1、泓域咨詢/長春實木地板生產(chǎn)加工項目財務(wù)分析報告一、項目發(fā)展背景實木地板是以木材為原料，且從上到下是統(tǒng)一材料加工而成。由于木材的諸多優(yōu)點，如易加工、導(dǎo)熱率小、緩和沖擊、耐久性強(qiáng)等，使實木地板成為最受歡迎的鋪地材料。實木地板分平口、企口、拚口、豎口、豎木和集成材地板等幾種，常見的是企口形實木地板，表面常淋有高級聚酯清漆，涉及實木地板的指標(biāo)有加工精度、基材缺陷、表面油漆質(zhì)量、含水率等。受益于過去幾年來房地產(chǎn)市場的蓬勃興盛，我國木地板產(chǎn)銷量持續(xù)穩(wěn)定攀升，但與發(fā)達(dá)國家相比，我國人均木地板面積仍處于較低水平，差距相當(dāng)大。這從側(cè)面反應(yīng)出，我國木地板制造行業(yè)有著相當(dāng)可觀的潛在需求。隨著城鎮(zhèn)化推進(jìn)及消費升級，木

2、地板制造行業(yè)前景可期。雖然國內(nèi)木地板的產(chǎn)銷量受我國人口、木地板價格等一系列因素影響，我國人均木地板面積較西方發(fā)達(dá)國家仍處于較低水平。例如在2013年，歐洲僅強(qiáng)化地板和實木地板的人均面積就達(dá)0.79平方米，而我國人均木地板面積僅為0.03平方米，差距巨大。這也從側(cè)面反應(yīng)出我國木地板市場潛在需求量巨大。國內(nèi)不同規(guī)模的木地板生產(chǎn)企業(yè)達(dá)5000多家，多為粗放型生產(chǎn)的小規(guī)模企業(yè)，年主營業(yè)務(wù)收入2000萬元以上的僅430家左右，商家間的惡意競爭成了行業(yè)發(fā)展的軟肋。歷經(jīng)25年發(fā)展，國內(nèi)地板行業(yè)已然步入了一個新的行業(yè)發(fā)展階段，“粗放式”的經(jīng)營模式已然不再具備競爭優(yōu)勢，在如此境況之下，中國地板行業(yè)呈現(xiàn)出五大發(fā)展

3、趨勢。實木地板是天然木材經(jīng)烘干、加工后形成的地面裝飾材料。又名原木地板，是用實木直接加工成的地板。它具有木材自然生長的紋理，是熱的不良導(dǎo)體，能起到冬暖夏涼的作用，腳感舒適，使用安全的特點，是臥室、客廳、書房等地面裝修的理想材料。二、項目總投資估算（一）固定資產(chǎn)投資估算本期項目的固定資產(chǎn)投資7746.01(萬元）。（二）流動資金投資估算預(yù)計達(dá)產(chǎn)年需用流動資金909.46萬元。（三）總投資構(gòu)成分析1、總投資及其構(gòu)成分析：項目總投資8655.47萬元，其中：固定資產(chǎn)投資7746.01萬元，占項目總投資的89.49%；流動資金909.46萬元，占項目總投資的10.51%。2、固定資產(chǎn)投資及其構(gòu)成分析：

4、本期工程項目固定資產(chǎn)投資包括：建筑工程投資4022.00萬元，占項目總投資的46.47%；設(shè)備購置費2954.17萬元，占項目總投資的34.13%；其它投資769.84萬元，占項目總投資的8.89%。3、總投資及其構(gòu)成估算：總投資=固定資產(chǎn)投資+流動資金。項目總投資=7746.01+909.46=8655.47（萬元）。三、資金籌措全部自籌。四、經(jīng)濟(jì)評價財務(wù)測算根據(jù)規(guī)劃，項目預(yù)計三年達(dá)產(chǎn)：第一年負(fù)荷65.00%,計劃收入5881.85萬元，總成本4901.67萬元，利潤總額-6327.97萬元，凈利潤-4745.98萬元，增值稅187.96萬元，稅金及附加145.87萬元，所得稅-1581.9

