1、第二章 WTO的基本原則及其例外,第一節(jié) 非歧視原則 第二節(jié) 互惠原則 第三節(jié) 關(guān)稅減讓原則 第四節(jié) 市場準(zhǔn)入原則 第五節(jié) 公平貿(mào)易原則 第六節(jié) 透明度原則 第七節(jié) 鼓勵發(fā)展和經(jīng)濟(jì)改革原則,教學(xué)目的和要求 1. 了解WTO基本原則的組成。 2. 掌握WTO各基本原則的含義。 3. 了解WTO各基本原則的適用。 4. 了解WTO各基本原則的例外規(guī)定。,所謂WTO的基本原則，是指WTO成員方公認(rèn)的、具有普遍意義的適用于WTO規(guī)則體系一切效力范圍并構(gòu)成該規(guī)則體系基礎(chǔ)的最高共同準(zhǔn)則。它們主要來自GATT1994服務(wù)貿(mào)易總協(xié)定、歷次多邊貿(mào)易談判特別是烏拉圭回合談判達(dá)成的一系列協(xié)議以及其他決議，它們的實(shí)體

2、規(guī)則和程序規(guī)則構(gòu)成了WTO的基本法律框架。,第一節(jié) 非歧視原則,非歧視原則（Principle of Non-Discrimination），又稱不歧視待遇或無差別待遇原則，是WTO法律體系的首要原則，它充分地體現(xiàn)了平等精神，是各成員方之間平等地進(jìn)行貿(mào)易的重要保證。這一原則規(guī)定：WTO成員方在實(shí)施某種優(yōu)惠或限制措施時，不得對其他成員方實(shí)施歧視待遇。在WTO中，該原則主要通過最惠國待遇原則和國民待遇原則予以體現(xiàn)。,（一）最惠國待遇的含義 最惠國待遇原則（Principle of Most-Favored Nation）是指WTO成員方現(xiàn)在或?qū)斫o予其他成員方的優(yōu)惠、特權(quán)或豁免，都不應(yīng)低于該成員方

3、給予任何第三方的優(yōu)惠、特權(quán)或豁免。否則就構(gòu)成差別待遇或歧視。也就是說，WTO成員方可不就每個商品項目同其他成員方談判就直接享受任何成員方通過談判達(dá)成的所有優(yōu)惠待遇。 最惠國待遇是多邊貿(mào)易的基石，也是多邊貿(mào)易體制賴以生存的法律基礎(chǔ)。,一、最惠國待遇原則,（二）最惠國待遇的形式,1. 無條件與有條件的最惠國待遇 無條件的最惠國待遇是指，一成員方現(xiàn)在或?qū)斫o予任何第三方的一切優(yōu)惠、豁免或特權(quán)應(yīng)立即無條件地、無補(bǔ)償?shù)?、自動地適用于其他成員方。（“歐洲式”最惠國待遇） 有條件的最惠國待遇是指，一成員方現(xiàn)在或?qū)斫o予任何第三方的一切優(yōu)惠、豁免或特權(quán)是有條件的，任何第三方必須提供同樣的條件才能享有這種優(yōu)惠、

4、豁免與特權(quán)。（“美洲式”最惠國待遇）,2. 無限制與有限制的最惠國待遇 無限制的最惠國待遇是指，對最惠國待遇的適用范圍不加任何限制，不僅適用于商品進(jìn)出口關(guān)稅及其征收手續(xù)、方法，也適用于移民、投資、商標(biāo)和專利等各個方面。 有限制的最惠國待遇是指，將最惠國待遇的適用范圍限制在經(jīng)濟(jì)與貿(mào)易關(guān)系的某些領(lǐng)域，只能在規(guī)定范圍內(nèi)適用，在此范圍外不適用。,3. 互惠與非互惠的最惠國待遇 互惠的最惠國待遇是指，雙方給予的最惠國待遇是相互的、同樣的，若一成員方給予另一成員方優(yōu)惠待遇，那么它也可從受惠國得到同樣的待遇。 非互惠的最惠國待遇是指，一成員方有義務(wù)給予另一成員方以最惠國待遇，而無權(quán)從對方享有最惠國待遇，即最

5、惠國待遇的單方面給予。,（三）最惠國待遇原則的適用,貨物貿(mào)易方面 只要WTO成員方間進(jìn)出口的產(chǎn)品是相同的，則享受的待遇也應(yīng)相同。相同的待遇具體包括以下幾個方面： 第一，進(jìn)出口關(guān)稅。 第二，對進(jìn)出口本身征收的任何形式的費(fèi)用。 第三，與進(jìn)出口相關(guān)的任何形式的費(fèi)用，如海關(guān)手續(xù)費(fèi)、領(lǐng)事發(fā)票費(fèi)、質(zhì)量檢驗(yàn)費(fèi)等。 第四，對進(jìn)出口的國際支付與轉(zhuǎn)賬所收取的費(fèi)用，如由政府對進(jìn)出口國際支付征收的一些稅或費(fèi)用。,第五，征收上述稅、費(fèi)的方法，如為征收關(guān)稅對進(jìn)口商品價值評估的標(biāo)準(zhǔn)、程序和方法均應(yīng)在所有成員方間平等。 第六，與進(jìn)出口相關(guān)的所有法規(guī)及手續(xù)，如對進(jìn)出口在一定時間內(nèi)特定的信息披露要求或說明。 第七，國內(nèi)稅或其他國

