1、泓域咨詢/福建托輥生產(chǎn)加工項(xiàng)目財(cái)務(wù)分析報(bào)告一、項(xiàng)目發(fā)展背景托輥，是帶式輸送機(jī)的重要部件，種類多，數(shù)量大，可以支撐輸送帶和物料重量。它占了一臺(tái)帶式輸送機(jī)總成本的35%，產(chǎn)生了70%以上的阻力，因此托輥的質(zhì)量尤為重要。其有鋼制和塑料兩種。在國內(nèi)，我國的工業(yè)化方興未艾，重化工業(yè)的迅速發(fā)展為輸送帶行業(yè)提供了高速膨脹的市場，在中西部地區(qū)仍然需要大量開展能源、交通等基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，因此隨著國內(nèi)重工業(yè)和基礎(chǔ)設(shè)施服務(wù)業(yè)如鋼鐵、煤炭、水泥、港口、電力等行業(yè)的經(jīng)濟(jì)總量持續(xù)增長，因此國內(nèi)輸送帶市場目前以橡膠輸送帶為主，其占比高于全球輸送帶市場中橡膠輸送帶的占比。托輥行業(yè)是我國工業(yè)化生產(chǎn)的一個(gè)重要的環(huán)節(jié)，它保證了工業(yè)生

2、產(chǎn)活動(dòng)的正常運(yùn)行，節(jié)省了人力資源和時(shí)間資源，所以托輥支架及許多輸送帶的前景還是非常好的。近幾年我國托輥行業(yè)發(fā)展速度較快，受益于托輥行業(yè)生產(chǎn)技術(shù)不斷提高以及下游需求市場不斷擴(kuò)大，托輥行業(yè)在國內(nèi)和國際市場上發(fā)展形勢都十分看好。二、項(xiàng)目總投資估算（一）固定資產(chǎn)投資估算本期項(xiàng)目的固定資產(chǎn)投資6295.70(萬元）。（二）流動(dòng)資金投資估算預(yù)計(jì)達(dá)產(chǎn)年需用流動(dòng)資金3111.62萬元。（三）總投資構(gòu)成分析1、總投資及其構(gòu)成分析：項(xiàng)目總投資9407.32萬元，其中：固定資產(chǎn)投資6295.70萬元，占項(xiàng)目總投資的66.92%；流動(dòng)資金3111.62萬元，占項(xiàng)目總投資的33.08%。2、固定資產(chǎn)投資及其構(gòu)成分析：本

3、期工程項(xiàng)目固定資產(chǎn)投資包括：建筑工程投資2056.90萬元，占項(xiàng)目總投資的21.86%；設(shè)備購置費(fèi)1638.70萬元，占項(xiàng)目總投資的17.42%；其它投資2600.10萬元，占項(xiàng)目總投資的27.64%。3、總投資及其構(gòu)成估算：總投資=固定資產(chǎn)投資+流動(dòng)資金。項(xiàng)目總投資=6295.70+3111.62=9407.32（萬元）。三、資金籌措全部自籌。四、經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)財(cái)務(wù)測算根據(jù)規(guī)劃，項(xiàng)目預(yù)計(jì)三年達(dá)產(chǎn)：第一年負(fù)荷45.00%,計(jì)劃收入9667.35萬元，總成本8845.38萬元，利潤總額7915.64萬元，凈利潤5936.73萬元，增值稅293.83萬元，稅金及附加119.41萬元，所得稅1978.91