5、9萬元；第二年負(fù)荷75.00%,計劃收入6786.75萬元，總成本5487.63萬元，利潤總額-6861.70萬元，凈利潤-5146.28萬元，增值稅216.88萬元，稅金及附加149.34萬元，所得稅-1715.42萬元；第三年生產(chǎn)負(fù)荷100%，計劃收入9049.00萬元，總成本6952.51萬元，利潤總額2096.49萬元，凈利潤1572.37萬元，增值稅289.17萬元，稅金及附加158.02萬元，所得稅524.12萬元。（一）營業(yè)收入估算項目經(jīng)營期內(nèi)不考慮通貨膨脹因素，只考慮行業(yè)設(shè)備相對價格變化，假設(shè)當(dāng)年設(shè)備產(chǎn)量等于當(dāng)年產(chǎn)品銷售量。項目達(dá)產(chǎn)年預(yù)計每年可實現(xiàn)營業(yè)收入9049.00萬元。（

6、二）達(dá)產(chǎn)年增值稅估算達(dá)產(chǎn)年應(yīng)繳增值稅=銷項稅額-進(jìn)項稅額=289.17萬元。（三）綜合總成本費用估算根據(jù)謹(jǐn)慎財務(wù)測算，當(dāng)項目達(dá)到正常生產(chǎn)年份時，按達(dá)產(chǎn)年經(jīng)營能力計算，本期工程項目綜合總成本費用6952.51萬元，其中：可變成本5859.53萬元，固定成本1092.98萬元，具體測算數(shù)據(jù)詳見總成本費用估算一覽表所示。達(dá)產(chǎn)年應(yīng)納稅金及附加158.02萬元。（五）利潤總額及企業(yè)所得稅利潤總額=營業(yè)收入-綜合總成本費用-銷售稅金及附加+補(bǔ)貼收入=2096.49（萬元）。企業(yè)所得稅=應(yīng)納稅所得額稅率=2096.4925.00%=524.12（萬元）。（六）利潤及利潤分配1、本期工程項目達(dá)產(chǎn)年利潤總額（P

7、FO）：利潤總額=營業(yè)收入-綜合總成本費用-銷售稅金及附加+補(bǔ)貼收入=2096.49（萬元）。2、達(dá)產(chǎn)年應(yīng)納企業(yè)所得稅：企業(yè)所得稅=應(yīng)納稅所得額稅率=2096.4925.00%=524.12（萬元）。3、本項目達(dá)產(chǎn)年可實現(xiàn)利潤總額2096.49萬元，繳納企業(yè)所得稅524.12萬元，其正常經(jīng)營年份凈利潤：企業(yè)凈利潤=達(dá)產(chǎn)年利潤總額-企業(yè)所得稅=2096.49-524.12=1572.37（萬元）。4、根據(jù)利潤及利潤分配表可以計算出以下經(jīng)濟(jì)指標(biāo)。（1）達(dá)產(chǎn)年投資利潤率=24.22%。（2）達(dá)產(chǎn)年投資利稅率=29.39%。（3）達(dá)產(chǎn)年投資回報率=18.17%。5、根據(jù)經(jīng)濟(jì)測算，本期工程項目投產(chǎn)后，達(dá)

8、產(chǎn)年實現(xiàn)營業(yè)收入9049.00萬元，總成本費用6952.51萬元，稅金及附加158.02萬元，利潤總額2096.49萬元，企業(yè)所得稅524.12萬元，稅后凈利潤1572.37萬元，年納稅總額971.31萬元。五、項目盈利能力分析全部投資回收期（Pt）=7.00年。本期工程項目全部投資回收期7.00年，小于行業(yè)基準(zhǔn)投資回收期，項目的投資能夠及時回收，故投資風(fēng)險性相對較小。六、綜合評價本期工程項目投資效益是顯著的，達(dá)產(chǎn)年投資利潤率24.22%，投資利稅率29.39%，全部投資回報率18.17%，全部投資回收期7.00年（含建設(shè)期），表明本期工程項目利潤空間較大，具有較好的盈利能力、較強(qiáng)的清償能力和

9、抗風(fēng)險能力。建議項目承辦單位提前做好產(chǎn)品銷售渠道及銷售策略的策劃設(shè)計工作，積極引進(jìn)營銷人才，使項目能夠順利實施并有利于項目后期的經(jīng)營運作。七、市場預(yù)測分析歷經(jīng)25年發(fā)展，國內(nèi)地板行業(yè)已然步入了一個新的行業(yè)發(fā)展階段，“粗放式”的經(jīng)營模式已然不再具備競爭優(yōu)勢，在如此境況之下，中國地板行業(yè)呈現(xiàn)出五大發(fā)展趨勢。隨著消費群體的年輕化，地板生產(chǎn)商越來越重視個性化設(shè)計，傳統(tǒng)的900-1200mm長度還在固守，但是更多流行的設(shè)計讓地板改變傳統(tǒng)思維向兩個方向發(fā)展。大尺寸向1800mm以上長度發(fā)展，更長更寬的大板提高整體鋪裝后的視覺效果。利用木材色差及木紋混搭、雙拼、多拼、橫切木紋等設(shè)計元素，凸顯設(shè)計感，追求功能

