1、泓域咨詢/集成電路芯片封裝生產(chǎn)制造項目財務分析報告一、項目發(fā)展背景集成電路封裝：在電子學金字塔中的位置既是金字塔的尖頂又是金字塔的基座。說它同時處在這兩種位置都有很充分的根據(jù)。從電子元器件（如晶體管）的密度這個角度上來說，IC代表了電子學的尖端。但是IC又是一個起始點，是一種基本結(jié)構(gòu)單元，是組成我們生活中大多數(shù)電子系統(tǒng)的基礎。同樣，IC不僅僅是單塊芯片或者基本電子結(jié)構(gòu)，IC的種類千差萬別（模擬電路、數(shù)字電路、射頻電路、傳感器等），因而對于封裝的需求和要求也各不相同。本文對IC封裝技術做了全面的回顧，以粗線條的方式介紹了制造這些不可缺少的封裝結(jié)構(gòu)時用到的各種材料和工藝。封裝是集成電路產(chǎn)業(yè)鏈必不可

2、少的環(huán)節(jié)，位于整個產(chǎn)業(yè)鏈的下游環(huán)節(jié)。在整個產(chǎn)業(yè)鏈中，封裝是指通過測試的晶圓進行劃片、裝片、鍵合、塑封、電鍍、切筋成型等一系列加工工序而得到的具有一定功能的集成電路產(chǎn)品的過程。近日，國家發(fā)改委稱，將在集成電路、先進計算等關系數(shù)字經(jīng)濟發(fā)展的戰(zhàn)略性領域，組建若干國家產(chǎn)業(yè)創(chuàng)新中心，促進現(xiàn)有創(chuàng)新資源的聯(lián)合，打造系統(tǒng)解決方案的產(chǎn)業(yè)創(chuàng)新大平臺、大團隊，支撐世界級新興產(chǎn)業(yè)集群的發(fā)展。國家支持集成電路等產(chǎn)業(yè)的創(chuàng)新發(fā)展，為行業(yè)發(fā)展帶來市場機遇。中國集成電路封裝行業(yè)技術演變路程漫漫，集成電路封裝在電子學金字塔中的位置既是金字塔的尖頂又是金字塔的基座。目前，我國集成電路產(chǎn)業(yè)正處于一個快速發(fā)展階段，集成電路封裝行業(yè)因為

3、符合國家戰(zhàn)略發(fā)展方向，有完善的政策資金支持，一直保持著穩(wěn)定增長的勢頭。二、項目總投資估算（一）固定資產(chǎn)投資估算本期項目的固定資產(chǎn)投資16801.09(萬元）。（二）流動資金投資估算預計達產(chǎn)年需用流動資金3818.28萬元。（三）總投資構(gòu)成分析1、總投資及其構(gòu)成分析：項目總投資20619.37萬元，其中：固定資產(chǎn)投資16801.09萬元，占項目總投資的81.48%；流動資金3818.28萬元，占項目總投資的18.52%。2、固定資產(chǎn)投資及其構(gòu)成分析：本期工程項目固定資產(chǎn)投資包括：建筑工程投資6829.18萬元，占項目總投資的33.12%；設備購置費7740.29萬元，占項目總投資的37.54%；

4、其它投資2231.62萬元，占項目總投資的10.82%。3、總投資及其構(gòu)成估算：總投資=固定資產(chǎn)投資+流動資金。項目總投資=16801.09+3818.28=20619.37（萬元）。三、資金籌措全部自籌。四、經(jīng)濟評價財務測算根據(jù)規(guī)劃，項目預計三年達產(chǎn)：第一年負荷65.00%,計劃收入24651.25萬元，總成本20635.76萬元，利潤總額14312.86萬元，凈利潤10734.65萬元，增值稅786.29萬元，稅金及附加330.71萬元，所得稅3578.22萬元；第二年負荷80.00%,計劃收入30340.00萬元，總成本24286.83萬元，利潤總額18196.12萬元，凈利潤13647