4、萬元；第二年負(fù)荷75.00%,計(jì)劃收入16112.25萬元，總成本13156.49萬元，利潤總額13574.26萬元，凈利潤10180.69萬元，增值稅489.71萬元，稅金及附加142.91萬元，所得稅3393.57萬元；第三年生產(chǎn)負(fù)荷100%，計(jì)劃收入21483.00萬元，總成本16749.08萬元，利潤總額4733.92萬元，凈利潤3550.44萬元，增值稅652.95萬元，稅金及附加162.50萬元，所得稅1183.48萬元。（一）營業(yè)收入估算項(xiàng)目經(jīng)營期內(nèi)不考慮通貨膨脹因素，只考慮行業(yè)設(shè)備相對(duì)價(jià)格變化，假設(shè)當(dāng)年設(shè)備產(chǎn)量等于當(dāng)年產(chǎn)品銷售量。項(xiàng)目達(dá)產(chǎn)年預(yù)計(jì)每年可實(shí)現(xiàn)營業(yè)收入21483.00

5、萬元。（二）達(dá)產(chǎn)年增值稅估算達(dá)產(chǎn)年應(yīng)繳增值稅=銷項(xiàng)稅額-進(jìn)項(xiàng)稅額=652.95萬元。（三）綜合總成本費(fèi)用估算根據(jù)謹(jǐn)慎財(cái)務(wù)測算，當(dāng)項(xiàng)目達(dá)到正常生產(chǎn)年份時(shí)，按達(dá)產(chǎn)年經(jīng)營能力計(jì)算，本期工程項(xiàng)目綜合總成本費(fèi)用16749.08萬元，其中：可變成本14370.37萬元，固定成本2378.71萬元，具體測算數(shù)據(jù)詳見總成本費(fèi)用估算一覽表所示。達(dá)產(chǎn)年應(yīng)納稅金及附加162.50萬元。（五）利潤總額及企業(yè)所得稅利潤總額=營業(yè)收入-綜合總成本費(fèi)用-銷售稅金及附加+補(bǔ)貼收入=4733.92（萬元）。企業(yè)所得稅=應(yīng)納稅所得額稅率=4733.9225.00%=1183.48（萬元）。（六）利潤及利潤分配1、本期工程項(xiàng)目達(dá)產(chǎn)

6、年利潤總額（PFO）：利潤總額=營業(yè)收入-綜合總成本費(fèi)用-銷售稅金及附加+補(bǔ)貼收入=4733.92（萬元）。2、達(dá)產(chǎn)年應(yīng)納企業(yè)所得稅：企業(yè)所得稅=應(yīng)納稅所得額稅率=4733.9225.00%=1183.48（萬元）。3、本項(xiàng)目達(dá)產(chǎn)年可實(shí)現(xiàn)利潤總額4733.92萬元，繳納企業(yè)所得稅1183.48萬元，其正常經(jīng)營年份凈利潤：企業(yè)凈利潤=達(dá)產(chǎn)年利潤總額-企業(yè)所得稅=4733.92-1183.48=3550.44（萬元）。4、根據(jù)利潤及利潤分配表可以計(jì)算出以下經(jīng)濟(jì)指標(biāo)。（1）達(dá)產(chǎn)年投資利潤率=50.32%。（2）達(dá)產(chǎn)年投資利稅率=58.99%。（3）達(dá)產(chǎn)年投資回報(bào)率=37.74%。5、根據(jù)經(jīng)濟(jì)測算，本

7、期工程項(xiàng)目投產(chǎn)后，達(dá)產(chǎn)年實(shí)現(xiàn)營業(yè)收入21483.00萬元，總成本費(fèi)用16749.08萬元，稅金及附加162.50萬元，利潤總額4733.92萬元，企業(yè)所得稅1183.48萬元，稅后凈利潤3550.44萬元，年納稅總額1998.93萬元。五、項(xiàng)目盈利能力分析全部投資回收期（Pt）=4.15年。本期工程項(xiàng)目全部投資回收期4.15年，小于行業(yè)基準(zhǔn)投資回收期，項(xiàng)目的投資能夠及時(shí)回收，故投資風(fēng)險(xiǎn)性相對(duì)較小。六、綜合評(píng)價(jià)本期工程項(xiàng)目投資效益是顯著的，達(dá)產(chǎn)年投資利潤率50.32%，投資利稅率58.99%，全部投資回報(bào)率37.74%，全部投資回收期4.15年（含建設(shè)期），表明本期工程項(xiàng)目利潤空間較大，具有較好