10、與審美的重新平衡。于此同時，借鑒與學(xué)習(xí)國際家居設(shè)計潮流，不只注重單一的產(chǎn)品設(shè)計，而且還會考慮整體空間的搭配。地板的顏色越來越和歐美靠攏，更多冷色系和化變的顏色取代傳統(tǒng)的中規(guī)中矩的紅黃色系。個性化的色彩，簡單，大氣的冷灰色系越來越受歡迎。在款式、尺寸和造型上，多邊的異形小板圖案和長寬板越來越主流。因此，地板的發(fā)展將會擺脫固有風(fēng)格的束縛，重塑整體空間與個性化訴求已成趨勢。從傳統(tǒng)的實木地板到實木復(fù)合地板，地板行業(yè)都在不停地改進(jìn)木材的加工工藝，使地板更趨穩(wěn)定，通過改進(jìn)烘干水分控制，到添加特殊試劑，再到改變傳統(tǒng)平扣向榫卯和鎖扣結(jié)構(gòu)的加工流程，地板行業(yè)從業(yè)者一直在努力解決成品地板的變形、開縫、膨脹、異響等

11、終端客戶反饋的最多的問題。隨著生活水平的提高以及環(huán)保意識的增強(qiáng)，追求綠色生活方式正成為一種世界性的潮流。很多地板企業(yè)始終強(qiáng)調(diào)“綠色生產(chǎn)“，并將其定義為企業(yè)文化中最有特色的部分。我國地板業(yè)多年來粗放式的發(fā)展模式使得環(huán)境承載能力已達(dá)到或接近上限，國內(nèi)地板企業(yè)很有必要借鑒和汲取國際科學(xué)環(huán)保的理念。“綠色”正是賦予地板行業(yè)高附加值和新生命力的一抹亮色，地板企業(yè)要發(fā)展，環(huán)保轉(zhuǎn)型是必然。三層實木地板及多層實木復(fù)合地板作為木地板行業(yè)主力軍，因其良好的產(chǎn)品性能及特質(zhì)備受市場青睞，帶動了整個木地板行業(yè)的健康穩(wěn)定發(fā)展。但是目前國內(nèi)地板的主流風(fēng)口是以宣傳地暖實木地板為主，在迎合傳統(tǒng)消費市場對實木地板的認(rèn)可的同時，增

12、加高端地暖供暖的受眾客戶群體。近年來，以SPC、WPC和LVT為代表的PVC地板也呈現(xiàn)爆發(fā)式增長，正在引領(lǐng)市場消費趨勢的快速發(fā)展。盡管SPC地板在國內(nèi)市場才剛剛開始，目前只是在精裝房領(lǐng)域使用，但隨著國家政策的導(dǎo)向以及SPC地板的推廣，國內(nèi)市場在未來3年內(nèi)將迎來發(fā)展的春天。隨著中美貿(mào)易關(guān)系的變化，中國的大型外貿(mào)地板工廠很有可能轉(zhuǎn)向東南亞國家，但是歐美的市場需求不會降低，且美國本土的SPC地板還沒有啟動，因此PVC地板的市場前景非常廣闊。據(jù)相關(guān)權(quán)威機(jī)構(gòu)調(diào)研發(fā)現(xiàn)，少數(shù)優(yōu)質(zhì)企業(yè)通過不斷加強(qiáng)研發(fā)設(shè)計力量、加強(qiáng)質(zhì)量控制、提高環(huán)保標(biāo)準(zhǔn)、完善營銷網(wǎng)點建設(shè)、加大品牌宣傳力度、擴(kuò)大產(chǎn)銷規(guī)模等措施，已經(jīng)在品牌、研發(fā)