6、內(nèi)費(fèi)用的征收，如銷售稅、由地方當(dāng)局征收的有關(guān)費(fèi)用等。 第八，任何影響產(chǎn)品在國內(nèi)銷售、購買、提供、運(yùn)輸、分銷等方面的法律、規(guī)章及要求等，如對進(jìn)口產(chǎn)品品質(zhì)證書的要求、對進(jìn)口產(chǎn)品移動或運(yùn)輸或儲藏或零售渠道的要求、對產(chǎn)品的特殊包裝及使用的限制等。,服務(wù)貿(mào)易方面 服務(wù)貿(mào)易總協(xié)定第2條規(guī)定：有關(guān)本協(xié)定的任何措施，一成員方給予另一成員方的服務(wù)和服務(wù)提供者的待遇，應(yīng)立即無條件地給予任何其他成員方的服務(wù)及服務(wù)提供者。 知識產(chǎn)權(quán)保護(hù)方面 與貿(mào)易有關(guān)的知識產(chǎn)權(quán)協(xié)定第4條規(guī)定：在知識產(chǎn)權(quán)保護(hù)方面，一成員方給予另一成員方國民的任何利益、優(yōu)惠、特權(quán)或豁免，均應(yīng)立即無條件地給予任何其他成員方的國民。,（四）最惠國待遇的要點(diǎn)

7、,（1）自動性。這是最惠國待遇的內(nèi)在機(jī)制，體現(xiàn)在“立即和無條件”的要求上。當(dāng)一成員給予其他國家的優(yōu)惠超過其他成員享有的優(yōu)惠時，這種機(jī)制就啟動了，其他成員便自動地享有了這種優(yōu)惠。 （2）同一性。當(dāng)一成員給予其他國家的某種優(yōu)惠，自動轉(zhuǎn)給其他成員方時，受惠標(biāo)的必須相同。 （3）相互性。任何一成員既是給惠方，又是受惠方，即在承擔(dān)最惠國待遇義務(wù)的同時，享受最惠國待遇權(quán)利。 （4）普遍性。指最惠國待遇適用于全部進(jìn)出口產(chǎn)品、服務(wù)貿(mào)易的各個部門和所有種類的知識產(chǎn)權(quán)所有者和持有者。,（五）最惠國待遇原則的例外,貨物貿(mào)易方面 GATT1994規(guī)定了關(guān)于最惠國待遇的例外和實(shí)行例外的條件如下： 第一，一般例外。成員方

8、為保障人類及動植物的生命、健康與安全所必需的措施，有關(guān)輸入或輸出黃金或白銀的措施，為保護(hù)本國具有藝術(shù)、歷史或考古價值的文物而采取的措施等，可不適用最惠國待遇原則。 第二，安全例外，為保護(hù)國家基本安全利益而制定的規(guī)定和措施可豁免于最惠國待遇義務(wù)。,第三，自由貿(mào)易區(qū)、關(guān)稅同盟及邊境貿(mào)易。GATT1994第24條規(guī)定，對于關(guān)稅同盟、自由貿(mào)易區(qū)或經(jīng)濟(jì)一體化組織成員方之間相互給予的優(yōu)惠，可以不適用最惠國待遇原則。也就是說，關(guān)稅同盟或者自由貿(mào)易區(qū)的成員之間可以適用更低或者免稅的待遇，這種優(yōu)惠可以不擴(kuò)展到區(qū)域外其他WTO成員方。但是，這種例外是有條件的，即這種區(qū)域一體化組織不應(yīng)導(dǎo)致對其他非成員的WTO成員實(shí)

9、施新的貿(mào)易壁壘，不得構(gòu)成歧視待遇。在邊境貿(mào)易上，WTO組織允許成員方為方便邊境貿(mào)易而只對相鄰國家給予優(yōu)惠。,第四，對發(fā)展中成員方的差別和優(yōu)惠待遇。1979年東京回合談判結(jié)束時，GATT締約方全體大會通過的“授權(quán)條款”規(guī)定了對發(fā)展中國家給予優(yōu)惠，主要體現(xiàn)在：發(fā)達(dá)國家在關(guān)稅方面給予發(fā)展中國家的工業(yè)品及半成品以更加優(yōu)惠的差別待遇，在非關(guān)稅措施方面給予發(fā)展中國家更為優(yōu)惠的差別待遇，而不將優(yōu)惠待遇擴(kuò)大到其他發(fā)達(dá)國家；發(fā)展中國家之間可實(shí)行優(yōu)惠關(guān)稅而不給予發(fā)達(dá)國家；以及對最不發(fā)達(dá)國家的優(yōu)惠待遇。（普惠制、洛美協(xié)定、加勒比海盆地安排等）,第五，諸邊貿(mào)易協(xié)議（政府采購協(xié)議民用航空器協(xié)議等）中規(guī)定的最惠國待遇對于

10、不加入該種協(xié)定的成員也沒有約束力。 GATT1994規(guī)定的其他例外還有：成員方為保持國際收支平衡而采取進(jìn)口限制措施；發(fā)展中成員政府為經(jīng)濟(jì)發(fā)展目的而采取政府援助，為保護(hù)國內(nèi)產(chǎn)業(yè)而對某些進(jìn)口產(chǎn)品采取緊急限制措施；允許征收反補(bǔ)貼稅和反傾銷稅；爭端解決機(jī)制下授權(quán)的報復(fù)措施等。,服務(wù)貿(mào)易方面 服務(wù)貿(mào)易總協(xié)定允許少數(shù)成員方在2005年以前，維持與最惠國待遇不一致的措施，但這些措施應(yīng)包括在各成員方提供的貿(mào)易清單中，并要符合規(guī)定的條件。 服務(wù)貿(mào)易總協(xié)定要求這些措施要在2005年以后取消，此后最惠國待遇原則上應(yīng)無條件地在所有成員方適用。,知識產(chǎn)權(quán)保護(hù)方面，與貿(mào)易有關(guān)的知識產(chǎn)權(quán)協(xié)定規(guī)定，對最惠國待遇原則適用的例外

