1、泓域咨詢(xún)/西安服裝項(xiàng)目財(cái)務(wù)分析報(bào)告一、項(xiàng)目發(fā)展背景當(dāng)前，年輕消費(fèi)者在逐漸成為消費(fèi)主力。國(guó)內(nèi)消費(fèi)市場(chǎng)出現(xiàn)較為明顯的M型消費(fèi)結(jié)構(gòu)，高端和低端消費(fèi)市場(chǎng)穩(wěn)步增長(zhǎng)，中間市場(chǎng)逐步縮小。服裝是每一個(gè)都需要的物品，在我們國(guó)家服裝行業(yè)一直都是一個(gè)發(fā)展十分迅速的行業(yè)，整體行業(yè)的業(yè)績(jī)十分不錯(cuò)，尤其是過(guò)年過(guò)節(jié)的時(shí)候，每一個(gè)服裝店面的生意都很火爆，以下是小編為您整理的服裝行業(yè)未來(lái)發(fā)展前景的相關(guān)內(nèi)容。服裝行業(yè)作為我國(guó)國(guó)民經(jīng)濟(jì)的傳統(tǒng)支柱型產(chǎn)業(yè)，在我國(guó)宏觀產(chǎn)業(yè)布局中具有重要地位。根據(jù)國(guó)家統(tǒng)計(jì)局?jǐn)?shù)據(jù)，2019年我國(guó)服裝行業(yè)規(guī)模以上企業(yè)累計(jì)實(shí)現(xiàn)營(yíng)業(yè)收入16,010.33億元，占當(dāng)年全國(guó)規(guī)模以上工業(yè)企業(yè)實(shí)現(xiàn)營(yíng)業(yè)收入105.78萬(wàn)億

2、元的1.51%。我國(guó)是世界上最大的紡織服裝生產(chǎn)國(guó)、消費(fèi)國(guó)和出口國(guó)。2014年，根據(jù)國(guó)家統(tǒng)計(jì)局?jǐn)?shù)據(jù)，在限額以上服裝行業(yè)的批發(fā)和零售金額合計(jì)約11,510.7億元，其中出口部分合計(jì)約2,747.3億元。二、項(xiàng)目總投資估算（一）固定資產(chǎn)投資估算本期項(xiàng)目的固定資產(chǎn)投資2550.74(萬(wàn)元）。（二）流動(dòng)資金投資估算預(yù)計(jì)達(dá)產(chǎn)年需用流動(dòng)資金718.43萬(wàn)元。（三）總投資構(gòu)成分析1、總投資及其構(gòu)成分析：項(xiàng)目總投資3269.17萬(wàn)元，其中：固定資產(chǎn)投資2550.74萬(wàn)元，占項(xiàng)目總投資的78.02%；流動(dòng)資金718.43萬(wàn)元，占項(xiàng)目總投資的21.98%。2、固定資產(chǎn)投資及其構(gòu)成分析：本期工程項(xiàng)目固定資產(chǎn)投資包括：

3、建筑工程投資913.79萬(wàn)元，占項(xiàng)目總投資的27.95%；設(shè)備購(gòu)置費(fèi)736.60萬(wàn)元，占項(xiàng)目總投資的22.53%；其它投資900.35萬(wàn)元，占項(xiàng)目總投資的27.54%。3、總投資及其構(gòu)成估算：總投資=固定資產(chǎn)投資+流動(dòng)資金。項(xiàng)目總投資=2550.74+718.43=3269.17（萬(wàn)元）。三、資金籌措全部自籌。四、經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)財(cái)務(wù)測(cè)算根據(jù)規(guī)劃，項(xiàng)目預(yù)計(jì)三年達(dá)產(chǎn)：第一年負(fù)荷45.00%,計(jì)劃收入2916.45萬(wàn)元，總成本2732.06萬(wàn)元，利潤(rùn)總額302.16萬(wàn)元，凈利潤(rùn)226.62萬(wàn)元，增值稅82.82萬(wàn)元，稅金及附加44.81萬(wàn)元，所得稅75.54萬(wàn)元；第二年負(fù)荷70.00%,計(jì)劃收入4536.

4、70萬(wàn)元，總成本3829.60萬(wàn)元，利潤(rùn)總額928.75萬(wàn)元，凈利潤(rùn)696.56萬(wàn)元，增值稅128.84萬(wàn)元，稅金及附加50.33萬(wàn)元，所得稅232.19萬(wàn)元；第三年生產(chǎn)負(fù)荷100%，計(jì)劃收入6481.00萬(wàn)元，總成本5146.66萬(wàn)元，利潤(rùn)總額1334.34萬(wàn)元，凈利潤(rùn)1000.75萬(wàn)元，增值稅184.05萬(wàn)元，稅金及附加56.96萬(wàn)元，所得稅333.58萬(wàn)元。（一）營(yíng)業(yè)收入估算項(xiàng)目經(jīng)營(yíng)期內(nèi)不考慮通貨膨脹因素，只考慮行業(yè)設(shè)備相對(duì)價(jià)格變化，假設(shè)當(dāng)年設(shè)備產(chǎn)量等于當(dāng)年產(chǎn)品銷(xiāo)售量。項(xiàng)目達(dá)產(chǎn)年預(yù)計(jì)每年可實(shí)現(xiàn)營(yíng)業(yè)收入6481.00萬(wàn)元。（二）達(dá)產(chǎn)年增值稅估算達(dá)產(chǎn)年應(yīng)繳增值稅=銷(xiāo)項(xiàng)稅額-進(jìn)項(xiàng)稅額=184.

5、05萬(wàn)元。（三）綜合總成本費(fèi)用估算根據(jù)謹(jǐn)慎財(cái)務(wù)測(cè)算，當(dāng)項(xiàng)目達(dá)到正常生產(chǎn)年份時(shí)，按達(dá)產(chǎn)年經(jīng)營(yíng)能力計(jì)算，本期工程項(xiàng)目綜合總成本費(fèi)用5146.66萬(wàn)元，其中：可變成本4390.19萬(wàn)元，固定成本756.47萬(wàn)元，具體測(cè)算數(shù)據(jù)詳見(jiàn)總成本費(fèi)用估算一覽表所示。達(dá)產(chǎn)年應(yīng)納稅金及附加56.96萬(wàn)元。（五）利潤(rùn)總額及企業(yè)所得稅利潤(rùn)總額=營(yíng)業(yè)收入-綜合總成本費(fèi)用-銷(xiāo)售稅金及附加+補(bǔ)貼收入=1334.34（萬(wàn)元）。企業(yè)所得稅=應(yīng)納稅所得額稅率=1334.3425.00%=333.58（萬(wàn)元）。（六）利潤(rùn)及利潤(rùn)分配1、本期工程項(xiàng)目達(dá)產(chǎn)年利潤(rùn)總額（PFO）：利潤(rùn)總額=營(yíng)業(yè)收入-綜合總成本費(fèi)用-銷(xiāo)售稅金及附加+補(bǔ)貼收入=