5、.09萬元，增值稅967.74萬元，稅金及附加352.49萬元，所得稅4549.03萬元；第三年生產(chǎn)負荷100%，計劃收入37925.00萬元，總成本29154.92萬元，利潤總額8770.08萬元，凈利潤6577.56萬元，增值稅1209.67萬元，稅金及附加381.52萬元，所得稅2192.52萬元。（一）營業(yè)收入估算項目經(jīng)營期內(nèi)不考慮通貨膨脹因素，只考慮行業(yè)設備相對價格變化，假設當年設備產(chǎn)量等于當年產(chǎn)品銷售量。項目達產(chǎn)年預計每年可實現(xiàn)營業(yè)收入37925.00萬元。（二）達產(chǎn)年增值稅估算達產(chǎn)年應繳增值稅=銷項稅額-進項稅額=1209.67萬元。（三）綜合總成本費用估算根據(jù)謹慎財務測算，當項

6、目達到正常生產(chǎn)年份時，按達產(chǎn)年經(jīng)營能力計算，本期工程項目綜合總成本費用29154.92萬元，其中：可變成本24340.46萬元，固定成本4814.46萬元，具體測算數(shù)據(jù)詳見總成本費用估算一覽表所示。達產(chǎn)年應納稅金及附加381.52萬元。（五）利潤總額及企業(yè)所得稅利潤總額=營業(yè)收入-綜合總成本費用-銷售稅金及附加+補貼收入=8770.08（萬元）。企業(yè)所得稅=應納稅所得額稅率=8770.0825.00%=2192.52（萬元）。（六）利潤及利潤分配1、本期工程項目達產(chǎn)年利潤總額（PFO）：利潤總額=營業(yè)收入-綜合總成本費用-銷售稅金及附加+補貼收入=8770.08（萬元）。2、達產(chǎn)年應納企業(yè)所得

7、稅：企業(yè)所得稅=應納稅所得額稅率=8770.0825.00%=2192.52（萬元）。3、本項目達產(chǎn)年可實現(xiàn)利潤總額8770.08萬元，繳納企業(yè)所得稅2192.52萬元，其正常經(jīng)營年份凈利潤：企業(yè)凈利潤=達產(chǎn)年利潤總額-企業(yè)所得稅=8770.08-2192.52=6577.56（萬元）。4、根據(jù)利潤及利潤分配表可以計算出以下經(jīng)濟指標。（1）達產(chǎn)年投資利潤率=42.53%。（2）達產(chǎn)年投資利稅率=50.25%。（3）達產(chǎn)年投資回報率=31.90%。5、根據(jù)經(jīng)濟測算，本期工程項目投產(chǎn)后，達產(chǎn)年實現(xiàn)營業(yè)收入37925.00萬元，總成本費用29154.92萬元，稅金及附加381.52萬元，利潤總額87

8、70.08萬元，企業(yè)所得稅2192.52萬元，稅后凈利潤6577.56萬元，年納稅總額3783.71萬元。五、項目盈利能力分析全部投資回收期（Pt）=4.63年。本期工程項目全部投資回收期4.63年，小于行業(yè)基準投資回收期，項目的投資能夠及時回收，故投資風險性相對較小。六、綜合評價本期工程項目投資效益是顯著的，達產(chǎn)年投資利潤率42.53%，投資利稅率50.25%，全部投資回報率31.90%，全部投資回收期4.63年（含建設期），表明本期工程項目利潤空間較大，具有較好的盈利能力、較強的清償能力和抗風險能力。維護規(guī)劃的權威性，嚴格按照建設程序進行規(guī)劃、設計、施工；配套設施既不能提高標準也不能降低質(zhì)

9、量，要認真做好“投資、質(zhì)量、進度”的全過程控制，精心設計、精心施工，力爭創(chuàng)建優(yōu)良工程。充分抓住經(jīng)濟全球化、我國產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整的歷史機遇，加快該項目的開發(fā)建設、招商引資，努力規(guī)避投資風險。同時，在產(chǎn)業(yè)布局和資金投向等方面要處理好多方面的協(xié)調(diào)關系，注重建立起良好的公共關系，加強與社會各階層、政府相關管理部門的溝通，準確項目的定位，完善各項法定手續(xù)。充分合理地利用國家、省、市人民政府的優(yōu)惠政策和項目建設區(qū)對該項目的特殊優(yōu)惠條件，確保投資項目的順利實施，將該項目真正建設成為具有國內(nèi)先進水平的產(chǎn)品制造行業(yè)產(chǎn)品生產(chǎn)基地。七、市場預測分析近日，國家發(fā)改委稱，將在集成電路、先進計算等關系數(shù)字經(jīng)濟發(fā)展的戰(zhàn)略性領域