8、的盈利能力、較強(qiáng)的清償能力和抗風(fēng)險(xiǎn)能力。七、市場預(yù)測分析托輥行業(yè)是我國工業(yè)化生產(chǎn)的一個(gè)重要的環(huán)節(jié)，它保證了工業(yè)生產(chǎn)活動(dòng)的正常運(yùn)行，節(jié)省了人力資源和時(shí)間資源，所以托輥支架及許多輸送帶的前景還是非常好的。隨著現(xiàn)代科技的迅猛發(fā)展，各個(gè)企業(yè)發(fā)展日新月異，國內(nèi)托輥行業(yè)的生產(chǎn)正在朝著大型化、自動(dòng)化、高精度化、安全化的方向發(fā)展。我們需要與時(shí)俱進(jìn)，加快更新國內(nèi)托輥市場的科技水平。我國企業(yè)需要高瞻遠(yuǎn)矚，按現(xiàn)在這種情形不斷發(fā)展下去國內(nèi)企業(yè)的生存空間可以說是越來越小了，我們需要不斷地加大托輥技能方面的研究，采用國際標(biāo)準(zhǔn)設(shè)計(jì)、制造技術(shù)，學(xué)習(xí)國際先進(jìn)的技術(shù)、先進(jìn)的管理經(jīng)驗(yàn)不斷提高自己的核心競爭力，提高國際競爭能力。近幾

9、年我國托輥行業(yè)發(fā)展速度較快，受益于托輥行業(yè)生產(chǎn)技術(shù)不斷提高以及下游需求市場不斷擴(kuò)大，托輥行業(yè)在國內(nèi)和國際市場上發(fā)展形勢都十分看好。受金融危機(jī)影響使得托輥行業(yè)近兩年發(fā)展速度略有減緩，但著國民經(jīng)濟(jì)的快速發(fā)展以及國際金融危機(jī)的進(jìn)入逐漸消退階段，托輥行業(yè)已經(jīng)重新迎來良好的發(fā)展機(jī)遇。從去年開始托輥行業(yè)面臨新的發(fā)展形勢，隨著新進(jìn)入企業(yè)不斷增多，原材料價(jià)格自然而然的持續(xù)上漲，導(dǎo)致行業(yè)利潤降低，因此托輥行業(yè)市場競爭也日趨激烈。面對(duì)這一些，面對(duì)托輥行業(yè)業(yè)內(nèi)企業(yè)要積極應(yīng)對(duì)，注重培養(yǎng)創(chuàng)新能力，不斷提高自身生產(chǎn)技術(shù)，加強(qiáng)企業(yè)競爭優(yōu)勢，于此同時(shí)托輥行業(yè)內(nèi)企業(yè)還應(yīng)全面把握該行業(yè)的市場運(yùn)行態(tài)勢，不斷學(xué)習(xí)該行業(yè)最新生產(chǎn)技術(shù)，

10、了解該行業(yè)的走向，掌握同行業(yè)競爭對(duì)手的發(fā)展動(dòng)態(tài)，只有如此才能使企業(yè)充分了解該行業(yè)的發(fā)展動(dòng)態(tài)及自身在行業(yè)中所處地位，并制定正確的發(fā)展策略以使企業(yè)在殘酷的市場競爭中取得領(lǐng)先優(yōu)勢。八、附表上年度營收情況一覽表序號(hào)項(xiàng)目第一季度第二季度第三季度第四季度合計(jì)1營業(yè)收入3513.794685.054350.404183.0816732.312主營業(yè)務(wù)收入3076.234101.643808.663662.1814648.702.1托輥(A)1015.151353.541256.861208.524834.072.2托輥(B)707.53943.38875.99842.303369.202.3托輥(C)522