6、1334.34（萬(wàn)元）。2、達(dá)產(chǎn)年應(yīng)納企業(yè)所得稅：企業(yè)所得稅=應(yīng)納稅所得額稅率=1334.3425.00%=333.58（萬(wàn)元）。3、本項(xiàng)目達(dá)產(chǎn)年可實(shí)現(xiàn)利潤(rùn)總額1334.34萬(wàn)元，繳納企業(yè)所得稅333.58萬(wàn)元，其正常經(jīng)營(yíng)年份凈利潤(rùn)：企業(yè)凈利潤(rùn)=達(dá)產(chǎn)年利潤(rùn)總額-企業(yè)所得稅=1334.34-333.58=1000.75（萬(wàn)元）。4、根據(jù)利潤(rùn)及利潤(rùn)分配表可以計(jì)算出以下經(jīng)濟(jì)指標(biāo)。（1）達(dá)產(chǎn)年投資利潤(rùn)率=40.82%。（2）達(dá)產(chǎn)年投資利稅率=48.19%。（3）達(dá)產(chǎn)年投資回報(bào)率=30.61%。5、根據(jù)經(jīng)濟(jì)測(cè)算，本期工程項(xiàng)目投產(chǎn)后，達(dá)產(chǎn)年實(shí)現(xiàn)營(yíng)業(yè)收入6481.00萬(wàn)元，總成本費(fèi)用5146.66萬(wàn)元，稅金

7、及附加56.96萬(wàn)元，利潤(rùn)總額1334.34萬(wàn)元，企業(yè)所得稅333.58萬(wàn)元，稅后凈利潤(rùn)1000.75萬(wàn)元，年納稅總額574.59萬(wàn)元。五、項(xiàng)目盈利能力分析全部投資回收期（Pt）=4.77年。本期工程項(xiàng)目全部投資回收期4.77年，小于行業(yè)基準(zhǔn)投資回收期，項(xiàng)目的投資能夠及時(shí)回收，故投資風(fēng)險(xiǎn)性相對(duì)較小。六、綜合評(píng)價(jià)本期工程項(xiàng)目投資效益是顯著的，達(dá)產(chǎn)年投資利潤(rùn)率40.82%，投資利稅率48.19%，全部投資回報(bào)率30.61%，全部投資回收期4.77年（含建設(shè)期），表明本期工程項(xiàng)目利潤(rùn)空間較大，具有較好的盈利能力、較強(qiáng)的清償能力和抗風(fēng)險(xiǎn)能力。適應(yīng)新形勢(shì)，大膽探索開(kāi)發(fā)建設(shè)新思路，高度重視基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)的高

8、質(zhì)量與高速度的關(guān)系問(wèn)題，分散投資風(fēng)險(xiǎn)，以減輕項(xiàng)目承辦單位直接投入資金的壓力。建議項(xiàng)目承辦單位在項(xiàng)目建設(shè)中有關(guān)論證、設(shè)計(jì)、施工要緊密配合，對(duì)于建設(shè)過(guò)程中出現(xiàn)的問(wèn)題應(yīng)用科學(xué)的方法進(jìn)行分析解決；在設(shè)計(jì)和施工中，要積極吸取國(guó)內(nèi)外的相關(guān)建設(shè)經(jīng)驗(yàn)，采用合理、可行、有效的技術(shù)手段，確保工程萬(wàn)無(wú)一失。七、市場(chǎng)預(yù)測(cè)分析我國(guó)是世界上最大的紡織服裝生產(chǎn)國(guó)、消費(fèi)國(guó)和出口國(guó)。2014年，根據(jù)國(guó)家統(tǒng)計(jì)局?jǐn)?shù)據(jù)，在限額以上服裝行業(yè)的批發(fā)和零售金額合計(jì)約11,510.7億元，其中出口部分合計(jì)約2,747.3億元。在生產(chǎn)領(lǐng)域，我國(guó)服裝行業(yè)已形成比較完整的產(chǎn)業(yè)鏈，但國(guó)際比較優(yōu)勢(shì)更多體現(xiàn)在生產(chǎn)加工環(huán)節(jié)，而在附加值更高的研發(fā)、設(shè)計(jì)等方

9、面與國(guó)際先進(jìn)水平相比仍存在較大差距。有別于發(fā)展初期的依托貼牌進(jìn)行簡(jiǎn)單的加工生產(chǎn)（OEM），我國(guó)服裝行業(yè)已經(jīng)逐漸開(kāi)始向設(shè)計(jì)生產(chǎn)（ODM）和品牌生產(chǎn)（OBM）轉(zhuǎn)變，紗線、面料、輔料等原料和中間產(chǎn)品的品牌價(jià)值正逐漸得到市場(chǎng)認(rèn)可，國(guó)內(nèi)外消費(fèi)者對(duì)我國(guó)服裝自主品牌認(rèn)知度也有所提高。換言之，我國(guó)的服裝企業(yè)目前正進(jìn)入轉(zhuǎn)型期，面臨從以產(chǎn)量取勝的外延型發(fā)展向以產(chǎn)品質(zhì)量和創(chuàng)意、品牌美譽(yù)度和經(jīng)營(yíng)管理模式取勝的重要轉(zhuǎn)變。20世紀(jì)90年代是我國(guó)服裝行業(yè)發(fā)展的初級(jí)階段，其競(jìng)爭(zhēng)格局尚未形成，整體呈現(xiàn)供小于求的狀況。本階段的顯著特征是最終產(chǎn)品質(zhì)量好、品質(zhì)優(yōu)即可滿足消費(fèi)需求，因此產(chǎn)能擴(kuò)張是企業(yè)發(fā)展的核心驅(qū)動(dòng)力，同時(shí)成就了以雅戈?duì)?/p>

10、、杉杉股份等為代表的一批從紡織制造向品牌服裝成功轉(zhuǎn)型的老牌服裝企業(yè)。20002010年，服裝行業(yè)進(jìn)入成長(zhǎng)期，服裝消費(fèi)逐步升級(jí)，大批優(yōu)秀品牌逐步涌現(xiàn)，但由于行業(yè)整體的容量較大，服裝企業(yè)可以憑借個(gè)性化大規(guī)模擴(kuò)張而不用過(guò)多考慮產(chǎn)品銷(xiāo)路，企業(yè)間的競(jìng)爭(zhēng)更像是一場(chǎng)“圈地運(yùn)動(dòng)”；競(jìng)爭(zhēng)方式主要表現(xiàn)在店鋪資源上的競(jìng)爭(zhēng)，渠道擴(kuò)張是企業(yè)發(fā)展的核心驅(qū)動(dòng)力，同時(shí)成就了以李寧、美特斯邦威等門(mén)店遍及全國(guó)的知名品牌。2010年以后，服裝行業(yè)進(jìn)入發(fā)展的成熟期，轉(zhuǎn)型升級(jí)步伐加快，行業(yè)趨勢(shì)具體表現(xiàn)為高端服裝品牌逐步崛起，差異化服務(wù)已成為服裝企業(yè)未來(lái)發(fā)展的核心驅(qū)動(dòng)力。與此同時(shí)，服裝企業(yè)的渠道布局空間逐步縮減，以往單純依靠開(kāi)店擴(kuò)張即可