10、，組建若干國家產(chǎn)業(yè)創(chuàng)新中心，促進現(xiàn)有創(chuàng)新資源的聯(lián)合，打造系統(tǒng)解決方案的產(chǎn)業(yè)創(chuàng)新大平臺、大團隊，支撐世界級新興產(chǎn)業(yè)集群的發(fā)展。國家支持集成電路等產(chǎn)業(yè)的創(chuàng)新發(fā)展，為行業(yè)發(fā)展帶來市場機遇。在中國集成電路產(chǎn)業(yè)的發(fā)展中，封裝測試行業(yè)一直保持著穩(wěn)定增長的勢頭。特別是近幾年來，中國集成電路封裝行業(yè)在中國產(chǎn)業(yè)升級大時代背景下，符合國家戰(zhàn)略發(fā)展方向，有完善的政策資金支持，國內(nèi)本土封裝測試企業(yè)的快速成長；同時，國外半導體公司向國內(nèi)大舉轉(zhuǎn)移封裝測試業(yè)務，中國的集成電路封裝測試行業(yè)充滿生機。據(jù)測算，2017年我國集成電路封裝測試行業(yè)銷售收入約1822億元，增速達16.5%。2017年前三季度，集成電路相關專利公開數(shù)量

11、為628個，較前幾年相對平穩(wěn)發(fā)展，可見我國對于集成電路封裝行業(yè)自主研究的重視。在2017年中國新能源汽車電子高峰論壇后，國家集成電路產(chǎn)業(yè)發(fā)展推進綱要將進一步落實，中國集成電路產(chǎn)業(yè)封裝產(chǎn)業(yè)將進入創(chuàng)新和提供解決方案的發(fā)展階段?？梢耘袛啵磥砦覈呻娐贩庋b行業(yè)的研究成果將進一步迸發(fā)。汽車電子是集成電路封裝應用的重點終端領域。我國是新興的汽車市場，汽車產(chǎn)銷量的增長帶動著汽車電子市場規(guī)模的迅速擴大。在智能汽車、物聯(lián)網(wǎng)等大環(huán)境下，汽車電子市場的增長速度高于整車市場的增速。2016年，我國汽車電子市場總規(guī)模增長12.79%，為741億美元；據(jù)測算，2017年我國汽車電子行業(yè)市場規(guī)模約836億美元。隨著智能

12、移動設備在物聯(lián)網(wǎng)的大勢中不斷凸顯的地位，伴著無人駕駛和新能源汽車的浪潮，測試封裝市場的重心也不斷行這兩個方向靠攏。近幾年，新能源汽車的快速發(fā)展、下游應用的快速增長直接帶動了汽車電子行業(yè)的迅速崛起，且汽車的創(chuàng)新中有70%屬于汽車電子領域。其中，新能源汽車中汽車電子成本占比已達到47%，并仍將繼續(xù)提升。汽車電子行業(yè)對集成電路產(chǎn)品的市場因此不斷增加。據(jù)測算，2017年，我國汽車電子行業(yè)對集成電路產(chǎn)品市場需求約291億元。而作為設計、解決方案的業(yè)務載體，集成電路封裝環(huán)節(jié)產(chǎn)值必將繼續(xù)增加。由上所述，汽車電子以及其他領域的應用需求以及政策的推進將會帶來集成電路特別是封裝環(huán)節(jié)的增長。同時，在國家積極引導的作

13、用下，業(yè)內(nèi)企業(yè)也在積極開拓集成電路在汽車電子領域的發(fā)展。到2023年，我國集成電路封裝行業(yè)規(guī)模將超過4200億元，汽車電子對集成電路封裝的需求將有望超180億元。中國集成電路封裝行業(yè)技術演變路程漫漫，集成電路封裝在電子學金字塔中的位置既是金字塔的尖頂又是金字塔的基座。目前，我國集成電路產(chǎn)業(yè)正處于一個快速發(fā)展階段，集成電路封裝行業(yè)因為符合國家戰(zhàn)略發(fā)展方向，有完善的政策資金支持，一直保持著穩(wěn)定增長的勢頭。集成電路封裝在電子學金字塔中的位置既是金字塔的尖頂又是金字塔的基座。目前，我國集成電路產(chǎn)業(yè)正處于一個快速發(fā)展階段，集成電路封裝行業(yè)因為符合國家戰(zhàn)略發(fā)展方向，有完善的政策資金支持，一直保持著穩(wěn)定增長