11、.96697.28647.47622.572490.282.4托輥(D)369.15492.20457.04439.461757.842.5托輥(E)246.10328.13304.69292.971171.902.6托輥(F)153.81205.08190.43183.11732.442.7托輥(.)61.5282.0376.1773.24292.973其他業(yè)務(wù)收入437.56583.41541.74520.902083.61上年度主要經(jīng)濟(jì)指標(biāo)項(xiàng)目單位指標(biāo)完成營業(yè)收入萬元16732.31完成主營業(yè)務(wù)收入萬元14648.70主營業(yè)務(wù)收入占比87.55%營業(yè)收入增長率（同比）12.83%營業(yè)收入

12、增長量（同比）萬元1902.17利潤總額萬元3517.05利潤總額增長率23.54%利潤總額增長量萬元670.26凈利潤萬元2637.79凈利潤增長率16.50%凈利潤增長量萬元373.68投資利潤率55.35%投資回報(bào)率41.52%財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率29.16%企業(yè)總資產(chǎn)萬元15545.59流動(dòng)資產(chǎn)總額占比萬元30.40%流動(dòng)資產(chǎn)總額萬元4726.15資產(chǎn)負(fù)債率34.57%主要經(jīng)濟(jì)指標(biāo)一覽表序號(hào)項(xiàng)目單位指標(biāo)備注1占地面積平方米21037.1831.54畝1.1容積率1.261.2建筑系數(shù)59.02%1.3投資強(qiáng)度萬元/畝199.611.4基底面積平方米12416.141.5總建筑面積平方米265

13、06.851.6綠化面積平方米1946.29綠化率7.34%2總投資萬元9407.322.1固定資產(chǎn)投資萬元6295.702.1.1土建工程投資萬元2056.902.1.1.1土建工程投資占比萬元21.86%2.1.2設(shè)備投資萬元1638.702.1.2.1設(shè)備投資占比17.42%2.1.3其它投資萬元2600.102.1.3.1其它投資占比27.64%2.1.4固定資產(chǎn)投資占比66.92%2.2流動(dòng)資金萬元3111.622.2.1流動(dòng)資金占比33.08%3收入萬元21483.004總成本萬元16749.085利潤總額萬元4733.926凈利潤萬元3550.447所得稅萬元1.268增值稅萬元

14、652.959稅金及附加萬元162.5010納稅總額萬元1998.9311利稅總額萬元5549.3712投資利潤率50.32%13投資利稅率58.99%14投資回報(bào)率37.74%15回收期年4.1516設(shè)備數(shù)量臺(tái)（套）12217年用電量千瓦時(shí)1104624.8218年用水量立方米20483.4819總能耗噸標(biāo)準(zhǔn)煤137.5120節(jié)能率20.06%21節(jié)能量噸標(biāo)準(zhǔn)煤48.3122員工數(shù)量人404區(qū)域內(nèi)行業(yè)經(jīng)營情況項(xiàng)目單位指標(biāo)備注行業(yè)產(chǎn)值萬元169834.86同期產(chǎn)值萬元142670.41同比增長19.04%從業(yè)企業(yè)數(shù)量家566規(guī)上企業(yè)家45從業(yè)人數(shù)人28300前十位企業(yè)產(chǎn)值萬元76919.87去

15、年同期64378.87萬元。1、xxx（集團(tuán)）有限公司（AAA）萬元18845.372、xxx實(shí)業(yè)發(fā)展公司萬元16922.373、xxx科技發(fā)展公司萬元9999.584、xxx實(shí)業(yè)發(fā)展公司萬元8461.195、xxx投資公司萬元5384.396、xxx實(shí)業(yè)發(fā)展公司萬元4999.797、xxx科技發(fā)展公司萬元384.608、xxx實(shí)業(yè)發(fā)展公司萬元3153.719、xxx投資公司萬元2999.8710、xxx實(shí)業(yè)發(fā)展公司萬元2307.60區(qū)域內(nèi)行業(yè)營業(yè)能力分析序號(hào)項(xiàng)目單位指標(biāo)1行業(yè)工業(yè)增加值萬元47757.071.1同期增加值萬元41187.641.2增長率15.95%2行業(yè)凈利潤萬元15574.