13、、質(zhì)量、安全、成本等方面形成競爭優(yōu)勢，地板行業(yè)呈現(xiàn)向優(yōu)勢品牌企業(yè)集中的趨勢。優(yōu)勢企業(yè)一方面可以向產(chǎn)業(yè)鏈上下游延伸，比如加強(qiáng)品牌建設(shè)、拓展基材加工基地甚至原料林基地等，以賺取更高的附加值利潤。另一方面通過建設(shè)高效、優(yōu)質(zhì)、覆蓋面廣的營銷渠道來保證優(yōu)質(zhì)產(chǎn)品推向市場，形成產(chǎn)銷一體化優(yōu)勢，進(jìn)而提升市場份額。實木地板是天然木材經(jīng)烘干、加工后形成的地面裝飾材料。又名原木地板，是用實木直接加工成的地板。它具有木材自然生長的紋理，是熱的不良導(dǎo)體，能起到冬暖夏涼的作用，腳感舒適，使用安全的特點，是臥室、客廳、書房等地面裝修的理想材料。用于實木地板的木材樹種要求紋理美觀，材質(zhì)軟硬適度，尺寸穩(wěn)定性和加工性都較好。常用

14、的實木地板樹種在國家標(biāo)準(zhǔn)“GB/T15036.12001”規(guī)定有：白樺、西南樺、平果鐵蘇木、水曲柳、大甘巴豆、馬來甘巴豆、水青岡、小葉青、白櫟、紅櫟、苦櫟、柞木、櫸樹、柚木、苦楝、木莢豆、香二翅豆、香脂木豆等。水曲柳、西南樺有較好的木紋，能獲得良好的貼近自然的效果。柳安木、胡桃木色澤較理想，地面整體感很強(qiáng)。而康巴斯、木夾豆、紅梅嗄等則色澤偏深、硬度高、比重大、組織較致密，可做成仿紅木的地板。更高檔的實木地板則有柚木、檀木、楓木、橡木、山毛櫸、花梨木等，花紋、顏色、硬度都較理想，當(dāng)然價格也較貴。不少樹種質(zhì)地、外觀近似，但價格相差較大。除了上面所說的仿紅木外，另外例如我國西南部產(chǎn)的柞木和美國橡木、

15、國產(chǎn)青崗木和進(jìn)口山毛櫸等都很相似，選擇慎重，再加上高明的施工，花低價就能獲得高雅華貴的地面效果。柚木主要產(chǎn)于東南亞的緬甸和泰國，以緬甸產(chǎn)的為最好，木材黃褐色至深褐色，弦面常有深黑色條紋，表面觸之有油性感覺，木材具有光澤，新切面帶有皮革氣味，是名貴的地板用材。現(xiàn)今市面上的柚木產(chǎn)品也魚龍混雜，有很多假冒柚木的“黑心木蓮”、“金絲柚”和“金絲柚木”，消費者選擇需謹(jǐn)慎。柞木主要產(chǎn)于我國的長白山及東北地區(qū)，木材呈淺黃色，紋理較直，弦面具有銀光花紋，木質(zhì)細(xì)密硬重，干縮性小，較適宜工薪階層選用。水曲柳主要產(chǎn)于我國的長白山區(qū)，材料性能較佳，顏色呈黃白色至灰褐色，木質(zhì)結(jié)構(gòu)從中至粗，紋理較直，弦面有漂亮的山水圖案

16、花紋，光澤強(qiáng)，略具蠟質(zhì)感。實木地板的油漆涂裝，基本保持了木材的本色韻味，色系較為單純，大致可分為紅色系、褐色(咖啡色)系、黃色系。每個色系又分若干個不同色號，幾乎可以與所有常見的家具和流行的家具裝飾面板相配色。八、附表上年度營收情況一覽表序號項目第一季度第二季度第三季度第四季度合計1營業(yè)收入1016.341355.121258.331209.934839.722主營業(yè)務(wù)收入917.311223.081135.721092.044368.162.1實木地板(A)302.71403.62374.79360.371441.492.2實木地板(B)210.98281.31261.22251.17100

17、4.682.3實木地板(C)155.94207.92193.07185.65742.592.4實木地板(D)110.08146.77136.29131.04524.182.5實木地板(E)73.3997.8590.8687.36349.452.6實木地板(F)45.8761.1556.7954.60218.412.7實木地板(.)18.3524.4622.7121.8487.363其他業(yè)務(wù)收入99.03132.04122.61117.89471.56上年度主要經(jīng)濟(jì)指標(biāo)項目單位指標(biāo)完成營業(yè)收入萬元4839.72完成主營業(yè)務(wù)收入萬元4368.16主營業(yè)務(wù)收入占比90.26%營業(yè)收入增長率（同比）2