14、的勢頭。集成電路封裝技術的演變主要為了符合終端系統(tǒng)產(chǎn)品的需求，為配合系統(tǒng)產(chǎn)品多任務、小體積的發(fā)展趨勢，集成電路封裝技術按高密度、高腳位、薄型化、小型化的方向演變。半導體行業(yè)對集成電路封裝技術水平的劃分存在不同的標準，目前國內(nèi)比較通行的標準是采取封裝芯片與基板的連接方式來劃分，總體來講，集成電路封裝技術的發(fā)展可分為四個階段。目前，全球集成電路封裝的主流正處在第三階段的成熟期，PQFN和BGA等主要封裝技術進行大規(guī)模生產(chǎn)，部分產(chǎn)品已開始在向第四階段發(fā)展。發(fā)行人所掌握的WLCSP封裝技術可以進行堆疊式封裝，發(fā)行人封裝的微機電系統(tǒng)(MEMS)芯片就是采用堆疊式的三維封裝。2018年3月國家發(fā)改委稱，將

15、在集成電路、先進計算等關系數(shù)字經(jīng)濟發(fā)展的戰(zhàn)略性領域，組建若干國家產(chǎn)業(yè)創(chuàng)新中心，促進現(xiàn)有創(chuàng)新資源的聯(lián)合，打造系統(tǒng)解決方案的產(chǎn)業(yè)創(chuàng)新大平臺、大團隊，支撐世界級新興產(chǎn)業(yè)集群的發(fā)展。國家支持集成電路等產(chǎn)業(yè)的創(chuàng)新發(fā)展，為行業(yè)發(fā)展帶來市場機遇。2012-2018年，我國集成電路封裝測試行業(yè)市場規(guī)模逐年增長。2012年我國集成電路封裝測試行業(yè)市場規(guī)模已達1035.7億元。到了2016年我國集成電路封裝測試行業(yè)市場規(guī)模超1500億元。截止至2017年我國集成電路封裝測試行業(yè)市場規(guī)模增長至1889.7億元，同比增長20.8%。進入2018年我國集成電路封裝測試行業(yè)市場規(guī)模突破2000億元，達到了2193.9億元

16、，同比增長16.1%?，F(xiàn)階段我國集成電路封裝市場中，DIP、QFP、QFN/DFN等傳統(tǒng)封裝仍占據(jù)我國市場的主體，約占70%以上的封裝市場份額；BGA、CSP、WLCSP、3D堆疊等先進封裝技術只占到總產(chǎn)量的約20%。主要市場參與者包括大量的中小企業(yè)、部分技術領先的國內(nèi)企業(yè)和合資企業(yè)，市場競爭最為激烈。經(jīng)過60多年的發(fā)展，集成電路產(chǎn)業(yè)隨著電子產(chǎn)品小型化、智能化的發(fā)展趨勢，技術水平、產(chǎn)品結(jié)構(gòu)、產(chǎn)業(yè)規(guī)模等都取得了舉世矚目的成就。就集成電路封裝類型而言，在它的三個階段發(fā)展過程中，已出現(xiàn)了幾十種不同外型尺寸、不同引線結(jié)構(gòu)與間距、不同連接方式的電路。八、附表上年度營收情況一覽表序號項目第一季度第二季度第

17、三季度第四季度合計1營業(yè)收入4266.805689.075282.715079.5320318.112主營業(yè)務收入3868.955158.604790.134605.8918423.562.1集成電路芯片封裝(A)1276.751702.341580.741519.946079.772.2集成電路芯片封裝(B)889.861186.481101.731059.354237.422.3集成電路芯片封裝(C)657.72876.96814.32783.003132.012.4集成電路芯片封裝(D)464.27619.03574.82552.712210.832.5集成電路芯片封裝(E)309.52