11、包括： 第一，基于司法協(xié)助及法律實(shí)施的國際協(xié)議而作出的一般性政策措施，如雙邊司法協(xié)助協(xié)議規(guī)定的一些待遇。 第二，按保護(hù)文學(xué)藝術(shù)作品的伯爾尼公約1971年文本或羅馬條約規(guī)定給予的互惠待遇； 第三，與貿(mào)易有關(guān)的知識產(chǎn)權(quán)協(xié)定沒有規(guī)定的表演者權(quán)、錄音制品制作者權(quán)及廣播組織權(quán)等； 第四，在WTO成立前生效的知識產(chǎn)權(quán)保護(hù)協(xié)議中已給予的優(yōu)惠待遇，這些協(xié)議已通知了WTO且對其他成員方的國民不構(gòu)成任意或不公平的歧視。,（一）國民待遇原則的含義 國民待遇原則（Principle of National Treatment）是指，成員方保證給予其他成員方的自然人（公民）、法人（企業(yè)）和商船在本國境內(nèi)享有與國內(nèi)公民、

12、企業(yè)和商船在民商事方面同等的待遇。也就是說，國民待遇原則要求在國內(nèi)稅費(fèi)和規(guī)章等政府管理措施方面，進(jìn)口商品與本國商品享受同等待遇。這一原則保證了進(jìn)口商品和本國商品能在同等條件下競爭，避免成員方利用征收國內(nèi)稅費(fèi)的方法來保護(hù)國內(nèi)產(chǎn)業(yè)、抵消關(guān)稅減讓效果。,二、國民待遇原則,（二）國民待遇原則的適用,貨物貿(mào)易方面 GATT1994第3條有關(guān)“國內(nèi)稅與國內(nèi)規(guī)章的國民待遇”的條款規(guī)定，每一成員對來自于任何一個其他成員的進(jìn)口商品所直接或間接正手的國內(nèi)稅或其他費(fèi)用均不得高于其本國（地區(qū)）的同類產(chǎn)品。貨物貿(mào)易領(lǐng)域中的國民待遇條款具體適用于以下三個方面： 第一，國內(nèi)稅收及其他各項費(fèi)用。其中國內(nèi)稅收是指政府對進(jìn)口商品

13、征收的營業(yè)稅、增值稅、消費(fèi)稅及各種附加稅等，其他各種費(fèi)用是指流通中的進(jìn)口商品所應(yīng)承擔(dān)的倉儲費(fèi)、運(yùn)費(fèi)和保險費(fèi)及有關(guān)服務(wù)費(fèi)用。,第二，規(guī)章管理。在進(jìn)口商品進(jìn)入進(jìn)口方境內(nèi)后的銷售、分銷、購買、運(yùn)輸、分配或使用的法令、條例和規(guī)章方面，所享受的待遇應(yīng)不低于相同商品所享受的國內(nèi)待遇。 第三，進(jìn)口商品的混合或加工。按照國民待遇原則，各成員不得指定條例以限制進(jìn)口商品的混合或加工的原材料或配料的供應(yīng)數(shù)量和供應(yīng)渠道。,服務(wù)貿(mào)易方面 服務(wù)貿(mào)易總協(xié)定規(guī)定：在不違反本協(xié)定規(guī)定且與減讓表所述條件向一致的前提下，一成員方應(yīng)在其減讓表所列服務(wù)部門或分部門中，就所有影響服務(wù)提供的措施，給予其他成員方的服務(wù)和服務(wù)提供者不低于給予

14、國內(nèi)相同服務(wù)和服務(wù)提供者的待遇。可見，服務(wù)貿(mào)易有關(guān)國民待遇的要求與貨物貿(mào)易不同，并未將國民待遇如最惠國待遇那樣納入一般義務(wù)與規(guī)則，而是采取具體承諾方式，與各個部門或分部門的開放聯(lián)系在一起。這種安排是發(fā)達(dá)成員方與發(fā)展中成員方經(jīng)過艱苦談判最終達(dá)成的一種妥協(xié)。,知識產(chǎn)權(quán)保護(hù)方面 與貿(mào)易有關(guān)的知識產(chǎn)權(quán)協(xié)定規(guī)定，在知識產(chǎn)權(quán)保護(hù)方面，一成員方向其他成員方提供的待遇不得低于其給本國國民的待遇，還要求本協(xié)定所涉及的國民待遇要與巴黎公約(1967年文本)和伯爾尼公約(1971年文本)相一致。 世界知識產(chǎn)權(quán)組織的各項公約或條約將有關(guān)知識產(chǎn)權(quán)的國民待遇的重點(diǎn)放在對作者的國民待遇上，而WTO與與貿(mào)易有關(guān)的知識產(chǎn)權(quán)協(xié)定