18、0.31%營業(yè)收入增長量（同比）萬元816.94利潤總額萬元1350.57利潤總額增長率9.09%利潤總額增長量萬元112.58凈利潤萬元1012.93凈利潤增長率24.20%凈利潤增長量萬元197.39投資利潤率26.64%投資回報率19.98%財務(wù)內(nèi)部收益率26.72%企業(yè)總資產(chǎn)萬元13489.25流動資產(chǎn)總額占比萬元35.62%流動資產(chǎn)總額萬元4805.33資產(chǎn)負(fù)債率35.39%主要經(jīng)濟(jì)指標(biāo)一覽表序號項目單位指標(biāo)備注1占地面積平方米30828.7446.22畝1.1容積率1.681.2建筑系數(shù)71.68%1.3投資強(qiáng)度萬元/畝167.591.4基底面積平方米22098.041.5總建筑面

19、積平方米51792.281.6綠化面積平方米3595.26綠化率6.94%2總投資萬元8655.472.1固定資產(chǎn)投資萬元7746.012.1.1土建工程投資萬元4022.002.1.1.1土建工程投資占比萬元46.47%2.1.2設(shè)備投資萬元2954.172.1.2.1設(shè)備投資占比34.13%2.1.3其它投資萬元769.842.1.3.1其它投資占比8.89%2.1.4固定資產(chǎn)投資占比89.49%2.2流動資金萬元909.462.2.1流動資金占比10.51%3收入萬元9049.004總成本萬元6952.515利潤總額萬元2096.496凈利潤萬元1572.377所得稅萬元1.688增值稅

20、萬元289.179稅金及附加萬元158.0210納稅總額萬元971.3111利稅總額萬元2543.6812投資利潤率24.22%13投資利稅率29.39%14投資回報率18.17%15回收期年7.0016設(shè)備數(shù)量臺（套）8917年用電量千瓦時934163.0518年用水量立方米5678.8019總能耗噸標(biāo)準(zhǔn)煤115.3020節(jié)能率24.31%21節(jié)能量噸標(biāo)準(zhǔn)煤32.5222員工數(shù)量人149區(qū)域內(nèi)行業(yè)經(jīng)營情況項目單位指標(biāo)備注行業(yè)產(chǎn)值萬元181186.76同期產(chǎn)值萬元158131.23同比增長14.58%從業(yè)企業(yè)數(shù)量家551規(guī)上企業(yè)家33從業(yè)人數(shù)人27550前十位企業(yè)產(chǎn)值萬元73949.46去年同

21、期66549.19萬元。1、xxx投資公司（AAA）萬元18117.622、xxx科技發(fā)展公司萬元16268.883、xxx集團(tuán)萬元9613.434、xxx公司萬元8134.445、xxx科技發(fā)展公司萬元5176.466、xxx有限責(zé)任公司萬元4806.717、xxx集團(tuán)萬元369.758、xxx公司萬元3031.939、xxx科技發(fā)展公司萬元2884.0310、xxx有限責(zé)任公司萬元2218.48區(qū)域內(nèi)行業(yè)營業(yè)能力分析序號項目單位指標(biāo)1行業(yè)工業(yè)增加值萬元35890.851.1同期增加值萬元32180.441.2增長率11.53%2行業(yè)凈利潤萬元15721.772.12016年凈利潤萬元140

22、26.022.2增長率12.09%3行業(yè)納稅總額萬元27291.923.12016納稅總額萬元24335.193.2增長率12.15%42017完成投資萬元52072.844.12016行業(yè)投資萬元13.33%區(qū)域內(nèi)行業(yè)市場預(yù)測（單位：萬元）序號項目2018年2019年2020年1產(chǎn)值212753.95241765.85274733.922利潤總額72744.1082663.7593936.083凈利潤23153.0726310.3129898.084納稅總額13013.5814788.1616804.735工業(yè)增加值76464.1086891.0298739.806產(chǎn)業(yè)貢獻(xiàn)率9.00%13.