11、支持業(yè)績(jī)?cè)鲩L(zhǎng)的局面已經(jīng)難以為繼。而行業(yè)壁壘相對(duì)較低，國(guó)內(nèi)對(duì)手和國(guó)際品牌的雙重壓力，直營(yíng)門(mén)店庫(kù)存累積、加盟商壓貨較為嚴(yán)重等現(xiàn)象，均對(duì)我國(guó)服裝企業(yè)的生存和發(fā)展提出了新的挑戰(zhàn)，加速了其優(yōu)勝劣汰進(jìn)程和行業(yè)戰(zhàn)略轉(zhuǎn)型。服裝行業(yè)發(fā)展至今，服裝消費(fèi)者除了看重產(chǎn)品本身外，已經(jīng)越來(lái)越重視品牌的象征意義和消費(fèi)時(shí)獲得的購(gòu)物體驗(yàn)，二者正在越來(lái)越深的影響著人們的購(gòu)物傾向，能否快速、有效的響應(yīng)消費(fèi)者的消費(fèi)需求已經(jīng)成為一個(gè)企業(yè)成功與否的關(guān)鍵。因此，對(duì)在壓力中前行的中國(guó)服裝企業(yè)來(lái)說(shuō)，已經(jīng)漸成規(guī)模的享有一定品牌美譽(yù)度的行業(yè)領(lǐng)先者將在行業(yè)轉(zhuǎn)型中占得先機(jī)。鑒于我國(guó)服裝行業(yè)的品牌建設(shè)周期較短和目前消費(fèi)者的品牌意識(shí)穩(wěn)步提升的現(xiàn)狀，如何加

12、快品牌建設(shè)已經(jīng)成為我國(guó)服裝行業(yè)的普遍共識(shí)和當(dāng)務(wù)之急。自2005年以來(lái)，國(guó)務(wù)院、發(fā)改委、工信部等先后出臺(tái)了上述一系列的政策文件，共同強(qiáng)調(diào)要給予有實(shí)力的中國(guó)服裝企業(yè)以政策支持，加快品牌建設(shè)，使其增強(qiáng)自主創(chuàng)新能力，以便培育形成具有國(guó)際影響力的自主知名品牌。在寬松積極的政策環(huán)境之下，我國(guó)服裝行業(yè)的品牌建設(shè)和結(jié)構(gòu)升級(jí)迎來(lái)了良好的時(shí)機(jī)，部分實(shí)力較強(qiáng)的中國(guó)服裝企業(yè)也已經(jīng)開(kāi)始通過(guò)加強(qiáng)產(chǎn)品研發(fā)和設(shè)計(jì)，提高產(chǎn)品附加值，國(guó)外采購(gòu)等手段，逐漸嘗試戰(zhàn)略轉(zhuǎn)型和產(chǎn)業(yè)鏈地位提升，為未來(lái)誕生世界級(jí)的中國(guó)服裝品牌提供了契機(jī)。貼牌代工模式一般代表了服裝發(fā)展的最初形態(tài)，即處于產(chǎn)業(yè)鏈附加值較低環(huán)節(jié)的制造企業(yè)在擁有紡織原料和勞動(dòng)力價(jià)格優(yōu)

13、勢(shì)的同時(shí)，受制于設(shè)計(jì)水平、管理水平等因素，只能為國(guó)際和國(guó)內(nèi)服裝品牌企業(yè)生產(chǎn)加工。根據(jù)制造企業(yè)對(duì)設(shè)計(jì)的參與程度不同又可分為OEM模式和ODM模式：OEM模式為品牌企業(yè)向制造企業(yè)提供完整的設(shè)計(jì)方案并下訂單，由制造企業(yè)生產(chǎn)產(chǎn)品或零件再銷(xiāo)售給品牌商，最終完工后貼上品牌企業(yè)的標(biāo)牌進(jìn)行銷(xiāo)售；而ODM模式則為品牌企業(yè)負(fù)責(zé)整體設(shè)計(jì)，制造企業(yè)參與部分設(shè)計(jì)，后端則與OEM業(yè)務(wù)相同。這些企業(yè)在生產(chǎn)加工過(guò)程中積累了產(chǎn)品生產(chǎn)、工藝和質(zhì)量控制等基礎(chǔ)經(jīng)驗(yàn)，并擁有一定的生產(chǎn)管理水平后，逐漸向自主品牌模式過(guò)渡轉(zhuǎn)型。自主品牌模式涉及較多的產(chǎn)業(yè)鏈節(jié)點(diǎn)。采用這種經(jīng)營(yíng)模式的服裝企業(yè)，首先具備一定的市場(chǎng)需求分析能力和產(chǎn)品開(kāi)發(fā)設(shè)計(jì)能力，同

14、時(shí)能夠全部或部分通過(guò)自有生產(chǎn)線和生產(chǎn)設(shè)備進(jìn)行生產(chǎn)，最后通過(guò)自己的營(yíng)銷(xiāo)網(wǎng)絡(luò)銷(xiāo)售自主品牌的產(chǎn)品。這種模式下，企業(yè)既控制了服裝產(chǎn)業(yè)鏈上附加值最高的研發(fā)和銷(xiāo)售兩個(gè)節(jié)點(diǎn)并賺取利潤(rùn)，也兼顧了生產(chǎn)過(guò)程，更有力的保證產(chǎn)品質(zhì)量。但這種市場(chǎng)導(dǎo)向外加品牌核心的全體系經(jīng)營(yíng)模式，對(duì)企業(yè)和管理者都提出了很高的要求。中國(guó)的百貨商場(chǎng)經(jīng)過(guò)半個(gè)多世紀(jì)的發(fā)展，已經(jīng)初步形成多種流通渠道、多種經(jīng)濟(jì)成分、多種經(jīng)營(yíng)形式的商業(yè)流通格局。盡管百貨商場(chǎng)目前仍是服裝類(lèi)商品銷(xiāo)售的主要渠道，但隨著消費(fèi)者的消費(fèi)心態(tài)和消費(fèi)者結(jié)構(gòu)的變化，傳統(tǒng)百貨零售業(yè)面臨著同商圈同行業(yè)過(guò)度集聚競(jìng)爭(zhēng)、同質(zhì)服務(wù)同質(zhì)產(chǎn)品缺少差異化、交通擁堵停車(chē)場(chǎng)所缺乏、其他商業(yè)業(yè)態(tài)異軍突起等幾