16、572.12016年凈利潤萬元14045.062.2增長率10.89%3行業(yè)納稅總額萬元50312.493.12016納稅總額萬元43583.243.2增長率15.44%42017完成投資萬元64063.184.12016行業(yè)投資萬元10.90%區(qū)域內(nèi)行業(yè)市場預(yù)測（單位：萬元）序號(hào)項(xiàng)目2018年2019年2020年1產(chǎn)值199142.92226298.77257157.692利潤總額68353.4077674.3288266.273凈利潤22592.1225672.8629173.714納稅總額17877.3720315.1923085.445工業(yè)增加值68780.6278159.808881

17、7.966產(chǎn)業(yè)貢獻(xiàn)率14.00%18.00%19.75%7企業(yè)數(shù)量6798281060土建工程投資一覽表序號(hào)項(xiàng)目占地面積（）基底面積（）建筑面積（）計(jì)容面積（）投資（萬元）1主體生產(chǎn)工程8778.218778.2116387.6216387.621398.831.1主要生產(chǎn)車間5266.935266.939832.579832.57867.271.2輔助生產(chǎn)車間2809.032809.035244.045244.04447.631.3其他生產(chǎn)車間702.26702.26950.48950.4883.932倉儲(chǔ)工程1862.421862.426577.506577.50408.322.1成品貯存

18、465.61465.611644.381644.38102.082.2原料倉儲(chǔ)968.46968.463420.303420.30212.332.3輔助材料倉庫428.36428.361512.831512.8393.913供配電工程99.3399.3399.3399.336.943.1供配電室99.3399.3399.3399.336.944給排水工程114.23114.23114.23114.236.204.1給排水114.23114.23114.23114.236.205服務(wù)性工程1179.531179.531179.531179.5373.225.1辦公用房569.43569.4356

19、9.43569.4337.885.2生活服務(wù)610.10610.10610.10610.1037.596消防及環(huán)保工程332.75332.75332.75332.7523.246.1消防環(huán)保工程332.75332.75332.75332.7523.247項(xiàng)目總圖工程49.6649.6649.6649.66104.217.1場地及道路硬化3118.36555.23555.237.2場區(qū)圍墻555.233118.363118.367.3安全保衛(wèi)室49.6649.6649.6649.668綠化工程1026.7635.94合計(jì)12416.1426506.8526506.852056.90節(jié)能分析一覽表

20、序號(hào)項(xiàng)目單位指標(biāo)備注1總能耗噸標(biāo)準(zhǔn)煤137.511.1年用電量千瓦時(shí)1104624.821.2年用電量噸標(biāo)準(zhǔn)煤135.761.3年用水量立方米20483.481.4年用水量噸標(biāo)準(zhǔn)煤1.752年節(jié)能量噸標(biāo)準(zhǔn)煤48.313節(jié)能率20.06%節(jié)項(xiàng)目建設(shè)進(jìn)度一覽表序號(hào)項(xiàng)目單位指標(biāo)1完成投資萬元6353.761.1完成比例67.54%2完成固定資產(chǎn)投資萬元4856.692.1完成比例76.44%3完成流動(dòng)資金投資萬元1497.073.1完成比例23.56%人力資源配置一覽表序號(hào)項(xiàng)目單位指標(biāo)1一線產(chǎn)業(yè)工人工資1.1平均人數(shù)人2751.2人均年工資萬元5.141.3年工資額萬元1408.792工程技術(shù)人員工