23、00%14.54%7企業(yè)數(shù)量6618061032土建工程投資一覽表序號項目占地面積（）基底面積（）建筑面積（）計容面積（）投資（萬元）1主體生產(chǎn)工程15623.3115623.3135552.2835552.283036.951.1主要生產(chǎn)車間9373.999373.9921331.3721331.371882.911.2輔助生產(chǎn)車間4999.464999.4611376.7311376.73971.821.3其他生產(chǎn)車間1249.861249.862062.032062.03182.222倉儲工程3314.713314.7110556.0010556.00655.792.1成品貯存828.6

24、8828.682639.002639.00163.952.2原料倉儲1723.651723.655489.125489.12341.012.3輔助材料倉庫762.38762.382427.882427.88150.833供配電工程176.78176.78176.78176.7812.363.1供配電室176.78176.78176.78176.7812.364給排水工程203.30203.30203.30203.3011.054.1給排水203.30203.30203.30203.3011.055服務(wù)性工程2099.312099.312099.312099.31130.425.1辦公用房117

25、7.771177.771177.771177.7761.855.2生活服務(wù)921.54921.54921.54921.5468.176消防及環(huán)保工程592.23592.23592.23592.2341.396.1消防環(huán)保工程592.23592.23592.23592.2341.397項目總圖工程88.3988.3988.3988.3941.277.1場地及道路硬化6014.75909.60909.607.2場區(qū)圍墻909.606014.756014.757.3安全保衛(wèi)室88.3988.3988.3988.398綠化工程2650.5192.77合計22098.0451792.2851792.28

26、4022.00節(jié)能分析一覽表序號項目單位指標(biāo)備注1總能耗噸標(biāo)準(zhǔn)煤115.301.1年用電量千瓦時934163.051.2年用電量噸標(biāo)準(zhǔn)煤114.811.3年用水量立方米5678.801.4年用水量噸標(biāo)準(zhǔn)煤0.492年節(jié)能量噸標(biāo)準(zhǔn)煤32.523節(jié)能率24.31%節(jié)項目建設(shè)進(jìn)度一覽表序號項目單位指標(biāo)1完成投資萬元5069.001.1完成比例58.56%2完成固定資產(chǎn)投資萬元4033.692.1完成比例79.58%3完成流動資金投資萬元1035.313.1完成比例20.42%人力資源配置一覽表序號項目單位指標(biāo)1一線產(chǎn)業(yè)工人工資1.1平均人數(shù)人1011.2人均年工資萬元5.771.3年工資額萬元472

27、.642工程技術(shù)人員工資2.1平均人數(shù)人222.2人均年工資萬元5.842.3年工資額萬元133.983企業(yè)管理人員工資3.1平均人數(shù)人63.2人均年工資萬元6.683.3年工資額萬元42.944品質(zhì)管理人員工資4.1平均人數(shù)人124.2人均年工資萬元5.364.3年工資額萬元65.935其他人員工資5.1平均人數(shù)人85.2人均年工資萬元4.625.3年工資額萬元49.776職工工資總額萬元765.26固定資產(chǎn)投資估算表序號項目單位建筑工程費設(shè)備購置及安裝費其它費用合計占總投資比例1項目建設(shè)投資萬元4022.002954.17167.597746.011.1工程費用萬元4022.002954.

28、176960.341.1.1建筑工程費用萬元4022.004022.0046.47%1.1.2設(shè)備購置及安裝費萬元2954.172954.1734.13%1.2工程建設(shè)其他費用萬元769.84769.848.89%1.2.1無形資產(chǎn)萬元371.26371.261.3預(yù)備費萬元398.58398.581.3.1基本預(yù)備費萬元174.53174.531.3.2漲價預(yù)備費萬元224.05224.052建設(shè)期利息萬元3固定資產(chǎn)投資現(xiàn)值萬元7746.017746.01流動資金投資估算表序號項目單位達(dá)產(chǎn)年指標(biāo)第一年第二年第三年第四年第五年1流動資產(chǎn)萬元6960.343906.794538.876960.3

29、46960.346960.341.1應(yīng)收賬款萬元2088.101357.271566.082088.102088.102088.101.2存貨萬元3132.152035.902349.113132.153132.153132.151.2.1原輔材料萬元939.64610.77704.73939.64939.64939.641.2.2燃料動力萬元46.9830.5435.2446.9846.9846.981.2.3在產(chǎn)品萬元1440.79936.511080.591440.791440.791440.791.2.4產(chǎn)成品萬元704.73458.08528.55704.73704.73704.73

