1、.出資企業(yè)重大事項(xiàng)報(bào)告管理暫行辦法第一章總 則第一條 為規(guī)范出資企業(yè)重大事項(xiàng)的管理，依法履行國(guó)有資產(chǎn)出資人職責(zé)，根據(jù)中華人民共和國(guó)公司法和中華人民共和國(guó)企業(yè)國(guó)有資產(chǎn)法等法律法規(guī)規(guī)定，結(jié)合我市實(shí)際，制定本辦法。第二條 本辦法所稱出資企業(yè)是指經(jīng)長(zhǎng)春市人民政府授權(quán)由長(zhǎng)春市人民政府國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)（以下簡(jiǎn)稱市國(guó)資委）履行出資人職責(zé)的市屬國(guó)有獨(dú)資公司、國(guó)有資本控股公司、國(guó)有資本參股公司。第三條 本辦法所稱重大事項(xiàng)是指出資企業(yè)的合并、分立、改制、上市，增加或減少注冊(cè)資本，發(fā)行債券，進(jìn)行重大投融資，為他人提供擔(dān)保，轉(zhuǎn)讓重大財(cái)產(chǎn)，進(jìn)行大額捐贈(zèng)，分配利潤(rùn)，以及解散、申請(qǐng)破產(chǎn)等其他影響國(guó)有資產(chǎn)權(quán)益的重大事項(xiàng)

2、。前款規(guī)定的重大事項(xiàng)分為審批事項(xiàng)和備案事項(xiàng)。審批事項(xiàng)是指須經(jīng)市國(guó)資委同意后方可實(shí)施或者依法進(jìn)行表決的事項(xiàng)。備案事項(xiàng)是指須告知市國(guó)資委并接受其指導(dǎo)監(jiān)督的事項(xiàng)。第二章報(bào)告責(zé)任人第四條履行本辦法所規(guī)定的報(bào)告職責(zé)的人員為報(bào)告責(zé)任人，主要指以下人員：.( 一 ) 國(guó)有獨(dú)資公司的董事長(zhǎng)、副董事長(zhǎng)、董事，其中董事長(zhǎng)為首席報(bào)告責(zé)任人;( 二 ) 國(guó)有資本控股公司、國(guó)有資本參股公司的國(guó)有產(chǎn)權(quán)代表，其中市國(guó)資委指定的特派董事為首席報(bào)告責(zé)任人。第五條首席報(bào)告責(zé)任人履行重大事項(xiàng)報(bào)告義務(wù)。特殊情況下，首席報(bào)告責(zé)任人可以指定其他報(bào)告責(zé)任人履行報(bào)告義務(wù)，報(bào)告責(zé)任人對(duì)重大事項(xiàng)報(bào)告工作共同承擔(dān)責(zé)任。第三章須審批的重大事項(xiàng)第六條

3、以下事項(xiàng)為審批事項(xiàng)：( 一 ) 合并、分立、改制、變更公司形式、上市、解散、清算、申請(qǐng)破產(chǎn) ;( 二 ) 增加或者減少注冊(cè)資本;( 三 ) 重大融資行為，包括發(fā)行債券、股票、中期票據(jù)，信托以及用于資本性投入的直接或間接融資等行為;( 四 ) 重大投資行為，包括出資設(shè)立子企業(yè)、年度計(jì)劃外新增投資、境外投資、收購(gòu)兼并、注資參股、股權(quán)轉(zhuǎn)換、基本建設(shè)投資、更新改造投資等依照章程規(guī)定需報(bào)市人民政府或市國(guó)資委審批的，或者章程對(duì)此事項(xiàng)未作規(guī)定，且單項(xiàng)投資超過上年度末經(jīng)審計(jì)的凈資產(chǎn)5%或投資額度500 萬(wàn)元以上的投資行為;( 五 ) 企業(yè)處置土地、房屋、主要生產(chǎn)設(shè)備、核心技術(shù)、知識(shí)產(chǎn)權(quán)等資產(chǎn)處置行為，或所處置