21、資2.1平均人數(shù)人612.2人均年工資萬元5.242.3年工資額萬元383.383企業(yè)管理人員工資3.1平均人數(shù)人163.2人均年工資萬元6.523.3年工資額萬元102.524品質(zhì)管理人員工資4.1平均人數(shù)人324.2人均年工資萬元5.434.3年工資額萬元172.205其他人員工資5.1平均人數(shù)人205.2人均年工資萬元6.335.3年工資額萬元111.366職工工資總額萬元2178.25固定資產(chǎn)投資估算表序號(hào)項(xiàng)目單位建筑工程費(fèi)設(shè)備購置及安裝費(fèi)其它費(fèi)用合計(jì)占總投資比例1項(xiàng)目建設(shè)投資萬元2056.901638.70199.616295.701.1工程費(fèi)用萬元2056.901638.70134

22、39.421.1.1建筑工程費(fèi)用萬元2056.902056.9021.86%1.1.2設(shè)備購置及安裝費(fèi)萬元1638.701638.7017.42%1.2工程建設(shè)其他費(fèi)用萬元2600.102600.1027.64%1.2.1無形資產(chǎn)萬元1231.581231.581.3預(yù)備費(fèi)萬元1368.521368.521.3.1基本預(yù)備費(fèi)萬元606.32606.321.3.2漲價(jià)預(yù)備費(fèi)萬元762.20762.202建設(shè)期利息萬元3固定資產(chǎn)投資現(xiàn)值萬元6295.706295.70流動(dòng)資金投資估算表序號(hào)項(xiàng)目單位達(dá)產(chǎn)年指標(biāo)第一年第二年第三年第四年第五年1流動(dòng)資產(chǎn)萬元13439.425819.0710917.411

23、3439.4213439.4213439.421.1應(yīng)收賬款萬元4031.831814.323023.874031.834031.834031.831.2存貨萬元6047.742721.484535.806047.746047.746047.741.2.1原輔材料萬元1814.32816.441360.741814.321814.321814.321.2.2燃料動(dòng)力萬元90.7240.8268.0490.7290.7290.721.2.3在產(chǎn)品萬元2781.961251.882086.472781.962781.962781.961.2.4產(chǎn)成品萬元1360.74612.331020.5613

24、60.741360.741360.741.3現(xiàn)金萬元3359.861511.932519.893359.863359.863359.862流動(dòng)負(fù)債萬元10327.804647.517745.8510327.8010327.8010327.802.1應(yīng)付賬款萬元10327.804647.517745.8510327.8010327.8010327.803流動(dòng)資金萬元3111.621400.232333.723111.623111.623111.624鋪底流動(dòng)資金萬元1037.20466.74777.901037.201037.201037.20總投資構(gòu)成估算表序號(hào)項(xiàng)目單位指標(biāo)占建設(shè)投資比例占固定

25、投資比例占總投資比例1項(xiàng)目總投資萬元9407.32149.42%149.42%100.00%2項(xiàng)目建設(shè)投資萬元6295.70100.00%100.00%66.92%2.1工程費(fèi)用萬元3695.6058.70%58.70%39.28%2.1.1建筑工程費(fèi)萬元2056.9032.67%32.67%21.86%2.1.2設(shè)備購置及安裝費(fèi)萬元1638.7026.03%26.03%17.42%2.2工程建設(shè)其他費(fèi)用萬元1231.5819.56%19.56%13.09%2.2.1無形資產(chǎn)萬元1231.5819.56%19.56%13.09%2.3預(yù)備費(fèi)萬元1368.5221.74%21.74%14.55%

