68.046職工工資總額萬元1033.90固定資產(chǎn)投資估算表序號項目單位建筑工程費(fèi)設(shè)備購置及安裝費(fèi)其它費(fèi)用合計占總投資比例1項目建設(shè)投資萬元2589.751815.80185.505911.891.1工程費(fèi)用萬元2589.751815.808807.851.1.1建筑工程費(fèi)用萬元2589.752589.7533.52%1.1.2設(shè)備購置及安裝費(fèi)萬元1815.801815.8023.

29、51%1.2工程建設(shè)其他費(fèi)用萬元1506.341506.3419.50%1.2.1無形資產(chǎn)萬元814.29814.291.3預(yù)備費(fèi)萬元692.05692.051.3.1基本預(yù)備費(fèi)萬元409.45409.451.3.2漲價預(yù)備費(fèi)萬元282.60282.602建設(shè)期利息萬元3固定資產(chǎn)投資現(xiàn)值萬元5911.895911.89流動資金投資估算表序號項目單位達(dá)產(chǎn)年指標(biāo)第一年第二年第三年第四年第五年1流動資產(chǎn)萬元8807.854226.256705.048807.858807.858807.851.1應(yīng)收賬款萬元2642.361056.942113.882642.362642.362642.361.2存貨

30、萬元3963.531585.413170.833963.533963.533963.531.2.1原輔材料萬元1189.06475.62951.251189.061189.061189.061.2.2燃料動力萬元59.4523.7847.5659.4559.4559.451.2.3在產(chǎn)品萬元1823.22729.291458.581823.221823.221823.221.2.4產(chǎn)成品萬元891.79356.72713.44891.79891.79891.791.3現(xiàn)金萬元2201.96880.791761.572201.962201.962201.962流動負(fù)債萬元6994.752797.

31、905595.806994.756994.756994.752.1應(yīng)付賬款萬元6994.752797.905595.806994.756994.756994.753流動資金萬元1813.10725.241450.481813.101813.101813.104鋪底流動資金萬元604.36241.75483.49604.36604.36604.36總投資構(gòu)成估算表序號項目單位指標(biāo)占建設(shè)投資比例占固定投資比例占總投資比例1項目總投資萬元7724.99130.67%130.67%100.00%2項目建設(shè)投資萬元5911.89100.00%100.00%76.53%2.1工程費(fèi)用萬元4405.5574

32、.52%74.52%57.03%2.1.1建筑工程費(fèi)萬元2589.7543.81%43.81%33.52%2.1.2設(shè)備購置及安裝費(fèi)萬元1815.8030.71%30.71%23.51%2.2工程建設(shè)其他費(fèi)用萬元814.2913.77%13.77%10.54%2.2.1無形資產(chǎn)萬元814.2913.77%13.77%10.54%2.3預(yù)備費(fèi)萬元692.0511.71%11.71%8.96%2.3.1基本預(yù)備費(fèi)萬元409.456.93%6.93%5.30%2.3.2漲價預(yù)備費(fèi)萬元282.604.78%4.78%3.66%3建設(shè)期利息萬元4固定資產(chǎn)投資現(xiàn)值萬元5911.89100.00%100.0

33、0%76.53%5建設(shè)期間費(fèi)用萬元6流動資金萬元1813.1030.67%30.67%23.47%7鋪底流動資金萬元604.3710.22%10.22%7.82%營業(yè)收入稅金及附加和增值稅估算表序號項目單位第一年第二年第三年第四年第五年1營業(yè)收入萬元5483.2010966.4013708.0013708.0013708.001.1萬元5483.2010966.4013708.0013708.0013708.002現(xiàn)價增加值萬元1754.623509.254386.564386.564386.563增值稅萬元173.52347.03433.79433.79433.793.1銷項稅額萬元2193

34、.282193.282193.282193.282193.283.2進(jìn)項稅額萬元703.801407.591759.491759.491759.494城市維護(hù)建設(shè)稅萬元12.1524.2930.3730.3730.375教育費(fèi)附加萬元5.2110.4113.0113.0113.016地方教育費(fèi)附加萬元3.476.948.688.688.689土地使用稅萬元85.0385.0385.0385.0385.0310稅金及附加萬元105.85126.67137.08137.08137.08折舊及攤銷一覽表序號項目運(yùn)營期合計第一年第二年第三年第四年第五年1建(構(gòu))筑物原值2589.752589.75當(dāng)期

35、折舊額2071.80103.59103.59103.59103.59103.59凈值517.952486.162382.572278.982175.392071.802機(jī)器設(shè)備原值1815.801815.80當(dāng)期折舊額1452.6496.8496.8496.8496.8496.84凈值1718.961622.111525.271428.431331.593建筑物及設(shè)備原值4405.55當(dāng)期折舊額3524.44200.43200.43200.43200.43200.43建筑物及設(shè)備凈值881.114205.124004.693804.263603.833403.404無形資產(chǎn)原值814.2981

36、4.29當(dāng)期攤銷額814.2920.3620.3620.3620.3620.36凈值793.93773.58753.22732.86712.505合計：折舊及攤銷4338.73220.79220.79220.79220.79220.79總成本費(fèi)用估算一覽表序號項目單位達(dá)產(chǎn)年指標(biāo)第一年第二年第三年第四年第五年1外購原材料費(fèi)萬元6338.012535.205070.416338.016338.016338.012外購燃料動力費(fèi)萬元467.68187.07374.14467.68467.68467.683工資及福利費(fèi)萬元1033.901033.901033.901033.901033.901033.

37、904修理費(fèi)萬元24.059.6219.2424.0524.0524.055其它成本費(fèi)用萬元2478.56991.421982.852478.562478.562478.565.1其他制造費(fèi)用萬元505.35202.14404.28505.35505.35505.355.2其他管理費(fèi)用萬元615.92246.37492.74615.92615.92615.925.3其他銷售費(fèi)用萬元905.72362.29724.58905.72905.72905.726經(jīng)營成本萬元10342.204136.888273.7610342.2010342.2010342.207折舊費(fèi)萬元200.43200.43200.43200.43200.43200.438攤銷費(fèi)萬元20.3620.3620.3620.3620.3620.369利息支出萬元-10總成本費(fèi)用萬元10562.994978.018701.3310562.9910562.9910562.9910.1可變成本萬元9308.303723.327446.649308.309308.309308.3010.2固定成本萬元1254.691254.691254.691254.691254.691254.6911盈虧平