15、大問(wèn)題，正在謀求轉(zhuǎn)型變革。服裝行業(yè)尤其是高端女裝行業(yè)對(duì)時(shí)尚潮流的敏感度較高，故決定了其在設(shè)計(jì)研發(fā)能力、生產(chǎn)管理效率、市場(chǎng)運(yùn)作能力、快速反應(yīng)能力等方面要求也較高。只有對(duì)研發(fā)、生產(chǎn)、銷(xiāo)售等進(jìn)行規(guī)范科學(xué)的管理，加強(qiáng)各部門(mén)及上下游的溝通和協(xié)調(diào)，才能提高軟實(shí)力，增強(qiáng)企業(yè)的核心競(jìng)爭(zhēng)力。就高端女裝來(lái)說(shuō)，能否體現(xiàn)優(yōu)雅氣質(zhì)、時(shí)尚風(fēng)格、文化內(nèi)涵等關(guān)鍵要素，取決于面料、版型、裁剪、色彩、圖案、搭配等方面，故服裝設(shè)計(jì)團(tuán)隊(duì)對(duì)流行趨勢(shì)的感知水平和設(shè)計(jì)研發(fā)能力是高端女裝企業(yè)最重要的軟性技術(shù)之一。目前我國(guó)高端女裝行業(yè)正在逐步積累和沉淀設(shè)計(jì)理念，一方面來(lái)自于國(guó)內(nèi)各所大專(zhuān)院校特別是服裝院校培養(yǎng)的畢業(yè)生，一方面借力于外聘或者合作的

16、日韓、臺(tái)灣、歐美等國(guó)家或地區(qū)的設(shè)計(jì)師；同時(shí)外在交流也在增加，與國(guó)際先進(jìn)設(shè)計(jì)水平的差距逐漸縮小。傳統(tǒng)服裝制造行業(yè)進(jìn)入壁壘較低，產(chǎn)品附加值不高，價(jià)格競(jìng)爭(zhēng)激烈，利潤(rùn)率較低。而高端品牌女裝行業(yè)的利潤(rùn)水平遠(yuǎn)高于傳統(tǒng)服裝制造行業(yè)，高端女裝行業(yè)的利潤(rùn)水平較高的主要原因有兩個(gè)：一是高端女裝企業(yè)占據(jù)了研發(fā)設(shè)計(jì)和銷(xiāo)售終端這兩個(gè)服裝行業(yè)產(chǎn)業(yè)鏈的制高點(diǎn)，產(chǎn)品具有更高的附加值，具備一定的議價(jià)能力；二是高端女裝的消費(fèi)客戶群體相對(duì)較為穩(wěn)定且消費(fèi)能力較強(qiáng)。目前我國(guó)高端女裝市場(chǎng)的競(jìng)爭(zhēng)比較激烈。一方面，國(guó)際品牌競(jìng)相搶灘中國(guó)女裝市場(chǎng)，其進(jìn)駐中國(guó)各大百貨商場(chǎng)和購(gòu)物中心的速度有增無(wú)減，這其中既包括CHANEL、DIOR、LV、BURB

17、ERRY等一線品牌，也包括MAXMARA、MIUMIU、MARNI等二線品牌；另一方面，國(guó)內(nèi)高端女裝企業(yè)的市場(chǎng)集中度總體上仍處于較低水平。根據(jù)中華全國(guó)商業(yè)信息中心的統(tǒng)計(jì)，2015年，全國(guó)重點(diǎn)大型零售企業(yè)高端女裝銷(xiāo)售前十位品牌的市場(chǎng)綜合占有率合計(jì)為9.50%，低于男裝、童裝等其他品類(lèi)服裝。我國(guó)是世界上最大的紡織服裝生產(chǎn)國(guó)、消費(fèi)國(guó)和出口國(guó)。2014年，根據(jù)國(guó)家統(tǒng)計(jì)局?jǐn)?shù)據(jù)，在限額以上服裝行業(yè)的批發(fā)和零售金額合計(jì)約11,510.7億元，其中出口部分合計(jì)約2,747.3億元。在生產(chǎn)領(lǐng)域，我國(guó)服裝行業(yè)已形成比較完整的產(chǎn)業(yè)鏈，但國(guó)際比較優(yōu)勢(shì)更多體現(xiàn)在生產(chǎn)加工環(huán)節(jié)，而在附加值更高的研發(fā)、設(shè)計(jì)等方面與國(guó)際先進(jìn)水

18、平相比仍存在較大差距。有別于發(fā)展初期的依托貼牌進(jìn)行簡(jiǎn)單的加工生產(chǎn)（OEM），我國(guó)服裝行業(yè)已經(jīng)逐漸開(kāi)始向設(shè)計(jì)生產(chǎn)（ODM）和品牌生產(chǎn)（OBM）轉(zhuǎn)變，紗線、面料、輔料等原料和中間產(chǎn)品的品牌價(jià)值正逐漸得到市場(chǎng)認(rèn)可，國(guó)內(nèi)外消費(fèi)者對(duì)我國(guó)服裝自主品牌認(rèn)知度也有所提高。換言之，我國(guó)的服裝企業(yè)目前正進(jìn)入轉(zhuǎn)型期，面臨從以產(chǎn)量取勝的外延型發(fā)展向以產(chǎn)品質(zhì)量和創(chuàng)意、品牌美譽(yù)度和經(jīng)營(yíng)管理模式取勝的重要轉(zhuǎn)變。20世紀(jì)90年代是我國(guó)服裝行業(yè)發(fā)展的初級(jí)階段，其競(jìng)爭(zhēng)格局尚未形成，整體呈現(xiàn)供小于求的狀況。本階段的顯著特征是最終產(chǎn)品質(zhì)量好、品質(zhì)優(yōu)即可滿足消費(fèi)需求，因此產(chǎn)能擴(kuò)張是企業(yè)發(fā)展的核心驅(qū)動(dòng)力，同時(shí)成就了以雅戈?duì)?、杉杉股份等?/p>