15、則將重點(diǎn)放在對產(chǎn)品的國民待遇上。,與貿(mào)易有關(guān)的投資措施方面 與貿(mào)易有關(guān)的投資措施協(xié)定規(guī)定了國民待遇原則的適用性，即在不損害GATT1994的其他權(quán)利和義務(wù)的情況下，任何成員方都不應(yīng)使用與 GATT1994的國民待遇和一般禁止數(shù)量限制原則不一致的任何與貿(mào)易有關(guān)的投資措施。協(xié)議中列舉的與國民待遇不相符的與貿(mào)易有關(guān)的投資措施包括當(dāng)?shù)爻煞忠蟆①Q(mào)易（外匯）平衡要求、國內(nèi)銷售要求、進(jìn)口用匯限制等對外國投資者的限制性措施。,（三）國民待遇的要點(diǎn),（1）國民待遇原則適用的對象是產(chǎn)品、服務(wù)或服務(wù)提供者及知識產(chǎn)權(quán)所有者和持有者，但因產(chǎn)品、服務(wù)和知識產(chǎn)權(quán)領(lǐng)域具體受惠對象不同，國民待遇條款的適用范圍、具體規(guī)則和重要

16、性有所不同。 （2）國民待遇原則只涉及其他成員方的產(chǎn)品、服務(wù)或服務(wù)提供者及知識產(chǎn)權(quán)所有者和持有者，在進(jìn)口成員方境內(nèi)所享有的待遇。 （3）國民待遇定義中“不低于”一詞的含義是指，其他成員方的產(chǎn)品、服務(wù)或服務(wù)提供者及知識產(chǎn)權(quán)所有者和持有者，應(yīng)與進(jìn)口成員方同類產(chǎn)品、相同服務(wù)或服務(wù)提供者及知識產(chǎn)權(quán)所有者和持有者享有同等待遇，若進(jìn)口成員方給予前者更高的待遇，并不違背國民待遇原則。,（四）國民待遇原則的例外,貨物貿(mào)易方面 GATT1994對國民待遇的例外規(guī)定集中體現(xiàn)在第20條“一般例外”條款中。該條規(guī)定，為了維護(hù)公共道德和保障人類或動植物的生命或健康，成員方可對進(jìn)口產(chǎn)品實(shí)施有別于本國（地區(qū)）產(chǎn)品的待遇。對

17、于未參加政府采購協(xié)議的成員方政府，國民待遇義務(wù)也同樣不適用，當(dāng)然這里的政府采購專指政府用于消費(fèi)目的而非商業(yè)用途或轉(zhuǎn)售的采購。 補(bǔ)貼與反補(bǔ)貼協(xié)議規(guī)定，從建立WTO的協(xié)議生效起5年內(nèi)，允許發(fā)展中成員方對使用本國產(chǎn)品進(jìn)行補(bǔ)貼；對于最不發(fā)達(dá)成員方這一期限可延至8年。,服務(wù)貿(mào)易方面 服務(wù)貿(mào)易總協(xié)定將國民待遇原則作為成員方談判的具體承擔(dān)義務(wù)，而不是必須承擔(dān)的一般義務(wù)，這一規(guī)定決定了國民待遇并不是在任何情況下都適用。此外，國家安全與一般例外也構(gòu)成服務(wù)貿(mào)易國民待遇的例外。,知識產(chǎn)權(quán)保護(hù)方面，與貿(mào)易有關(guān)的知識產(chǎn)權(quán)協(xié)定也規(guī)定了不少例外， 巴黎公約伯爾尼公約羅馬條約以及有關(guān)集成電路知識產(chǎn)權(quán)的條約中各自的例外規(guī)定均構(gòu)

18、成該協(xié)議的例外。此外，還有司法和行政程序方面的例外，如對服務(wù)地點(diǎn)的指定、對代理人的規(guī)定等。,與貿(mào)易有關(guān)的投資措施方面 與貿(mào)易有關(guān)的投資措施協(xié)定不僅規(guī)定在GATT1994項下的所有例外規(guī)定都適用于本協(xié)定的各項條款（當(dāng)然包括國民待遇條款），而且還規(guī)定發(fā)展中成員方可以暫時背離國民待遇原則。在具體措施方面，當(dāng)?shù)爻煞忠蠛蛯M(jìn)口產(chǎn)品使用方面的限制均被視為違反了本協(xié)定，但發(fā)達(dá)成員方可自WTO協(xié)議生效之日起2年內(nèi)逐步廢除這些措施，發(fā)展中成員方和最不發(fā)達(dá)成員方的過渡期限則分別為5年和7年。,強(qiáng)調(diào)重點(diǎn)：“外外平等” V.S. “內(nèi)外平等” 涉及事項：入境和結(jié)關(guān)過程中 V.S. 結(jié)關(guān)后,三、最惠國待遇與國民待遇的

19、區(qū)別,第二節(jié) 互惠原則,互惠原則是指WTO成員方之間在貿(mào)易商利益、優(yōu)惠或特權(quán)的相互或相應(yīng)讓與，是成員方之間確定貿(mào)易關(guān)系的基礎(chǔ)，也是多邊貿(mào)易談判的行為規(guī)范?；セ菰瓌t（Principle of Reciprocal Trade）是 WTO 的一個基本原則，它要求成員方在互惠基礎(chǔ)上通過多邊談判進(jìn)行關(guān)稅或非關(guān)稅措施的削減，對等地向其他成員方開放本國市場，以獲得本國產(chǎn)品或服務(wù)進(jìn)入其他成員方市場的機(jī)會。,一、互惠原則的概念,WTO關(guān)于互惠待遇的規(guī)定體現(xiàn)為： 第一，要求成員方在互惠基礎(chǔ)上通過多邊談判進(jìn)行關(guān)稅和非關(guān)稅措施的削減，對等地向其他成員方開放本國市場，以獲得本國產(chǎn)品或服務(wù)進(jìn)入其他成員方市場的機(jī)會。 第

