1、農村合作金融機構關于對公賬戶風險排查情況報告 3印鑒未堅持折角驗印。票據審核不嚴，有支票印鑒不清晰或疏忽等原因，無預留折角驗印痕跡。 4.審核不嚴，記賬串戶。操作人員未嚴格審核憑證要素信息，轉賬支票收款人名稱正確與進賬單收款人賬號書寫錯誤造成記賬串戶。 5.大額交易業(yè)務審核審批不及時。大額交易業(yè)務存在無聯(lián)網核查客戶身份信息記錄，大額現金支取業(yè)務未能嚴格執(zhí)行先審批再辦理原則，有未審批或漏登記現象。 6.貸款轉入保證金賬戶。存在將“五戶聯(lián)?！辟J款資金轉入保證金賬戶的現象，如蚌埠市區(qū)聯(lián)社的吳小街信用社。 （三）銀企對賬的有效性。 1換人對賬執(zhí)行不到位。營業(yè)網點由于人少事多，一人多職現象嚴重，存在未嚴

2、格執(zhí)行記賬與對賬分離原則，未實行雙人、雙向核對，由記賬員或一人完成對賬工作，缺乏有效制約。 2.對賬單印鑒與預留印鑒不一致。客戶漏（錯）加蓋章、營業(yè)網點對賬人員責任心不強和印鑒更換不及時等因素，形成對賬單印鑒與客戶預留印鑒不一致現象時有發(fā)生。 3.對賬單發(fā)出收回不及時?？蛻魧~意識淡泊，溝通聯(lián)系不及時，發(fā)出對賬單不能及時收回，對賬率偏低，極大地影響對賬有效性。 （四）全面排查、核對財政性存款賬戶。 1.財政性賬戶管理不嚴。按辦法規(guī)定對所有財政性賬戶逐一排查，存在未經人行核準而開立使用賬戶現象；涉及地方營業(yè)網點與政府部門業(yè)務聯(lián)系緊密、財政性賬戶政策性強等原因，存在開戶資料不全1023戶，無許可證

3、717戶，開戶性資料缺乏有效性317戶，代理開戶無授權書26戶，違反程序開戶50戶，印鑒卡背面公章與開戶資料公章不一致131戶，變更賬戶信息、印鑒卡手續(xù)不全、不合規(guī)66戶。 2.轉賬無有效憑證。政府賬戶辦理代收代付劃資金批轉量業(yè)務無有效憑證，只有發(fā)放資金花名冊。如蚌埠市淮上區(qū)曹老集鎮(zhèn)人民政府賬戶. 3.預算類專用賬戶使用不規(guī)范。未嚴格按辦法和證明文件要求執(zhí)行?？顚Ｓ?，存在家電下鄉(xiāng)專戶有代付工資現象，如蚌埠市區(qū)聯(lián)社。 4.賬戶特點麻痹對賬思想。財政性賬戶業(yè)務交易頻繁、金額較大的特點，存在麻痹對賬人員思想。本次排查出對賬期內大額資金進出頻繁交易57戶，開展開戶機構上級行與財政開戶單位主管部門二級對

4、賬1094戶。 三、整改措施 1.加強學習、提高認識。堅決擯棄“重經營、輕管理”思想，牢固樹立依法、合規(guī)經營理念，從源頭抓起、抓好，嚴格審核對公存款賬戶開立的規(guī)范性。 2.加強制度建設。完善對公存款賬戶管理的制度建設，制定流程、明確職責，規(guī)范對公存款賬戶的開立、變更、使用、撤銷及交易業(yè)務的操作規(guī)范，嚴格實行印鑒卡管用分離。 2.組織培訓，提高員工業(yè)務素質。制定培訓計劃，認真開展對基層一線員工業(yè)務培訓，增強關于賬戶管理、支付結算、反洗錢等規(guī)章制度知識，切實提高一線員工業(yè)務素質，努力提高風險防范能力。 3.完善對公存款賬戶管理。與客戶簽訂賬戶管理協(xié)議，嚴格按辦法要求收集、賬戶證明文件等資料，按時進

5、行年檢，公民 _件進行聯(lián)網核查，確保資料真實、完整、有效；各類賬戶嚴格按規(guī)定辦理支付、取現等業(yè)務。 4.嚴格堅持換人對賬制度。嚴禁記賬、對賬一人清現象，嚴格執(zhí)行換人對賬制度，加大對賬頻率，雙人、雙向逐筆勾對，杜絕虛假對賬，確保對賬真實、有效。 5.加大檢查力度，促進管理規(guī)范化。制定檢查方案，定期開展對公存款賬戶的風險排查工作，及時總結問題，積極加以整改，促進對公存款賬戶管理規(guī)范化、風險排查常態(tài)化、風險防范科學化。 6.嚴格考核問責，提高執(zhí)行力。對檢查中發(fā)現違規(guī)責任人，嚴格考核問責，依照安徽省農村合作金融機構工作人員違規(guī)行為處理辦法處理，強化合規(guī)意識、制度意識，提高執(zhí)行力。 以上是農村合作金融機