26、2.3.1基本預(yù)備費(fèi)萬元606.329.63%9.63%6.45%2.3.2漲價(jià)預(yù)備費(fèi)萬元762.2012.11%12.11%8.10%3建設(shè)期利息萬元4固定資產(chǎn)投資現(xiàn)值萬元6295.70100.00%100.00%66.92%5建設(shè)期間費(fèi)用萬元6流動(dòng)資金萬元3111.6249.42%49.42%33.08%7鋪底流動(dòng)資金萬元1037.2116.47%16.47%11.03%營業(yè)收入稅金及附加和增值稅估算表序號(hào)項(xiàng)目單位第一年第二年第三年第四年第五年1營業(yè)收入萬元9667.3516112.2521483.0021483.0021483.001.1萬元9667.3516112.2521483.00

27、21483.0021483.002現(xiàn)價(jià)增加值萬元3093.555155.926874.566874.566874.563增值稅萬元293.83489.71652.95652.95652.953.1銷項(xiàng)稅額萬元3437.283437.283437.283437.283437.283.2進(jìn)項(xiàng)稅額萬元1252.952088.252784.332784.332784.334城市維護(hù)建設(shè)稅萬元20.5734.2845.7145.7145.715教育費(fèi)附加萬元8.8114.6919.5919.5919.596地方教育費(fèi)附加萬元5.889.7913.0613.0613.069土地使用稅萬元84.1584.1

28、584.1584.1584.1510稅金及附加萬元119.41142.91162.50162.50162.50折舊及攤銷一覽表序號(hào)項(xiàng)目運(yùn)營期合計(jì)第一年第二年第三年第四年第五年1建(構(gòu))筑物原值2056.902056.90當(dāng)期折舊額1645.5282.2882.2882.2882.2882.28凈值411.381974.621892.351810.071727.801645.522機(jī)器設(shè)備原值1638.701638.70當(dāng)期折舊額1310.9687.4087.4087.4087.4087.40凈值1551.301463.911376.511289.111201.713建筑物及設(shè)備原值3695.6

29、0當(dāng)期折舊額2956.48169.67169.67169.67169.67169.67建筑物及設(shè)備凈值739.123525.933356.263186.593016.922847.254無形資產(chǎn)原值1231.581231.58當(dāng)期攤銷額1231.5830.7930.7930.7930.7930.79凈值1200.791170.001139.211108.421077.635合計(jì)：折舊及攤銷4188.06200.46200.46200.46200.46200.46總成本費(fèi)用估算一覽表序號(hào)項(xiàng)目單位達(dá)產(chǎn)年指標(biāo)第一年第二年第三年第四年第五年1外購原材料費(fèi)萬元10779.684850.868084.76

30、10779.6810779.6810779.682外購燃料動(dòng)力費(fèi)萬元711.04319.97533.28711.04711.04711.043工資及福利費(fèi)萬元2178.252178.252178.252178.252178.252178.254修理費(fèi)萬元20.369.1615.2720.3620.3620.365其它成本費(fèi)用萬元2859.291286.682144.472859.292859.292859.295.1其他制造費(fèi)用萬元741.17333.53555.88741.17741.17741.175.2其他管理費(fèi)用萬元702.24316.01526.68702.24702.24702.2

31、45.3其他銷售費(fèi)用萬元1017.91458.06763.431017.911017.911017.916經(jīng)營成本萬元16548.627446.8812411.4716548.6216548.6216548.627折舊費(fèi)萬元169.67169.67169.67169.67169.67169.678攤銷費(fèi)萬元30.7930.7930.7930.7930.7930.799利息支出萬元-10總成本費(fèi)用萬元16749.088845.3813156.4916749.0816749.0816749.0810.1可變成本萬元14370.376466.6710777.7814370.3714370.3714370.3710.2固定成本萬元2378.712378.712378.712378.712378.712378.7111盈虧平衡點(diǎn)56.46%56.46%利潤及利潤分配表序號(hào)項(xiàng)目單位達(dá)產(chǎn)指標(biāo)第一年第二年第三年第四年第五年1營業(yè)收入萬元21483.009667.3516112.2521483.0021483.0021483.002稅金及附加萬元162.50119.41142.91162.50162.50162.503總成本費(fèi)用萬元16749.