20、二，當(dāng)新成員加入時，要求申請加入方按照WTO各項協(xié)議，通過關(guān)稅及其他事項的談判作出一定的互惠承諾，以此作為享受其他成員方給予優(yōu)惠的先決條件，即所謂的“入門費(fèi)”。,二、互惠原則的適用,1. 關(guān)稅減讓。由雙邊互惠發(fā)展到多邊互惠，體現(xiàn)于肯尼迪回合開始的劃一減稅原則。 2. 更廣范圍的互惠：從關(guān)稅減讓拓展到非關(guān)稅措施、貿(mào)易救濟(jì)措施，達(dá)成或修訂了一系列僅適用于簽署方的協(xié)議，互惠原則體現(xiàn)于：a. 利益的相互讓與；b.協(xié)議利益僅限于締約方。,三、互惠原則的例外,貨物貿(mào)易方面 第一，允許成員方在某些特殊情況下援引“免責(zé)條款”（Escape Clause），撤銷已作出的關(guān)稅減讓。例如，如果因有關(guān)產(chǎn)品的大量進(jìn)口或

21、其進(jìn)口條件使得進(jìn)口方國內(nèi)產(chǎn)業(yè)受到嚴(yán)重?fù)p害，根據(jù)GATT1994第28條的規(guī)定，進(jìn)口成員方可修改或撤回原先做出的關(guān)稅減讓。 第二，發(fā)展中成員方為保護(hù)其國內(nèi)的工業(yè)和農(nóng)業(yè)，如果經(jīng)過談判確定的固定稅則對其國際收支平衡不利時，可在關(guān)稅保護(hù)或進(jìn)口數(shù)量限制方面暫時免除上述固定稅則的使用。 第三，對發(fā)展中國家成員方給予的特殊與差別待遇不應(yīng)得到對等互惠。,服務(wù)貿(mào)易方面 在服務(wù)貿(mào)易補(bǔ)貼、服務(wù)貿(mào)易自由化等問題上，發(fā)達(dá)成員方在談判時，應(yīng)考慮發(fā)展中成員方在這些問題上的靈活需要。,第三節(jié) 關(guān)稅減讓原則,關(guān)稅減讓原則（Principle of Concession of Tariff）在肯定關(guān)稅是唯一合法的保護(hù)手段，限制、

22、取消或禁止使用各種非關(guān)稅措施的同時，要求WTO成員方在互惠基礎(chǔ)上通過多邊談判削減關(guān)稅，各成員方政府不得征收高于它在關(guān)稅減讓表中所承諾的稅率。,一、關(guān)稅減讓原則的概念,二、關(guān)稅減讓原則的適用,1. GATT的前5輪談判中，關(guān)稅減讓都是唯一的談判議題。 2. 從1964年第六輪肯尼迪回合開始，關(guān)稅減讓逐漸形成了多邊與雙邊同時進(jìn)行兩種模式，按公式進(jìn)行的多邊模式主要適用于工業(yè)品，有選擇逐項進(jìn)行的雙邊模式主要適用于一些敏感產(chǎn)品，因此關(guān)稅減讓原則主要通過公式減讓和逐項產(chǎn)品減讓談判兩種方式體現(xiàn)。 3. 在第七輪東京回合中出現(xiàn)了關(guān)稅議題與非關(guān)稅措施議題掛鉤談判。 4. 烏拉圭回合談判中，關(guān)稅減讓議題進(jìn)一步發(fā)展

23、到與所有相關(guān)議題掛鉤談判，以取得一攬子總體協(xié)議權(quán)利與義務(wù)的平衡。 5. WTO成立后，由于關(guān)稅高峰、關(guān)稅升級以及敏感性產(chǎn)品關(guān)稅減讓等問題的存在，關(guān)稅減讓仍是多邊貿(mào)易體制的重要議題。,三、關(guān)稅減讓原則的例外,第一，在有選擇逐項進(jìn)行談判的雙邊模式中，未納入談判范疇的產(chǎn)品不受該原則約束。 第二，發(fā)展中成員方可以促進(jìn)經(jīng)濟(jì)發(fā)展或國際收支平衡等需要為由修改或撤銷已作出的關(guān)稅減讓，或采用進(jìn)口數(shù)量限制等非關(guān)稅措施來保護(hù)國內(nèi)產(chǎn)業(yè)。 第三，烏拉圭回合談判前，紡織品與服裝、農(nóng)產(chǎn)品等敏感產(chǎn)品或部門成為關(guān)稅減讓原則的例外。烏拉圭回合后這些產(chǎn)品被納入多邊貿(mào)易體制，但關(guān)稅減讓原則的適用仍需過渡期。 第四，成員方在遇到某些特

24、殊情況時，可使用GATT1994的免責(zé)條款撤回或修改已作出的關(guān)稅減讓。 第五，發(fā)展中國家根據(jù)自身實(shí)際情況，可以根據(jù)WTO的規(guī)定，提出非對等的更優(yōu)惠的待遇，作為關(guān)稅減讓原則的例外。,第四節(jié) 市場準(zhǔn)入原則,市場準(zhǔn)入（Market Access），是指一國允許其他國家的貨物、服務(wù)與資本進(jìn)入其國內(nèi)市場的程度。 WTO的重要目標(biāo)是促進(jìn)開放貿(mào)易體制的形成，其具體表現(xiàn)為不斷擴(kuò)大市場準(zhǔn)入程度。市場準(zhǔn)入原則（Principle of Market Access）要求各成員方通過削減關(guān)稅、減少或取消數(shù)量限制以及其他強(qiáng)制性限制市場準(zhǔn)入的非關(guān)稅措施，增加對外貿(mào)易政策的透明度，并實(shí)現(xiàn)為開放本國市場所作出的各種具體承諾，