18、412.69383.21368.471473.882.6集成電路芯片封裝(F)193.45257.93239.51230.29921.182.7集成電路芯片封裝(.)77.38103.1795.8092.12368.473其他業(yè)務收入397.86530.47492.58473.641894.55上年度主要經(jīng)濟指標項目單位指標完成營業(yè)收入萬元20318.11完成主營業(yè)務收入萬元18423.56主營業(yè)務收入占比90.68%營業(yè)收入增長率（同比）25.85%營業(yè)收入增長量（同比）萬元4173.48利潤總額萬元5154.17利潤總額增長率15.79%利潤總額增長量萬元702.70凈利潤萬元3865.6

19、3凈利潤增長率11.17%凈利潤增長量萬元388.31投資利潤率46.79%投資回報率35.09%財務內(nèi)部收益率27.42%企業(yè)總資產(chǎn)萬元40824.86流動資產(chǎn)總額占比萬元30.12%流動資產(chǎn)總額萬元12295.53資產(chǎn)負債率38.64%主要經(jīng)濟指標一覽表序號項目單位指標備注1占地面積平方米59089.5388.59畝1.1容積率1.501.2建筑系數(shù)73.55%1.3投資強度萬元/畝189.651.4基底面積平方米43460.351.5總建筑面積平方米88634.291.6綠化面積平方米5789.89綠化率6.53%2總投資萬元20619.372.1固定資產(chǎn)投資萬元16801.092.1.

20、1土建工程投資萬元6829.182.1.1.1土建工程投資占比萬元33.12%2.1.2設備投資萬元7740.292.1.2.1設備投資占比37.54%2.1.3其它投資萬元2231.622.1.3.1其它投資占比10.82%2.1.4固定資產(chǎn)投資占比81.48%2.2流動資金萬元3818.282.2.1流動資金占比18.52%3收入萬元37925.004總成本萬元29154.925利潤總額萬元8770.086凈利潤萬元6577.567所得稅萬元1.508增值稅萬元1209.679稅金及附加萬元381.5210納稅總額萬元3783.7111利稅總額萬元10361.2712投資利潤率42.53%

21、13投資利稅率50.25%14投資回報率31.90%15回收期年4.6316設備數(shù)量臺（套）18317年用電量千瓦時927735.1318年用水量立方米31617.5619總能耗噸標準煤116.7220節(jié)能率24.71%21節(jié)能量噸標準煤45.3922員工數(shù)量人743區(qū)域內(nèi)行業(yè)經(jīng)營情況項目單位指標備注行業(yè)產(chǎn)值萬元176539.02同期產(chǎn)值萬元149394.11同比增長18.17%從業(yè)企業(yè)數(shù)量家657規(guī)上企業(yè)家33從業(yè)人數(shù)人32850前十位企業(yè)產(chǎn)值萬元76900.62去年同期67433.02萬元。1、xxx集團（AAA）萬元18840.652、xxx集團萬元16918.143、xxx有限公司萬元

22、9997.084、xxx科技發(fā)展公司萬元8459.075、xxx（集團）有限公司萬元5383.046、xxx有限責任公司萬元4998.547、xxx有限公司萬元384.508、xxx科技發(fā)展公司萬元3152.939、xxx（集團）有限公司萬元2999.1210、xxx有限責任公司萬元2307.02區(qū)域內(nèi)行業(yè)營業(yè)能力分析序號項目單位指標1行業(yè)工業(yè)增加值萬元33783.281.1同期增加值萬元28759.071.2增長率17.47%2行業(yè)凈利潤萬元19213.062.12016年凈利潤萬元16682.352.2增長率15.17%3行業(yè)納稅總額萬元55868.673.12016納稅總額萬元49577

23、.313.2增長率12.69%42017完成投資萬元64278.164.12016行業(yè)投資萬元15.71%區(qū)域內(nèi)行業(yè)市場預測（單位：萬元）序號項目2018年2019年2020年1產(chǎn)值206545.89234711.24266717.322利潤總額52077.2759178.7267248.553凈利潤19501.9322161.2825183.274納稅總額13187.2914985.5617029.055工業(yè)增加值66420.4375477.7685770.186產(chǎn)業(yè)貢獻率5.00%8.00%10.12%7企業(yè)數(shù)量7889611230土建工程投資一覽表序號項目占地面積（）基底面積（）建筑面積