19、代表的一批從紡織制造向品牌服裝成功轉(zhuǎn)型的老牌服裝企業(yè)。20002010年，服裝行業(yè)進(jìn)入成長(zhǎng)期，服裝消費(fèi)逐步升級(jí)，大批優(yōu)秀品牌逐步涌現(xiàn)，但由于行業(yè)整體的容量較大，服裝企業(yè)可以憑借個(gè)性化大規(guī)模擴(kuò)張而不用過(guò)多考慮產(chǎn)品銷(xiāo)路，企業(yè)間的競(jìng)爭(zhēng)更像是一場(chǎng)“圈地運(yùn)動(dòng)”；競(jìng)爭(zhēng)方式主要表現(xiàn)在店鋪資源上的競(jìng)爭(zhēng)，渠道擴(kuò)張是企業(yè)發(fā)展的核心驅(qū)動(dòng)力，同時(shí)成就了以李寧、美特斯邦威等門(mén)店遍及全國(guó)的知名品牌。2010年以后，服裝行業(yè)進(jìn)入發(fā)展的成熟期，轉(zhuǎn)型升級(jí)步伐加快，行業(yè)趨勢(shì)具體表現(xiàn)為高端服裝品牌逐步崛起，差異化服務(wù)已成為服裝企業(yè)未來(lái)發(fā)展的核心驅(qū)動(dòng)力。與此同時(shí)，服裝企業(yè)的渠道布局空間逐步縮減，以往單純依靠開(kāi)店擴(kuò)張即可支持業(yè)績(jī)?cè)鲩L(zhǎng)的

20、局面已經(jīng)難以為繼。而行業(yè)壁壘相對(duì)較低，國(guó)內(nèi)對(duì)手和國(guó)際品牌的雙重壓力，直營(yíng)門(mén)店庫(kù)存累積、加盟商壓貨較為嚴(yán)重等現(xiàn)象，均對(duì)我國(guó)服裝企業(yè)的生存和發(fā)展提出了新的挑戰(zhàn)，加速了其優(yōu)勝劣汰進(jìn)程和行業(yè)戰(zhàn)略轉(zhuǎn)型。服裝行業(yè)發(fā)展至今，服裝消費(fèi)者除了看重產(chǎn)品本身外，已經(jīng)越來(lái)越重視品牌的象征意義和消費(fèi)時(shí)獲得的購(gòu)物體驗(yàn)，二者正在越來(lái)越深的影響著人們的購(gòu)物傾向，能否快速、有效的響應(yīng)消費(fèi)者的消費(fèi)需求已經(jīng)成為一個(gè)企業(yè)成功與否的關(guān)鍵。因此，對(duì)在壓力中前行的中國(guó)服裝企業(yè)來(lái)說(shuō)，已經(jīng)漸成規(guī)模的享有一定品牌美譽(yù)度的行業(yè)領(lǐng)先者將在行業(yè)轉(zhuǎn)型中占得先機(jī)。鑒于我國(guó)服裝行業(yè)的品牌建設(shè)周期較短和目前消費(fèi)者的品牌意識(shí)穩(wěn)步提升的現(xiàn)狀，如何加快品牌建設(shè)已經(jīng)

21、成為我國(guó)服裝行業(yè)的普遍共識(shí)和當(dāng)務(wù)之急。自2005年以來(lái)，國(guó)務(wù)院、發(fā)改委、工信部等先后出臺(tái)了上述一系列的政策文件，共同強(qiáng)調(diào)要給予有實(shí)力的中國(guó)服裝企業(yè)以政策支持，加快品牌建設(shè)，使其增強(qiáng)自主創(chuàng)新能力，以便培育形成具有國(guó)際影響力的自主知名品牌。在寬松積極的政策環(huán)境之下，我國(guó)服裝行業(yè)的品牌建設(shè)和結(jié)構(gòu)升級(jí)迎來(lái)了良好的時(shí)機(jī)，部分實(shí)力較強(qiáng)的中國(guó)服裝企業(yè)也已經(jīng)開(kāi)始通過(guò)加強(qiáng)產(chǎn)品研發(fā)和設(shè)計(jì)，提高產(chǎn)品附加值，國(guó)外采購(gòu)等手段，逐漸嘗試戰(zhàn)略轉(zhuǎn)型和產(chǎn)業(yè)鏈地位提升，為未來(lái)誕生世界級(jí)的中國(guó)服裝品牌提供了契機(jī)。貼牌代工模式一般代表了服裝發(fā)展的最初形態(tài)，即處于產(chǎn)業(yè)鏈附加值較低環(huán)節(jié)的制造企業(yè)在擁有紡織原料和勞動(dòng)力價(jià)格優(yōu)勢(shì)的同時(shí)，受制

22、于設(shè)計(jì)水平、管理水平等因素，只能為國(guó)際和國(guó)內(nèi)服裝品牌企業(yè)生產(chǎn)加工。根據(jù)制造企業(yè)對(duì)設(shè)計(jì)的參與程度不同又可分為OEM模式和ODM模式：OEM模式為品牌企業(yè)向制造企業(yè)提供完整的設(shè)計(jì)方案并下訂單，由制造企業(yè)生產(chǎn)產(chǎn)品或零件再銷(xiāo)售給品牌商，最終完工后貼上品牌企業(yè)的標(biāo)牌進(jìn)行銷(xiāo)售；而ODM模式則為品牌企業(yè)負(fù)責(zé)整體設(shè)計(jì)，制造企業(yè)參與部分設(shè)計(jì)，后端則與OEM業(yè)務(wù)相同。這些企業(yè)在生產(chǎn)加工過(guò)程中積累了產(chǎn)品生產(chǎn)、工藝和質(zhì)量控制等基礎(chǔ)經(jīng)驗(yàn)，并擁有一定的生產(chǎn)管理水平后，逐漸向自主品牌模式過(guò)渡轉(zhuǎn)型。自主品牌模式涉及較多的產(chǎn)業(yè)鏈節(jié)點(diǎn)。采用這種經(jīng)營(yíng)模式的服裝企業(yè)，首先具備一定的市場(chǎng)需求分析能力和產(chǎn)品開(kāi)發(fā)設(shè)計(jì)能力，同時(shí)能夠全部或部

23、分通過(guò)自有生產(chǎn)線和生產(chǎn)設(shè)備進(jìn)行生產(chǎn)，最后通過(guò)自己的營(yíng)銷(xiāo)網(wǎng)絡(luò)銷(xiāo)售自主品牌的產(chǎn)品。這種模式下，企業(yè)既控制了服裝產(chǎn)業(yè)鏈上附加值最高的研發(fā)和銷(xiāo)售兩個(gè)節(jié)點(diǎn)并賺取利潤(rùn)，也兼顧了生產(chǎn)過(guò)程，更有力的保證產(chǎn)品質(zhì)量。但這種市場(chǎng)導(dǎo)向外加品牌核心的全體系經(jīng)營(yíng)模式，對(duì)企業(yè)和管理者都提出了很高的要求。中國(guó)的百貨商場(chǎng)經(jīng)過(guò)半個(gè)多世紀(jì)的發(fā)展，已經(jīng)初步形成多種流通渠道、多種經(jīng)濟(jì)成分、多種經(jīng)營(yíng)形式的商業(yè)流通格局。盡管百貨商場(chǎng)目前仍是服裝類(lèi)商品銷(xiāo)售的主要渠道，但隨著消費(fèi)者的消費(fèi)心態(tài)和消費(fèi)者結(jié)構(gòu)的變化，傳統(tǒng)百貨零售業(yè)面臨著同商圈同行業(yè)過(guò)度集聚競(jìng)爭(zhēng)、同質(zhì)服務(wù)同質(zhì)產(chǎn)品缺少差異化、交通擁堵停車(chē)場(chǎng)所缺乏、其他商業(yè)業(yè)態(tài)異軍突起等幾大問(wèn)題，正在謀