25、以切實(shí)改善貿(mào)易伙伴進(jìn)入本國市場的準(zhǔn)入條件。,一、市場準(zhǔn)入原則的概念,二、市場準(zhǔn)入原則的適用,（一）貨物貿(mào)易領(lǐng)域 1. 市場準(zhǔn)入原則首先體現(xiàn)在關(guān)稅減讓上。在烏拉圭回合達(dá)成的關(guān)稅減讓表中，各成員方都列明了各自承諾的關(guān)稅減讓商品目錄清單、減讓幅度以及時間安排，且各成員方的關(guān)稅減讓必須遵循“維持原狀、逐步回退”的規(guī)則，以保證市場準(zhǔn)入原則在關(guān)稅減讓中的貫徹。 2. 市場準(zhǔn)入原則還突出體現(xiàn)在非關(guān)稅措施的約束上。烏拉圭回合達(dá)成的六個非關(guān)稅措施協(xié)議以及三個貿(mào)易救濟(jì)措施協(xié)議，它們分別是：技術(shù)性貿(mào)易壁壘協(xié)議實(shí)施衛(wèi)生與植物衛(wèi)生措施協(xié)議海關(guān)估價協(xié)議原產(chǎn)地規(guī)則協(xié)議裝運(yùn)前檢驗(yàn)協(xié)議進(jìn)口許可程序協(xié)議以及反傾銷協(xié)議補(bǔ)貼與反補(bǔ)貼

26、措施協(xié)議保障措施協(xié)議，這些協(xié)議對上述各種非關(guān)稅措施或貿(mào)易救濟(jì)措施實(shí)施的條件、標(biāo)準(zhǔn)和程序作出了更為明確的規(guī)定，從而使各個成員方開放市場的承諾增加了實(shí)施的透明度，有效地改善了市場準(zhǔn)入條件。,3. 最后， 市場準(zhǔn)入原則還充分體現(xiàn)在農(nóng)產(chǎn)品以及紡織品與服裝這兩個在烏拉圭回合回歸多邊貿(mào)易體制的部門。農(nóng)產(chǎn)品協(xié)議要求各成員方將現(xiàn)有對農(nóng)產(chǎn)品貿(mào)易的數(shù)量限制關(guān)稅化并逐步降低關(guān)稅水平，并承諾不再使用費(fèi)關(guān)稅措施管理農(nóng)產(chǎn)品貿(mào)易。此外，各成員方有關(guān)農(nóng)產(chǎn)品市場準(zhǔn)入的將讓表作為農(nóng)產(chǎn)品協(xié)議的附件，明確規(guī)定了最低限度的市場準(zhǔn)入機(jī)會，并要求在此基礎(chǔ)上不斷擴(kuò)大市場準(zhǔn)入，保證市場準(zhǔn)入得到實(shí)質(zhì)性增長。紡織品與服裝協(xié)議則要求各成員方自199

27、5年1月1日起用10年時間分階段取消對紡織品與服裝的進(jìn)口配額限制，在這一過程中，各成員方應(yīng)承諾通過關(guān)稅減讓、削減或取消非關(guān)稅措施等來有效地改善紡織品與服裝的市場準(zhǔn)入。,（二）服務(wù)貿(mào)易領(lǐng)域 市場準(zhǔn)入原則在服務(wù)貿(mào)易總協(xié)定中不是一般性義務(wù)，而是具體承諾義務(wù)，必須通過雙邊或多邊貿(mào)易談判達(dá)成協(xié)議后才為各成員方所承擔(dān)，且只適用于各成員方承諾開放的部門。 服務(wù)貿(mào)易總協(xié)定的市場準(zhǔn)入條款中列出了6項有關(guān)市場準(zhǔn)入的限制措施，它們分別是對服務(wù)提供者、服務(wù)交易總金額、服務(wù)提供總產(chǎn)出量、服務(wù)雇傭自認(rèn)人數(shù)量的限制以及對服務(wù)實(shí)體法律形式的限制和對服務(wù)企業(yè)外資份額的限制。對于上述限制措施，除非各成員方在其減讓表中規(guī)定可以適用

28、并對使用期限和條件作出規(guī)定，否則，各成員方在其已作出市場準(zhǔn)入承諾的服務(wù)部門不得使用。 雖然服務(wù)貿(mào)易的一些關(guān)鍵部門尚未開放，但該領(lǐng)域市場準(zhǔn)入的相關(guān)規(guī)定有助于服務(wù)及服務(wù)提供者之間的公平競爭，促進(jìn)了國家與地區(qū)之間服務(wù)貿(mào)易的順利開展。,三、市場準(zhǔn)入原則的要點(diǎn),（1）以共同規(guī)則為基礎(chǔ)。成員方根據(jù)世界貿(mào)易組織的協(xié)議，有規(guī)則地實(shí)行貿(mào)易自由化。 （2）以多邊談判為手段。成員方通過參加多邊貿(mào)易談判，并根據(jù)在談判中作出的承諾，逐步推進(jìn)貿(mào)易自由化。貨物貿(mào)易方面體現(xiàn)在逐步削減關(guān)稅和減少非關(guān)稅貿(mào)易壁壘，服務(wù)貿(mào)易方面則更多地體現(xiàn)在不斷增加開放的服務(wù)部門，減少對服務(wù)提供方式的限制。 （3）以爭端解決為保障。世界貿(mào)易組織的爭