24、（）計容面積（）投資（萬元）1主體生產(chǎn)工程30726.4730726.4766012.2566012.255594.791.1主要生產(chǎn)車間18435.8818435.8839607.3539607.353468.771.2輔助生產(chǎn)車間9832.479832.4721123.9221123.921790.331.3其他生產(chǎn)車間2458.122458.123828.713828.71335.692倉儲工程6519.056519.0514704.3314704.33906.362.1成品貯存1629.761629.763676.083676.08226.592.2原料倉儲3389.913389.91

25、7646.257646.25471.312.3輔助材料倉庫1499.381499.383382.003382.00208.463供配電工程347.68347.68347.68347.6824.113.1供配電室347.68347.68347.68347.6824.114給排水工程399.84399.84399.84399.8421.574.1給排水399.84399.84399.84399.8421.575服務性工程4128.734128.734128.734128.73254.495.1辦公用房1671.271671.271671.271671.27140.545.2生活服務2457.462

26、457.462457.462457.46140.956消防及環(huán)保工程1164.741164.741164.741164.7480.776.1消防環(huán)保工程1164.741164.741164.741164.7480.777項目總圖工程173.84173.84173.84173.84-183.947.1場地及道路硬化12045.322465.462465.467.2場區(qū)圍墻2465.4612045.3212045.327.3安全保衛(wèi)室173.84173.84173.84173.848綠化工程3743.71131.03合計43460.3588634.2988634.296829.18節(jié)能分析一覽表序

27、號項目單位指標備注1總能耗噸標準煤116.721.1年用電量千瓦時927735.131.2年用電量噸標準煤114.021.3年用水量立方米31617.561.4年用水量噸標準煤2.702年節(jié)能量噸標準煤45.393節(jié)能率24.71%節(jié)項目建設進度一覽表序號項目單位指標1完成投資萬元11016.361.1完成比例53.43%2完成固定資產(chǎn)投資萬元7444.842.1完成比例67.58%3完成流動資金投資萬元3571.523.1完成比例32.42%人力資源配置一覽表序號項目單位指標1一線產(chǎn)業(yè)工人工資1.1平均人數(shù)人5051.2人均年工資萬元4.831.3年工資額萬元2693.712工程技術人員工資

28、2.1平均人數(shù)人1112.2人均年工資萬元5.012.3年工資額萬元659.593企業(yè)管理人員工資3.1平均人數(shù)人303.2人均年工資萬元6.433.3年工資額萬元221.414品質(zhì)管理人員工資4.1平均人數(shù)人594.2人均年工資萬元5.434.3年工資額萬元325.715其他人員工資5.1平均人數(shù)人385.2人均年工資萬元6.215.3年工資額萬元202.906職工工資總額萬元4103.32固定資產(chǎn)投資估算表序號項目單位建筑工程費設備購置及安裝費其它費用合計占總投資比例1項目建設投資萬元6829.187740.29189.6516801.091.1工程費用萬元6829.187740.2926

29、849.381.1.1建筑工程費用萬元6829.186829.1833.12%1.1.2設備購置及安裝費萬元7740.297740.2937.54%1.2工程建設其他費用萬元2231.622231.6210.82%1.2.1無形資產(chǎn)萬元1006.591006.591.3預備費萬元1225.031225.031.3.1基本預備費萬元512.28512.281.3.2漲價預備費萬元712.75712.752建設期利息萬元3固定資產(chǎn)投資現(xiàn)值萬元16801.0916801.09流動資金投資估算表序號項目單位達產(chǎn)年指標第一年第二年第三年第四年第五年1流動資產(chǎn)萬元26849.3817261.3724003

30、.9226849.3826849.3826849.381.1應收賬款萬元8054.815235.636443.858054.818054.818054.811.2存貨萬元12082.227853.449665.7812082.2212082.2212082.221.2.1原輔材料萬元3624.672356.032899.733624.673624.673624.671.2.2燃料動力萬元181.23117.80144.99181.23181.23181.231.2.3在產(chǎn)品萬元5557.823612.584446.265557.825557.825557.821.2.4產(chǎn)成品萬元2718.50