30、1.3現(xiàn)金萬元1740.091131.061305.061740.091740.091740.092流動負(fù)債萬元6050.883933.074538.166050.886050.886050.882.1應(yīng)付賬款萬元6050.883933.074538.166050.886050.886050.883流動資金萬元909.46591.15682.10909.46909.46909.464鋪底流動資金萬元303.15197.05227.36303.15303.15303.15總投資構(gòu)成估算表序號項目單位指標(biāo)占建設(shè)投資比例占固定投資比例占總投資比例1項目總投資萬元8655.47111.74%111.7

31、4%100.00%2項目建設(shè)投資萬元7746.01100.00%100.00%89.49%2.1工程費用萬元6976.1790.06%90.06%80.60%2.1.1建筑工程費萬元4022.0051.92%51.92%46.47%2.1.2設(shè)備購置及安裝費萬元2954.1738.14%38.14%34.13%2.2工程建設(shè)其他費用萬元371.264.79%4.79%4.29%2.2.1無形資產(chǎn)萬元371.264.79%4.79%4.29%2.3預(yù)備費萬元398.585.15%5.15%4.60%2.3.1基本預(yù)備費萬元174.532.25%2.25%2.02%2.3.2漲價預(yù)備費萬元224.

32、052.89%2.89%2.59%3建設(shè)期利息萬元4固定資產(chǎn)投資現(xiàn)值萬元7746.01100.00%100.00%89.49%5建設(shè)期間費用萬元6流動資金萬元909.4611.74%11.74%10.51%7鋪底流動資金萬元303.153.91%3.91%3.50%營業(yè)收入稅金及附加和增值稅估算表序號項目單位第一年第二年第三年第四年第五年1營業(yè)收入萬元5881.856786.759049.009049.009049.001.1萬元5881.856786.759049.009049.009049.002現(xiàn)價增加值萬元1882.192171.762895.682895.682895.683增值稅萬

33、元187.96216.88289.17289.17289.173.1銷項稅額萬元1447.841447.841447.841447.841447.843.2進(jìn)項稅額萬元753.14869.001158.671158.671158.674城市維護(hù)建設(shè)稅萬元13.1615.1820.2420.2420.245教育費附加萬元5.646.518.688.688.686地方教育費附加萬元3.764.345.785.785.789土地使用稅萬元123.31123.31123.31123.31123.3110稅金及附加萬元145.87149.34158.02158.02158.02折舊及攤銷一覽表序號項目運

34、營期合計第一年第二年第三年第四年第五年1建(構(gòu))筑物原值4022.004022.00當(dāng)期折舊額3217.60160.88160.88160.88160.88160.88凈值804.403861.123700.243539.363378.483217.602機(jī)器設(shè)備原值2954.172954.17當(dāng)期折舊額2363.34157.56157.56157.56157.56157.56凈值2796.612639.062481.502323.952166.393建筑物及設(shè)備原值6976.17當(dāng)期折舊額5580.94318.44318.44318.44318.44318.44建筑物及設(shè)備凈值1395.23

35、6657.736339.296020.855702.415383.974無形資產(chǎn)原值371.26371.26當(dāng)期攤銷額371.269.289.289.289.289.28凈值361.98352.70343.42334.13324.855合計：折舊及攤銷5952.20327.72327.72327.72327.72327.72總成本費用估算一覽表序號項目單位達(dá)產(chǎn)年指標(biāo)第一年第二年第三年第四年第五年1外購原材料費萬元4314.322804.313235.744314.324314.324314.322外購燃料動力費萬元345.54224.60259.16345.54345.54345.543工資及

36、福利費萬元765.26765.26765.26765.26765.26765.264修理費萬元38.2124.8428.6638.2138.2138.215其它成本費用萬元1161.46754.95871.101161.461161.461161.465.1其他制造費用萬元432.82281.33324.62432.82432.82432.825.2其他管理費用萬元333.08216.50249.81333.08333.08333.085.3其他銷售費用萬元386.81251.43290.11386.81386.81386.816經(jīng)營成本萬元6624.794306.114968.596624.796624.796624.797折舊費萬元318.44318.44318.44318.44318.44318.448攤銷費萬元9.289.289.289.289.289.289利息支出萬元-10總成本費用萬元6952.514901.675487.636952.516952.516952.5110.1可變成本萬元5859.533808.694394.655859.535859.535859.5310.2固定成本萬元1092.981092.981092.981092.981092.981092.9811