1、.盤點報告xx年 xx月 xx日涇陽公司審計、財務(wù)等相關(guān)人員按照xx下發(fā)的關(guān)于對各子（分）公司機電備件庫房進行盤點的通知，對機電設(shè)備備品備件庫存物資進行了盤點，盤點流程如下：盤點日期： xx至 xx盤點人： xx監(jiān)盤人： xx主盤人： xx盤點范圍：機械設(shè)備備品備件、電氣設(shè)備備品備件、移動設(shè)備備品備件、潤滑油脂、橡膠制品、研磨材料、耐火材料、焊接材料、收塵袋、透氣層、輸送帶、異形、高強及m24以上的螺栓螺母等。盤點結(jié)果：詳見下表序類別名稱會計賬面金額實際盤點金額盤盈金額盤虧金額號1 機械設(shè)備備品備件2 電器設(shè)備備品備件3 移動設(shè)備備品備件4閑置設(shè)備5潤滑油脂6耐火材料7研磨材料8焊接材料9橡膠

2、制品10收塵袋11透氣層;.12 m24以上的螺栓螺母13 m24以上的高強螺栓螺母14異形螺栓合計盤點說明：1、盤虧原因分析：（ 1）出現(xiàn)的盤虧現(xiàn)象，主要是由于在盤點基準日與盤點日期間各分廠已支領(lǐng)物資，但出庫手續(xù)尚未辦理完畢（ 11 月 30 日前辦理完出庫手續(xù)） 。（ 2）由于當時對方情況緊急，未出具任何手續(xù)，事后又未補辦，導致在盤庫時出現(xiàn)盤虧現(xiàn)象。2、解決措施（ 1）對于各部門辦理出庫時，必須手續(xù)齊全才能支領(lǐng)，生產(chǎn)急用的物資可先予支領(lǐng)，但在三日內(nèi)需補辦完所有手續(xù)。（ 2）針對上述借出的物資，物資部及時聯(lián)系對方相關(guān)人員，根據(jù)其單位生產(chǎn)的實際情況，辦理歸還或讓售手續(xù)，保證各公司賬實相符。對借

3、調(diào)物資超過 1 個月未歸還的及時做讓售處理。同時加強物資庫房管理，在人員工作變動時，所涉及工作內(nèi)容必須交接清楚，責任劃分明確。3、盤盈物資原因分析（ 1）機械設(shè)備備品備件 xx萬元、電器設(shè)備備品備件 xx萬元、移動設(shè)備備品備件 xx萬元均屬于賬外物資（已單獨建立帳外物資臺賬） 。（2）總部下發(fā)文件禁止公司各分廠設(shè)二級庫，所以各分廠把已出庫但未使用的全退回庫房，導致出現(xiàn)盤盈物資。4、解決措施;.（ 1）在以后的工作中庫管員應(yīng)把物資庫房的物資分類，把所有賬外物資放在一個區(qū)域，單獨建立書面臺賬，這樣不僅有利于庫管員工作，同時也有利于財務(wù)盤庫。（ 2）針對二級庫退回暫存物資庫房的物資，聯(lián)系各分廠，若確

4、定近期不再使用，督促及時辦理退庫手續(xù)，物資部建立退庫臺賬，禁止設(shè)置二級庫房，各分廠根據(jù)生產(chǎn)實際需要，用什么出什么、用多少出多少，不允許提前出庫。一、通過此次盤點：1、對庫房物資存放進行定庫定架定層定位并明確標識，同時在erp系統(tǒng)中已錄入儲存位置，極大地減少了盤點難度。2、對所有的物資進行掛牌， 明確區(qū)分在賬、 寄售及各分廠還回的二級庫房物資。同類物資統(tǒng)一擺放，對還未辦理入庫手續(xù)及待檢區(qū)的物資統(tǒng)一存放在指定位置。3、需嚴格執(zhí)行物資的出入庫管理流程，收貨需以emes系統(tǒng)中的定單和送貨清單為依據(jù)，急件物資到貨需要急件計劃審批單，否則不予入庫。庫房管理人員及時對新入庫以及新支領(lǐng)物資的數(shù)量進行登記和修正

5、，與物資入出庫同步進行，避免脫節(jié)。4、對于不在賬物資，物資部結(jié)合相關(guān)人員，已建立書面臺賬，明確不在賬物資種類、名稱、數(shù)量等相關(guān)信息，并存放在統(tǒng)一的位置，便于盤點和賬務(wù)處理。5、對于外借給關(guān)聯(lián)公司的物資必須出具書面形式的借條，相關(guān)領(lǐng)導簽字并蓋章，物資部及時跟蹤，確保物資歸還或讓售手續(xù)在一個月內(nèi)處理完畢。;.6、維護 emes物資系統(tǒng)，統(tǒng)一物資編碼，便于盤點和賬務(wù)處理，同時對申報及審核需求計劃提供便利，對降低物資庫存有正面影響。二、庫存物資情況：1、截止 10 月 31 日機械設(shè)備備品備件庫存金額xx萬元、移動設(shè)備備品備件 xx萬元，合計 xx萬元，其中三年以上備件xx萬元、設(shè)備 xx萬元（含基建剩余備件 xx萬元），2-3 年備件 xx萬元、設(shè)備 xx萬元， 1-2 年備件 xx萬元、設(shè)備 xx萬元， 1 年內(nèi)備件 xx萬元、設(shè)備 x 萬元。盤虧金額 xx萬元，盤盈金額xx 萬元。2、截止 10 月 31 日電器設(shè)備備品備件庫存金額 xx萬元，其中三年以上備件 xx萬元、設(shè)備 xx萬元（含基建剩余備件 xx萬元），2-3 年備件 xx 萬元、設(shè)備 x