31、1767.022174.802718.502718.502718.501.3現(xiàn)金萬元6712.354363.025369.886712.356712.356712.352流動負債萬元23031.1014970.2218424.8823031.1023031.1023031.102.1應付賬款萬元23031.1014970.2218424.8823031.1023031.1023031.103流動資金萬元3818.282481.883054.623818.283818.283818.284鋪底流動資金萬元1272.75827.291018.211272.751272.751272.75總投資構(gòu)成

32、估算表序號項目單位指標占建設投資比例占固定投資比例占總投資比例1項目總投資萬元20619.37122.73%122.73%100.00%2項目建設投資萬元16801.09100.00%100.00%81.48%2.1工程費用萬元14569.4786.72%86.72%70.66%2.1.1建筑工程費萬元6829.1840.65%40.65%33.12%2.1.2設備購置及安裝費萬元7740.2946.07%46.07%37.54%2.2工程建設其他費用萬元1006.595.99%5.99%4.88%2.2.1無形資產(chǎn)萬元1006.595.99%5.99%4.88%2.3預備費萬元1225.03

33、7.29%7.29%5.94%2.3.1基本預備費萬元512.283.05%3.05%2.48%2.3.2漲價預備費萬元712.754.24%4.24%3.46%3建設期利息萬元4固定資產(chǎn)投資現(xiàn)值萬元16801.09100.00%100.00%81.48%5建設期間費用萬元6流動資金萬元3818.2822.73%22.73%18.52%7鋪底流動資金萬元1272.767.58%7.58%6.17%營業(yè)收入稅金及附加和增值稅估算表序號項目單位第一年第二年第三年第四年第五年1營業(yè)收入萬元24651.2530340.0037925.0037925.0037925.001.1萬元24651.25303

34、40.0037925.0037925.0037925.002現(xiàn)價增加值萬元7888.409708.8012136.0012136.0012136.003增值稅萬元786.29967.741209.671209.671209.673.1銷項稅額萬元6068.006068.006068.006068.006068.003.2進項稅額萬元3157.913886.664858.334858.334858.334城市維護建設稅萬元55.0467.7484.6884.6884.685教育費附加萬元23.5929.0336.2936.2936.296地方教育費附加萬元15.7319.3524.1924.19

35、24.199土地使用稅萬元236.36236.36236.36236.36236.3610稅金及附加萬元330.71352.49381.52381.52381.52折舊及攤銷一覽表序號項目運營期合計第一年第二年第三年第四年第五年1建(構(gòu))筑物原值6829.186829.18當期折舊額5463.34273.17273.17273.17273.17273.17凈值1365.846556.016282.856009.685736.515463.342機器設備原值7740.297740.29當期折舊額6192.23412.82412.82412.82412.82412.82凈值7327.476914.

36、666501.846089.035676.213建筑物及設備原值14569.47當期折舊額11655.58685.98685.98685.98685.98685.98建筑物及設備凈值2913.8913883.4913197.5112511.5311825.5511139.574無形資產(chǎn)原值1006.591006.59當期攤銷額1006.5925.1625.1625.1625.1625.16凈值981.43956.26931.10905.93880.775合計：折舊及攤銷12662.17711.14711.14711.14711.14711.14總成本費用估算一覽表序號項目單位達產(chǎn)年指標第一年第

37、二年第三年第四年第五年1外購原材料費萬元18266.6611873.3314613.3318266.6618266.6618266.662外購燃料動力費萬元1522.10989.371217.681522.101522.101522.103工資及福利費萬元4103.324103.324103.324103.324103.324103.324修理費萬元82.3253.5165.8682.3282.3282.325其它成本費用萬元4469.382905.103575.504469.384469.384469.385.1其他制造費用萬元1696.741102.881357.391696.741696

38、.741696.745.2其他管理費用萬元576.51374.73461.21576.51576.51576.515.3其他銷售費用萬元2089.981358.491671.982089.982089.982089.986經(jīng)營成本萬元28443.7818488.4622755.0228443.7828443.7828443.787折舊費萬元685.98685.98685.98685.98685.98685.988攤銷費萬元25.1625.1625.1625.1625.1625.169利息支出萬元-10總成本費用萬元29154.9220635.7624286.8329154.9229154.9229154.9210.1可變成本萬元24340.4615821.3019472.3724340.4624340.4624340.4610.2固定成本萬元4