29、端解決機(jī)制具有強(qiáng)制性，如某成員被訴違反承諾，并經(jīng)爭端解決機(jī)制裁決敗訴，該成員方就應(yīng)執(zhí)行有關(guān)裁決，否則，世界貿(mào)易組織可以授權(quán)申訴方采取貿(mào)易報復(fù)措施。 （4）以貿(mào)易救濟(jì)措施為“安全閥”。成員方可通過援用有關(guān)例外條款或采取保障措施等貿(mào)易救濟(jì)措施，消除或減輕貿(mào)易自由化帶來的負(fù)面影響。 （5）以過渡期方式體現(xiàn)差別待遇。世界貿(mào)易組織承認(rèn)不同成員之間經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平的差異，通常允許發(fā)展中成員履行義務(wù)有更長的過渡期。,第五節(jié) 公平貿(mào)易原則,公平貿(mào)易原則（Principle of Fair Trade）又稱公平競爭原則，是指各成員方在國際貿(mào)易中不應(yīng)采取不公平的貿(mào)易手段進(jìn)行競爭，尤其是不應(yīng)以傾銷或補(bǔ)貼方式出口商品。進(jìn)

30、口成員方如果遇到其他成員方出口商以傾銷或補(bǔ)貼方式出口商品，就可采取反傾銷和反補(bǔ)貼措施來抵制不公平競爭，維護(hù)公平競爭的貿(mào)易環(huán)境。為了繁殖濫用反傾銷和反補(bǔ)貼措施達(dá)到貿(mào)易保護(hù)目的，WTO對反傾銷和反補(bǔ)貼規(guī)定了嚴(yán)格的程序和標(biāo)準(zhǔn)。,一、公平貿(mào)易原則的概念,二、公平貿(mào)易原則的適用,在貨物貿(mào)易領(lǐng)域 1. 公平貿(mào)易原則主要體現(xiàn)在通過反傾銷和反補(bǔ)貼規(guī)定來防止因傾銷和出口補(bǔ)貼而形成的不公平競爭。 2. WTO的反傾銷協(xié)議和補(bǔ)貼與反補(bǔ)貼措施協(xié)議分別規(guī)定，當(dāng)某一成員方以傾銷或補(bǔ)貼方式出口本國產(chǎn)品而給進(jìn)口成員方國內(nèi)產(chǎn)業(yè)造成了實(shí)質(zhì)性損害或?qū)嵸|(zhì)性損害威脅時，允許進(jìn)口成員方征收反傾銷稅或反補(bǔ)貼稅，以抵消出口傾銷或出口補(bǔ)貼對本

31、國產(chǎn)業(yè)造成的損害。 3. 為了防止成員方處于保護(hù)國內(nèi)產(chǎn)業(yè)的目的，濫用反傾銷或反補(bǔ)貼措施，造成公平貿(mào)易的障礙， 反傾銷協(xié)議和補(bǔ)貼與反補(bǔ)貼措施協(xié)議 要求反傾銷與反補(bǔ)貼措施的實(shí)施應(yīng)遵循嚴(yán)格的條件，包括如何認(rèn)定進(jìn)口產(chǎn)品存在傾銷或享有補(bǔ)貼的事實(shí)、傾銷或享有補(bǔ)貼的進(jìn)口產(chǎn)品對本國產(chǎn)業(yè)造成了實(shí)質(zhì)性損害或?qū)嵸|(zhì)性損害威脅，還對發(fā)起調(diào)查、收集信息、征收反傾銷稅或反補(bǔ)貼稅等方面應(yīng)遵循的程序作出了規(guī)定。,傾銷的經(jīng)濟(jì)學(xué)分析,在服務(wù)貿(mào)易領(lǐng)域 為了使其他成員方的服務(wù)或服務(wù)提供者在本國市場上享有同等市場準(zhǔn)入和公平競爭機(jī)會，服務(wù)貿(mào)易總協(xié)定要求各成員方提供最惠國待遇，五輪有關(guān)服務(wù)部門是否列入服務(wù)貿(mào)易減讓表。此外，對于本國的壟斷和專

32、營服務(wù)提供者，服務(wù)貿(mào)易總協(xié)定要求各成員方保證服務(wù)提供者的行為遵循最惠國待遇原則及該成員方在服務(wù)貿(mào)易減讓表中的具體承諾。 在知識產(chǎn)權(quán)領(lǐng)域 與貿(mào)易有關(guān)的知識產(chǎn)權(quán)協(xié)定要求各成員方加強(qiáng)對知識產(chǎn)權(quán)的有效保護(hù)，防止含知識產(chǎn)權(quán)產(chǎn)品和品牌被仿造、假冒、盜版，以改善智力成果和發(fā)明的競爭條件，促進(jìn)公平競爭。,三、公平貿(mào)易原則的要點(diǎn),（1）公平貿(mào)易原則體現(xiàn)在貨物貿(mào)易領(lǐng)域、服務(wù)貿(mào)易領(lǐng)域和與貿(mào)易有關(guān)的知識產(chǎn)權(quán)領(lǐng)域。 （2）公平貿(mào)易原則既涉及成員方的政府行為，也涉及成員方的企業(yè)行為。 （3）公平貿(mào)易原則要求成員維護(hù)產(chǎn)品、服務(wù)或服務(wù)提供者在本國市場的公平競爭，不論他們來自本國或其他任何成員方。,四、公平貿(mào)易原則的例外,WT