24、求轉(zhuǎn)型變革。服裝行業(yè)尤其是高端女裝行業(yè)對(duì)時(shí)尚潮流的敏感度較高，故決定了其在設(shè)計(jì)研發(fā)能力、生產(chǎn)管理效率、市場(chǎng)運(yùn)作能力、快速反應(yīng)能力等方面要求也較高。只有對(duì)研發(fā)、生產(chǎn)、銷(xiāo)售等進(jìn)行規(guī)范科學(xué)的管理，加強(qiáng)各部門(mén)及上下游的溝通和協(xié)調(diào)，才能提高軟實(shí)力，增強(qiáng)企業(yè)的核心競(jìng)爭(zhēng)力。就高端女裝來(lái)說(shuō)，能否體現(xiàn)優(yōu)雅氣質(zhì)、時(shí)尚風(fēng)格、文化內(nèi)涵等關(guān)鍵要素，取決于面料、版型、裁剪、色彩、圖案、搭配等方面，故服裝設(shè)計(jì)團(tuán)隊(duì)對(duì)流行趨勢(shì)的感知水平和設(shè)計(jì)研發(fā)能力是高端女裝企業(yè)最重要的軟性技術(shù)之一。目前我國(guó)高端女裝行業(yè)正在逐步積累和沉淀設(shè)計(jì)理念，一方面來(lái)自于國(guó)內(nèi)各所大專(zhuān)院校特別是服裝院校培養(yǎng)的畢業(yè)生，一方面借力于外聘或者合作的日韓、臺(tái)灣、歐

25、美等國(guó)家或地區(qū)的設(shè)計(jì)師；同時(shí)外在交流也在增加，與國(guó)際先進(jìn)設(shè)計(jì)水平的差距逐漸縮小。傳統(tǒng)服裝制造行業(yè)進(jìn)入壁壘較低，產(chǎn)品附加值不高，價(jià)格競(jìng)爭(zhēng)激烈，利潤(rùn)率較低。而高端品牌女裝行業(yè)的利潤(rùn)水平遠(yuǎn)高于傳統(tǒng)服裝制造行業(yè)，高端女裝行業(yè)的利潤(rùn)水平較高的主要原因有兩個(gè)：一是高端女裝企業(yè)占據(jù)了研發(fā)設(shè)計(jì)和銷(xiāo)售終端這兩個(gè)服裝行業(yè)產(chǎn)業(yè)鏈的制高點(diǎn)，產(chǎn)品具有更高的附加值，具備一定的議價(jià)能力；二是高端女裝的消費(fèi)客戶群體相對(duì)較為穩(wěn)定且消費(fèi)能力較強(qiáng)。目前我國(guó)高端女裝市場(chǎng)的競(jìng)爭(zhēng)比較激烈。一方面，國(guó)際品牌競(jìng)相搶灘中國(guó)女裝市場(chǎng)，其進(jìn)駐中國(guó)各大百貨商場(chǎng)和購(gòu)物中心的速度有增無(wú)減，這其中既包括CHANEL、DIOR、LV、BURBERRY等一線

26、品牌，也包括MAXMARA、MIUMIU、MARNI等二線品牌；另一方面，國(guó)內(nèi)高端女裝企業(yè)的市場(chǎng)集中度總體上仍處于較低水平。根據(jù)中華全國(guó)商業(yè)信息中心的統(tǒng)計(jì)，2015年，全國(guó)重點(diǎn)大型零售企業(yè)高端女裝銷(xiāo)售前十位品牌的市場(chǎng)綜合占有率合計(jì)為9.50%，低于男裝、童裝等其他品類(lèi)服裝。八、附表上年度營(yíng)收情況一覽表序號(hào)項(xiàng)目第一季度第二季度第三季度第四季度合計(jì)1營(yíng)業(yè)收入848.631131.511050.691010.284041.112主營(yíng)業(yè)務(wù)收入780.231040.30965.99928.843715.362.1服裝(A)257.47343.30318.78306.521226.072.2服裝(B)17

27、9.45239.27222.18213.63854.532.3服裝(C)132.64176.85164.22157.90631.612.4服裝(D)93.63124.84115.92111.46445.842.5服裝(E)62.4283.2277.2874.31297.232.6服裝(F)39.0152.0248.3046.44185.772.7服裝(.)15.6020.8119.3218.5874.313其他業(yè)務(wù)收入68.4191.2184.7081.44325.75上年度主要經(jīng)濟(jì)指標(biāo)項(xiàng)目單位指標(biāo)完成營(yíng)業(yè)收入萬(wàn)元4041.11完成主營(yíng)業(yè)務(wù)收入萬(wàn)元3715.36主營(yíng)業(yè)務(wù)收入占比91.94%營(yíng)業(yè)

28、收入增長(zhǎng)率（同比）16.97%營(yíng)業(yè)收入增長(zhǎng)量（同比）萬(wàn)元586.26利潤(rùn)總額萬(wàn)元960.95利潤(rùn)總額增長(zhǎng)率28.93%利潤(rùn)總額增長(zhǎng)量萬(wàn)元215.62凈利潤(rùn)萬(wàn)元720.71凈利潤(rùn)增長(zhǎng)率15.73%凈利潤(rùn)增長(zhǎng)量萬(wàn)元97.96投資利潤(rùn)率44.90%投資回報(bào)率33.67%財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率22.28%企業(yè)總資產(chǎn)萬(wàn)元7236.64流動(dòng)資產(chǎn)總額占比萬(wàn)元33.20%流動(dòng)資產(chǎn)總額萬(wàn)元2402.49資產(chǎn)負(fù)債率38.82%主要經(jīng)濟(jì)指標(biāo)一覽表序號(hào)項(xiàng)目單位指標(biāo)備注1占地面積平方米8717.6913.07畝1.1容積率1.211.2建筑系數(shù)79.25%1.3投資強(qiáng)度萬(wàn)元/畝195.161.4基底面積平方米6908.771.