4、單項(xiàng)資產(chǎn)帳面凈值占全部固定資產(chǎn)帳面凈值5%或處置資產(chǎn)帳面凈值在100 萬(wàn)元以上的 ;.( 六 ) 為他人 ( 不包括全資子公司) 提供擔(dān)保的行為;( 七 ) 出資企業(yè)或出資企業(yè)與子企業(yè)之間除應(yīng)付賬款以外的借出資金年度累計(jì)金額達(dá)到上年度末經(jīng)審計(jì)總資產(chǎn)5%或 500 萬(wàn)元以上的借款行為;( 八 ) 國(guó)有產(chǎn) ( 股 ) 權(quán)變動(dòng) ;( 九 )10 萬(wàn)元以上的對(duì)外捐贈(zèng)行為;( 十 ) 與關(guān)聯(lián)方交易，包括企業(yè)與關(guān)聯(lián)方訂立財(cái)產(chǎn)轉(zhuǎn)讓、借款的協(xié)議，企業(yè)為關(guān)聯(lián)方提供擔(dān)保，企業(yè)與關(guān)聯(lián)方共同出資設(shè)立企業(yè)，或者向董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員及其近親屬所有或?qū)嶋H控制的企業(yè)投資的行為;( 十一 ) 企業(yè)從事股票、期貨、外匯、證

5、券及其他金融衍生產(chǎn)品等資本市場(chǎng)公開交易的行為;( 十二 ) 企業(yè)章程的制定和修改；( 十三 ) 國(guó)有獨(dú)資公司、國(guó)有資本控股公司的重要子公司修改公司章程，增加或減少注冊(cè)資本，公司合并、分立、改制、上市、解散、變更公司形式以及國(guó)有產(chǎn)（股）權(quán)轉(zhuǎn)讓致使對(duì)該子公司不再具有控股地位的;( 十四 ) 法律法規(guī)、市人民政府規(guī)定以及章程規(guī)定的應(yīng)由履行出資人職責(zé)的機(jī)構(gòu)決定的其他事項(xiàng)。第七條國(guó)有獨(dú)資公司、國(guó)有資本控股公司的以下事項(xiàng)經(jīng)市國(guó)資委審核后報(bào)請(qǐng)市人民政府批準(zhǔn)：( 一 ) 合并、分立、改制、上市、解散、申請(qǐng)破產(chǎn);.( 二 ) 國(guó)有產(chǎn) ( 股 ) 權(quán)轉(zhuǎn)讓致使國(guó)家對(duì)該企業(yè)不再具有控股地位的 ;( 三 ) 依照法律法

6、規(guī)、市人民政府規(guī)定應(yīng)當(dāng)報(bào)請(qǐng)市人民政府批準(zhǔn)的其他重大事項(xiàng)。第四章須備案的重大事項(xiàng)第八條以下事項(xiàng)為備案事項(xiàng)：( 一 ) 企業(yè)股東會(huì)、董事會(huì)或其他內(nèi)部決策機(jī)構(gòu)對(duì)市人民政府或市國(guó)資委批復(fù)事項(xiàng)的執(zhí)行情況;( 二 ) 國(guó)有獨(dú)資公司、國(guó)有資本控股公司有本辦法規(guī)定應(yīng)當(dāng)報(bào)批以外的投資、擔(dān)保等行為;( 三 ) 企業(yè)年度投資計(jì)劃和年度投資報(bào)告、發(fā)展戰(zhàn)略規(guī)劃；( 四 ) 審計(jì)報(bào)告，財(cái)務(wù)預(yù)、決算報(bào)告;( 五 ) 利潤(rùn)分配方案和彌補(bǔ)虧損方案;( 六 ) 發(fā)生重大債務(wù)和未能清償?shù)狡谥卮髠鶆?wù)的違約情況，或者發(fā)生大額賠償責(zé)任的;( 七 ) 發(fā)生重大虧損或者重大損失的;( 八 ) 拆遷 ( 征收 ) 或者生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)外部條件發(fā)生重大