33、O中有一些協(xié)議構(gòu)成了公平貿(mào)易原則的例外。例如，與貿(mào)易有關(guān)的知識產(chǎn)權(quán)協(xié)定旨在改善智力成果和發(fā)明的競爭條件，服務(wù)貿(mào)易總協(xié)定則規(guī)范與改善服務(wù)貿(mào)易的競爭條件，政府采購協(xié)議則對政府機(jī)構(gòu)的采購活動予以約束，這些協(xié)議與貨物貿(mào)易相比，其貫徹公平貿(mào)易原則的力度較小。,第六節(jié) 透明度原則,透明度原則（Principle of Transparency）是指，成員方有義務(wù)實(shí)現(xiàn)公布所制定和實(shí)施的有關(guān)進(jìn)出口貿(mào)易的所有法律、法規(guī)、條例及變化情況，否則不得實(shí)施，同時還應(yīng)將這些法律、法規(guī)、條例及其變化情況通知WTO。此外，成員方與其他國家或地區(qū)達(dá)成的國際貨物貿(mào)易或服務(wù)貿(mào)易條約及協(xié)定以及所參加的有關(guān)國家貿(mào)易政策的國家協(xié)議，也在

34、公布和通知之列。透明度原則是為了保證各成員方提供穩(wěn)定、可預(yù)見的貿(mào)易環(huán)境，以及方便各成員方對WTO協(xié)議的履行情況的相互監(jiān)督。,一、透明度原則的概念,二、透明度原則的適用,（一）貿(mào)易政策的公布 在貨物貿(mào)易領(lǐng)域 1. GATT1994第10條規(guī)定，成員方應(yīng)公布的有效實(shí)施的貿(mào)易法規(guī)包括（1）海關(guān)對產(chǎn)品分類或估價的準(zhǔn)則或方法、貨物入境時海關(guān)征收的關(guān)稅稅率和其他費(fèi)用；（2）有關(guān)進(jìn)出口貨物及其支付轉(zhuǎn)賬的規(guī)定、限制和禁止；（3）影響進(jìn)出口貨物的銷售、分配、運(yùn)輸、保險、倉儲、檢驗(yàn)、展覽、加工、混合及使用的法令、條例及一般援引的司法判決與行政決定。 2. WTO要求透明度應(yīng)是互惠的，成員方彼此都要公布現(xiàn)行有效的有

35、關(guān)貿(mào)易法規(guī)。 3. WTO還要求，成員方應(yīng)以統(tǒng)一、公正和合理的方式實(shí)施所有應(yīng)予公布的法律法規(guī)與條例等。,在服務(wù)貿(mào)易領(lǐng)域 烏拉圭回合將透明度原則的適用擴(kuò)大到了服務(wù)貿(mào)易領(lǐng)域。服務(wù)貿(mào)易總協(xié)定規(guī)定，在一般情況下，每一成員方必須將影響本協(xié)定實(shí)施的有關(guān)法律法規(guī)、行政命令以及其他所有決定、規(guī)則及習(xí)慣做法，無論是由哪一級政府機(jī)關(guān)或非政府機(jī)關(guān)制定的，都應(yīng)最遲在他們生效之前予以公布，并且對于上述決定的修改也應(yīng)立即予以公布。 在知識產(chǎn)權(quán)領(lǐng)域 與貿(mào)易有關(guān)的知識產(chǎn)權(quán)協(xié)定也對有關(guān)知識產(chǎn)權(quán)的透明度作出了規(guī)定：涉及透明度的知識產(chǎn)權(quán)的效力、范圍、獲得、實(shí)施和保護(hù)問題，凡任一成員方通過的法律法規(guī)、司法決定和行政決定，應(yīng)以該國官方

36、語言及時頒布，凡在一成員方政府或政府性機(jī)構(gòu)生效的涉及知識產(chǎn)權(quán)保護(hù)的協(xié)議也應(yīng)對外公布。,（二）貿(mào)易政策的通知 WTO不僅要求成員方公布有關(guān)的貿(mào)易政策和措施，還要求成員方通知WTO相應(yīng)機(jī)構(gòu)以保證其他成員方能及時獲得相關(guān)的貿(mào)易措施信息。 烏拉圭回合談判上達(dá)成的關(guān)于通知程序的部長絕ing確定建立一個“通知登記中心”，由WTO秘書處負(fù)責(zé)。該中心的任務(wù)是接收各成員方的通知，每年告知一次每一成員次年必須履行的定期通知義務(wù)，并就尚未履行的通知義務(wù)提請其注意。任何有資格的成員可以請求該中心提供有關(guān)某成員通知的消息。 2. WTO對于通知的期限，WTO各協(xié)定作出了不同的固定，包括定期通知和不定期通知 。后者主要適用于法律、法規(guī)、政策、措施的更新。前者又分為一次性通知和多次性通知。如裝船前檢驗(yàn)協(xié)議就要求在建立WTO的協(xié)議生效時，應(yīng)該一次性通知其國內(nèi)有關(guān)裝船前檢驗(yàn)的法律和法規(guī)，而農(nóng)產(chǎn)品協(xié)議則要求成員方應(yīng)每年通知對國內(nèi)生產(chǎn)