29、5總建筑面積平方米10548.401.6綠化面積平方米586.24綠化率5.56%2總投資萬(wàn)元3269.172.1固定資產(chǎn)投資萬(wàn)元2550.742.1.1土建工程投資萬(wàn)元913.792.1.1.1土建工程投資占比萬(wàn)元27.95%2.1.2設(shè)備投資萬(wàn)元736.602.1.2.1設(shè)備投資占比22.53%2.1.3其它投資萬(wàn)元900.352.1.3.1其它投資占比27.54%2.1.4固定資產(chǎn)投資占比78.02%2.2流動(dòng)資金萬(wàn)元718.432.2.1流動(dòng)資金占比21.98%3收入萬(wàn)元6481.004總成本萬(wàn)元5146.665利潤(rùn)總額萬(wàn)元1334.346凈利潤(rùn)萬(wàn)元1000.757所得稅萬(wàn)元1.218

30、增值稅萬(wàn)元184.059稅金及附加萬(wàn)元56.9610納稅總額萬(wàn)元574.5911利稅總額萬(wàn)元1575.3512投資利潤(rùn)率40.82%13投資利稅率48.19%14投資回報(bào)率30.61%15回收期年4.7716設(shè)備數(shù)量臺(tái)（套）9517年用電量千瓦時(shí)819518.3518年用水量立方米6513.6819總能耗噸標(biāo)準(zhǔn)煤101.2820節(jié)能率20.81%21節(jié)能量噸標(biāo)準(zhǔn)煤35.5822員工數(shù)量人119區(qū)域內(nèi)行業(yè)經(jīng)營(yíng)情況項(xiàng)目單位指標(biāo)備注行業(yè)產(chǎn)值萬(wàn)元171495.37同期產(chǎn)值萬(wàn)元147930.10同比增長(zhǎng)15.93%從業(yè)企業(yè)數(shù)量家507規(guī)上企業(yè)家16從業(yè)人數(shù)人25350前十位企業(yè)產(chǎn)值萬(wàn)元82080.69去

31、年同期73595.17萬(wàn)元。1、xxx（集團(tuán)）有限公司（AAA）萬(wàn)元20109.772、xxx（集團(tuán)）有限公司萬(wàn)元18057.753、xxx集團(tuán)萬(wàn)元10670.494、xxx有限公司萬(wàn)元9028.885、xxx科技發(fā)展公司萬(wàn)元5745.656、xxx投資公司萬(wàn)元5335.247、xxx集團(tuán)萬(wàn)元410.408、xxx有限公司萬(wàn)元3365.319、xxx科技發(fā)展公司萬(wàn)元3201.1510、xxx投資公司萬(wàn)元2462.42區(qū)域內(nèi)行業(yè)營(yíng)業(yè)能力分析序號(hào)項(xiàng)目單位指標(biāo)1行業(yè)工業(yè)增加值萬(wàn)元33427.101.1同期增加值萬(wàn)元29102.471.2增長(zhǎng)率14.86%2行業(yè)凈利潤(rùn)萬(wàn)元16283.942.12016

32、年凈利潤(rùn)萬(wàn)元14599.192.2增長(zhǎng)率11.54%3行業(yè)納稅總額萬(wàn)元48943.463.12016納稅總額萬(wàn)元44208.713.2增長(zhǎng)率10.71%42017完成投資萬(wàn)元66037.934.12016行業(yè)投資萬(wàn)元14.14%區(qū)域內(nèi)行業(yè)市場(chǎng)預(yù)測(cè)（單位：萬(wàn)元）序號(hào)項(xiàng)目2018年2019年2020年1產(chǎn)值199912.33227173.10258151.252利潤(rùn)總額68954.3478357.2089042.273凈利潤(rùn)16023.0318207.9920690.904納稅總額14616.6416609.8218874.795工業(yè)增加值64048.6772782.5882707.486產(chǎn)業(yè)貢獻(xiàn)

33、率5.00%8.00%10.24%7企業(yè)數(shù)量608742950土建工程投資一覽表序號(hào)項(xiàng)目占地面積（）基底面積（）建筑面積（）計(jì)容面積（）投資（萬(wàn)元）1主體生產(chǎn)工程4884.504884.508122.418122.41773.991.1主要生產(chǎn)車(chē)間2930.702930.704873.454873.45479.871.2輔助生產(chǎn)車(chē)間1563.041563.042599.172599.17247.681.3其他生產(chǎn)車(chē)間390.76390.76471.10471.1046.442倉(cāng)儲(chǔ)工程1036.321036.321576.891576.89109.282.1成品貯存259.08259.08394

34、.22394.2227.322.2原料倉(cāng)儲(chǔ)538.89538.89819.98819.9856.832.3輔助材料倉(cāng)庫(kù)238.35238.35362.68362.6825.133供配電工程55.2755.2755.2755.274.313.1供配電室55.2755.2755.2755.274.314給排水工程63.5663.5663.5663.563.854.1給排水63.5663.5663.5663.563.855服務(wù)性工程656.33656.33656.33656.3345.495.1辦公用房354.81354.81354.81354.8120.115.2生活服務(wù)301.52301.523

35、01.52301.5218.696消防及環(huán)保工程185.16185.16185.16185.1614.446.1消防環(huán)保工程185.16185.16185.16185.1614.447項(xiàng)目總圖工程27.6427.6427.6427.64-57.857.1場(chǎng)地及道路硬化1886.58388.67388.677.2場(chǎng)區(qū)圍墻388.671886.581886.587.3安全保衛(wèi)室27.6427.6427.6427.648綠化工程579.3320.28合計(jì)6908.7710548.4010548.40913.79節(jié)能分析一覽表序號(hào)項(xiàng)目單位指標(biāo)備注1總能耗噸標(biāo)準(zhǔn)煤101.281.1年用電量千瓦時(shí)8195

36、18.351.2年用電量噸標(biāo)準(zhǔn)煤100.721.3年用水量立方米6513.681.4年用水量噸標(biāo)準(zhǔn)煤0.562年節(jié)能量噸標(biāo)準(zhǔn)煤35.583節(jié)能率20.81%節(jié)項(xiàng)目建設(shè)進(jìn)度一覽表序號(hào)項(xiàng)目單位指標(biāo)1完成投資萬(wàn)元2140.331.1完成比例65.47%2完成固定資產(chǎn)投資萬(wàn)元1357.822.1完成比例63.44%3完成流動(dòng)資金投資萬(wàn)元782.513.1完成比例36.56%人力資源配置一覽表序號(hào)項(xiàng)目單位指標(biāo)1一線產(chǎn)業(yè)工人工資1.1平均人數(shù)人811.2人均年工資萬(wàn)元4.081.3年工資額萬(wàn)元419.082工程技術(shù)人員工資2.1平均人數(shù)人182.2人均年工資萬(wàn)元6.422.3年工資額萬(wàn)元123.243企業(yè)

37、管理人員工資3.1平均人數(shù)人53.2人均年工資萬(wàn)元6.963.3年工資額萬(wàn)元37.614品質(zhì)管理人員工資4.1平均人數(shù)人104.2人均年工資萬(wàn)元5.444.3年工資額萬(wàn)元59.695其他人員工資5.1平均人數(shù)人55.2人均年工資萬(wàn)元7.165.3年工資額萬(wàn)元29.936職工工資總額萬(wàn)元669.55固定資產(chǎn)投資估算表序號(hào)項(xiàng)目單位建筑工程費(fèi)設(shè)備購(gòu)置及安裝費(fèi)其它費(fèi)用合計(jì)占總投資比例1項(xiàng)目建設(shè)投資萬(wàn)元913.79736.60195.162550.741.1工程費(fèi)用萬(wàn)元913.79736.604890.821.1.1建筑工程費(fèi)用萬(wàn)元913.79913.7927.95%1.1.2設(shè)備購(gòu)置及安裝費(fèi)萬(wàn)元736