7、變化以及新公布的法律、法規(guī)、規(guī)章、行業(yè)政策可能對(duì)企業(yè)產(chǎn)生重大影響的 ;( 九 ) 涉及企業(yè)的重大訴訟、仲裁，以及主要資產(chǎn)被查封、扣押、凍結(jié)、執(zhí)行的情況;.( 十 ) 重大安全隱患及生產(chǎn)事故、環(huán)境污染事故、產(chǎn)品質(zhì)量事故、重大信訪穩(wěn)定事項(xiàng)以及其他嚴(yán)重影響國(guó)有資產(chǎn)安全或企業(yè)正常經(jīng)營(yíng)管理的事項(xiàng);( 十一 ) 企業(yè)涉嫌違法違規(guī)被有關(guān)機(jī)關(guān)調(diào)查，公司董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員受到刑事處罰、重大行政處罰以及涉嫌違法違紀(jì)被有關(guān)機(jī)關(guān)調(diào)查或者采取強(qiáng)制措施的;( 十二 ) 董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)、監(jiān)事的報(bào)告;( 十三 ) 其他應(yīng)當(dāng)向市國(guó)資委備案的情形。第五章重大事項(xiàng)報(bào)告程序第九條企業(yè)對(duì)重大事項(xiàng)決策程序須依法合規(guī)，確保決策科學(xué)、

8、民主。第十條企業(yè)重大事項(xiàng)應(yīng)以正式書面形式上報(bào)，并提供由報(bào)告責(zé)任人簽名或簽發(fā)的請(qǐng)示（或報(bào)告）及必要的附件材料。上報(bào)材料一般應(yīng)包括以下內(nèi)容：( 一 ) 請(qǐng)示或報(bào)告；( 二 ) 可行性研究報(bào)告，相關(guān)專家論證意見或中介機(jī)構(gòu)的評(píng)估意見；( 三 ) 相關(guān)資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告、經(jīng)審計(jì)的近期財(cái)務(wù)報(bào)告；( 四 ) 已簽署的合同意向書等相關(guān)契約文件；( 五 ) 合資、合作方情況介紹、工商登記資料和資信證明；.( 六 ) 政府有關(guān)部門的批準(zhǔn)文件、專業(yè)技術(shù)鑒定文件、法律意見書等；( 七 ) 項(xiàng)目負(fù)責(zé)人情況；( 八 ) 資金來源說明；( 九 ) 股東會(huì)、董事會(huì)決議，企業(yè)決策程序說明；( 十 ) 需提供的其他材料。第十一條 對(duì)須

9、審批的事項(xiàng)，報(bào)告責(zé)任人應(yīng)當(dāng)在知道或者應(yīng)當(dāng)知道召開企業(yè)股東 ( 大 ) 會(huì)、董事會(huì)之日起 3 日內(nèi)向市國(guó)資委報(bào)批。按照市人民政府相關(guān)管理規(guī)定，需由政府批準(zhǔn)的項(xiàng)目或者需由政府有關(guān)部門批（核）準(zhǔn)的項(xiàng)目，企業(yè)應(yīng)當(dāng)在上報(bào)市人民政府或政府有關(guān)部門的同時(shí)，將有關(guān)報(bào)件抄送市國(guó)資委。第十二條市國(guó)資委對(duì)報(bào)批材料進(jìn)行初步審核，報(bào)批材料不完整的，應(yīng)一次性告知報(bào)告責(zé)任人，報(bào)告責(zé)任人應(yīng)當(dāng)在接到告知后 2 個(gè)工作日內(nèi)補(bǔ)齊相關(guān)材料。市國(guó)資委在企業(yè)股東( 大) 會(huì)或董事會(huì)召開前3 日內(nèi)作出批復(fù)。第十三條國(guó)有獨(dú)資公司、國(guó)有資本控股公司應(yīng)按市人民政府或市國(guó)資委的批復(fù)意見執(zhí)行; 國(guó)有資本參股公司的報(bào)告責(zé)任人應(yīng)按市人民政府或市國(guó)資委的

10、指示，代表國(guó)有股股東發(fā)表意見，行使表決權(quán)。第十四條對(duì)須備案事項(xiàng)，報(bào)告責(zé)任人應(yīng)當(dāng)在企業(yè)作出決策、知道或應(yīng)當(dāng)知道事件發(fā)生之日起3 個(gè)工作日內(nèi)，向市國(guó)資委報(bào).告?zhèn)浒浮＞o急事項(xiàng)應(yīng)當(dāng)立即報(bào)告，來不及提供書面資料的，可先以口頭或其他形式報(bào)告，事后再補(bǔ)齊備案資料。第十五條 對(duì)于國(guó)有獨(dú)資公司、國(guó)有資本控股公司重要的備案事項(xiàng)，市國(guó)資委應(yīng)及時(shí)向市人民政府報(bào)告。第十六條 市人民政府或市國(guó)資委對(duì)企業(yè)備案事項(xiàng)可不作答復(fù)，必要時(shí)可以口頭或書面提出意見，報(bào)告責(zé)任人應(yīng)當(dāng)接受指導(dǎo)和監(jiān)督。第六章監(jiān)督與責(zé)任第十七條 市國(guó)資委辦公室統(tǒng)一受理企業(yè)重大事項(xiàng)報(bào)告工作，并制定重大事項(xiàng)管理的內(nèi)部工作規(guī)程。第十八條 市國(guó)資委建立重大事項(xiàng)檔案管理

11、制度，完整保存有關(guān)文件和資料，嚴(yán)格保守企業(yè)的商業(yè)機(jī)密。第十九條 出資企業(yè)應(yīng)當(dāng)根據(jù)本辦法規(guī)定，結(jié)合企業(yè)實(shí)際情況，制定本企業(yè)的重大事項(xiàng)管理制度，并在企業(yè)章程和基本管理制度中加以明確。第二十條 市國(guó)資委委派的監(jiān)事會(huì)主席或監(jiān)事應(yīng)當(dāng)對(duì)重大事項(xiàng)報(bào)告行為進(jìn)行指導(dǎo)監(jiān)督，發(fā)現(xiàn)報(bào)告責(zé)任人有違反本辦法規(guī)定行為的，應(yīng)當(dāng)進(jìn)行糾正，并及時(shí)向市國(guó)資委報(bào)告。第二十一條 報(bào)告責(zé)任人有下列情形之一的，應(yīng)當(dāng)承擔(dān)相應(yīng)責(zé)任：( 一 ) 未按規(guī)定報(bào)批或報(bào)備的;.( 二 ) 不按批復(fù)意見執(zhí)行，或在本企業(yè)決策程序中行使表決權(quán)時(shí)未準(zhǔn)確、完整地表達(dá)批復(fù)意見的;( 三 ) 在報(bào)告中謊報(bào)、故意隱瞞重要情況，嚴(yán)重影響市人民政府或市國(guó)資委決策的;( 四

12、 ) 拒不接受市國(guó)資委監(jiān)督和指導(dǎo)的;( 五 ) 損害國(guó)有資產(chǎn)出資人權(quán)益的其他行為。第二十二條報(bào)告責(zé)任人有以上規(guī)定行為的，市國(guó)資委可視情節(jié)輕重通報(bào)批評(píng)或通過相關(guān)程序予以降薪、降職、免職或解聘。報(bào)告責(zé)任人因以上行為給國(guó)有資產(chǎn)造成損失的，應(yīng)承擔(dān)相應(yīng)的賠償責(zé)任 ; 涉嫌違法犯罪的，依法移送司法部門處理。報(bào)告責(zé)任人因違反重大事項(xiàng)報(bào)告管理制度取得的收入，依法予以追繳或歸所任職的出資企業(yè)所有。第七章附 則第二十三條出資企業(yè)在決定各級(jí)子企業(yè)重大事項(xiàng)或?qū)Ω骷?jí)子企業(yè)重大事項(xiàng)行使股東權(quán)利時(shí)，按照本辦法執(zhí)行。本辦法所稱子企業(yè)是指市國(guó)資委直接出資企業(yè)出資設(shè)立的全資子企業(yè)、持有50%以上股權(quán)或通過其他方式能夠?qū)ζ鋵?shí)施有效控制的企業(yè)。第二十四條市人民政府對(duì)市屬出資企業(yè)的重大事項(xiàng)有特別規(guī)定的，遵照其規(guī)定。.市國(guó)資委可以委托其他部門按照本辦法規(guī)定，監(jiān)管被委托企業(yè)的重大事項(xiàng)報(bào)告管理工作。第二十五條 本辦法所稱的關(guān)聯(lián)方，是指本企業(yè)的股東、實(shí)際控制人、董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員及其近親屬，以及這些人員所有或者實(shí)際控