38、.60736.6022.53%1.2工程建設(shè)其他費(fèi)用萬(wàn)元900.35900.3527.54%1.2.1無(wú)形資產(chǎn)萬(wàn)元443.26443.261.3預(yù)備費(fèi)萬(wàn)元457.09457.091.3.1基本預(yù)備費(fèi)萬(wàn)元204.58204.581.3.2漲價(jià)預(yù)備費(fèi)萬(wàn)元252.51252.512建設(shè)期利息萬(wàn)元3固定資產(chǎn)投資現(xiàn)值萬(wàn)元2550.742550.74流動(dòng)資金投資估算表序號(hào)項(xiàng)目單位達(dá)產(chǎn)年指標(biāo)第一年第二年第三年第四年第五年1流動(dòng)資產(chǎn)萬(wàn)元4890.822065.733301.114890.824890.824890.821.1應(yīng)收賬款萬(wàn)元1467.25660.261027.071467.251467.25146

39、7.251.2存貨萬(wàn)元2200.87990.391540.612200.872200.872200.871.2.1原輔材料萬(wàn)元660.26297.12462.18660.26660.26660.261.2.2燃料動(dòng)力萬(wàn)元33.0114.8623.1133.0133.0133.011.2.3在產(chǎn)品萬(wàn)元1012.40455.58708.681012.401012.401012.401.2.4產(chǎn)成品萬(wàn)元495.20222.84346.64495.20495.20495.201.3現(xiàn)金萬(wàn)元1222.70550.22855.891222.701222.701222.702流動(dòng)負(fù)債萬(wàn)元4172.39187

40、7.582920.674172.394172.394172.392.1應(yīng)付賬款萬(wàn)元4172.391877.582920.674172.394172.394172.393流動(dòng)資金萬(wàn)元718.43323.29502.90718.43718.43718.434鋪底流動(dòng)資金萬(wàn)元239.47107.76167.63239.47239.47239.47總投資構(gòu)成估算表序號(hào)項(xiàng)目單位指標(biāo)占建設(shè)投資比例占固定投資比例占總投資比例1項(xiàng)目總投資萬(wàn)元3269.17128.17%128.17%100.00%2項(xiàng)目建設(shè)投資萬(wàn)元2550.74100.00%100.00%78.02%2.1工程費(fèi)用萬(wàn)元1650.3964.70

41、%64.70%50.48%2.1.1建筑工程費(fèi)萬(wàn)元913.7935.82%35.82%27.95%2.1.2設(shè)備購(gòu)置及安裝費(fèi)萬(wàn)元736.6028.88%28.88%22.53%2.2工程建設(shè)其他費(fèi)用萬(wàn)元443.2617.38%17.38%13.56%2.2.1無(wú)形資產(chǎn)萬(wàn)元443.2617.38%17.38%13.56%2.3預(yù)備費(fèi)萬(wàn)元457.0917.92%17.92%13.98%2.3.1基本預(yù)備費(fèi)萬(wàn)元204.588.02%8.02%6.26%2.3.2漲價(jià)預(yù)備費(fèi)萬(wàn)元252.519.90%9.90%7.72%3建設(shè)期利息萬(wàn)元4固定資產(chǎn)投資現(xiàn)值萬(wàn)元2550.74100.00%100.00%78

42、.02%5建設(shè)期間費(fèi)用萬(wàn)元6流動(dòng)資金萬(wàn)元718.4328.17%28.17%21.98%7鋪底流動(dòng)資金萬(wàn)元239.489.39%9.39%7.33%營(yíng)業(yè)收入稅金及附加和增值稅估算表序號(hào)項(xiàng)目單位第一年第二年第三年第四年第五年1營(yíng)業(yè)收入萬(wàn)元2916.454536.706481.006481.006481.001.1萬(wàn)元2916.454536.706481.006481.006481.002現(xiàn)價(jià)增加值萬(wàn)元933.261451.742073.922073.922073.923增值稅萬(wàn)元82.82128.84184.05184.05184.053.1銷(xiāo)項(xiàng)稅額萬(wàn)元1036.961036.961036.96

43、1036.961036.963.2進(jìn)項(xiàng)稅額萬(wàn)元383.81597.04852.91852.91852.914城市維護(hù)建設(shè)稅萬(wàn)元5.809.0212.8812.8812.885教育費(fèi)附加萬(wàn)元2.483.875.525.525.526地方教育費(fèi)附加萬(wàn)元1.662.583.683.683.689土地使用稅萬(wàn)元34.8734.8734.8734.8734.8710稅金及附加萬(wàn)元44.8150.3356.9656.9656.96折舊及攤銷(xiāo)一覽表序號(hào)項(xiàng)目運(yùn)營(yíng)期合計(jì)第一年第二年第三年第四年第五年1建(構(gòu))筑物原值913.79913.79當(dāng)期折舊額731.0336.5536.5536.5536.5536.55

44、凈值182.76877.24840.69804.14767.58731.032機(jī)器設(shè)備原值736.60736.60當(dāng)期折舊額589.2839.2939.2939.2939.2939.29凈值697.31658.03618.74579.46540.173建筑物及設(shè)備原值1650.39當(dāng)期折舊額1320.3175.8475.8475.8475.8475.84建筑物及設(shè)備凈值330.081574.551498.711422.871347.031271.194無(wú)形資產(chǎn)原值443.26443.26當(dāng)期攤銷(xiāo)額443.2611.0811.0811.0811.0811.08凈值432.18421.10410.

45、02398.93387.855合計(jì)：折舊及攤銷(xiāo)1763.5786.9286.9286.9286.9286.92總成本費(fèi)用估算一覽表序號(hào)項(xiàng)目單位達(dá)產(chǎn)年指標(biāo)第一年第二年第三年第四年第五年1外購(gòu)原材料費(fèi)萬(wàn)元3453.471554.062417.433453.473453.473453.472外購(gòu)燃料動(dòng)力費(fèi)萬(wàn)元287.06129.18200.94287.06287.06287.063工資及福利費(fèi)萬(wàn)元669.55669.55669.55669.55669.55669.554修理費(fèi)萬(wàn)元9.104.096.379.109.109.105其它成本費(fèi)用萬(wàn)元640.56288.25448.39640.56640.56640.565.1其他制造費(fèi)用萬(wàn)元273.37123.02191.36273.37273.37273.375.2其他管理費(fèi)