1、用友U8產(chǎn)品培訓(xùn)預(yù)算管理,概述 Unit 1 預(yù)算編制 Unit 2 權(quán)限管理 Unit 3 預(yù)算調(diào)整 Unit 4 預(yù)算控制 Unit 5 預(yù)算分析 Unit 6 其他改進(jìn),總體課程安排,概述預(yù)算管理的作用,概述應(yīng)用場景,概述企業(yè)在預(yù)算管理中的問題,預(yù)算缺乏企業(yè)戰(zhàn)略的明確指導(dǎo) 缺乏完整的預(yù)算指標(biāo)體系 預(yù)算編制周期長 預(yù)算編制過程不好控制 預(yù)算數(shù)據(jù)缺乏準(zhǔn)確性 執(zhí)行過程中缺乏有效的控制與分析的機制和手段,概述實施U8預(yù)算管理的目的,通過預(yù)算管理軟件的實施應(yīng)用，實現(xiàn)企業(yè)預(yù)算體系搭建、預(yù)算編制、預(yù)算調(diào)整、預(yù)算控制、預(yù)算分析全過程的管理 為企業(yè)的事前計劃、事中控制、事后分析提供有效的工具和必要的手段，

2、體現(xiàn)預(yù)算管理在財務(wù)管理中的核心作用,概述U8預(yù)算管理的應(yīng)用對象,單一組織企業(yè)應(yīng)用 集團(tuán)組織應(yīng)用 集中管理 分散管理,概述產(chǎn)品架構(gòu),單一企業(yè)應(yīng)用,概述產(chǎn)品架構(gòu),集團(tuán)企業(yè)應(yīng)用,概述本版重點應(yīng)用改進(jìn),項目預(yù)算編制和控制 權(quán)限管理 采購控制（固定資產(chǎn)采購控制） 超預(yù)算審批流 預(yù)算差異分析,概述本版重點改進(jìn)問題,檔案對照 當(dāng)存在多賬套應(yīng)用的情況下，預(yù)算賬套對應(yīng)多個核算賬套的檔案時，原保存了多個預(yù)算賬套對多個核算賬套的對應(yīng)關(guān)系，但預(yù)算控制和執(zhí)行數(shù)抽取時只按照第一個核算檔案的對照關(guān)系進(jìn)行處理。本版對此問題進(jìn)行修正。,概述 Unit 1 預(yù)算編制 Unit 2 權(quán)限管理 Unit 3 預(yù)算調(diào)整 Unit 4

3、預(yù)算控制 Unit 5 預(yù)算分析 Unit 6 其他改進(jìn),總體課程安排,Unit 1 預(yù)算編制項目預(yù)算管理,1.1關(guān)鍵特性描述 應(yīng)用場景1： 管理項目類預(yù)算的企業(yè)和事業(yè)單位，希望以單據(jù)形式錄入預(yù)算表數(shù)據(jù)，目前的列表式預(yù)算輸入界面與企事業(yè)單位項目預(yù)算錄入習(xí)慣不符，用戶希望錄入項目預(yù)算時，分表頭、表體兩部分，表頭展現(xiàn)項目信息，表體錄入各期間、各預(yù)算指標(biāo)的預(yù)算數(shù)據(jù)。,Unit 1 預(yù)算編制項目預(yù)算管理,1.1關(guān)鍵特性描述 關(guān)鍵特性1： 提供單據(jù)錄入預(yù)算格式的設(shè)計，預(yù)算口徑信息位于表頭，預(yù)算項目和指標(biāo)數(shù)據(jù)位于表體，并提供表頭和表體自定義項。 提供單據(jù)錄入預(yù)算的編制、提交、審批、控制、執(zhí)行數(shù)錄入、分析。

4、 錄入數(shù)據(jù)后既可以進(jìn)行查詢和分析，但是只有審批通過的數(shù)據(jù)才可以進(jìn)行預(yù)算控制。 數(shù)據(jù)不受預(yù)算發(fā)布影響 可以直接使用單據(jù)進(jìn)行預(yù)算調(diào)整，不支持預(yù)算調(diào)整單方式預(yù)算調(diào)整。,Unit 1 預(yù)算編制項目預(yù)算管理,1.1關(guān)鍵特性描述 應(yīng)用場景2： 以軟件產(chǎn)品維護(hù)與實施為例。假設(shè)軟件非產(chǎn)品收入由兩部分構(gòu)成：產(chǎn)品實施收入與維護(hù)收入。 A表為實施收入預(yù)算表，B表為維護(hù)收入預(yù)算表，C表為服務(wù)收入預(yù)算表（服務(wù)收入為與實施收入、維護(hù)收入平級的預(yù)算項目，服務(wù)收入=實施收入+維護(hù)收入）。,Unit 1 預(yù)算編制項目預(yù)算管理,1.1關(guān)鍵特性描述 應(yīng)用場景2： 編制的實施收入預(yù)算表（A表），編制的維護(hù)收入預(yù)算表（B表） 在實際應(yīng)

5、用中，用戶希望借助軟件生成服務(wù)收入預(yù)算表（C表）,Unit 1 預(yù)算編制項目預(yù)算管理,1.1關(guān)鍵特性描述 關(guān)鍵特性2： 動態(tài)行預(yù)算表自動生成，包括可變行預(yù)算表、按行編制的列表式預(yù)算表、按表編制的列表式預(yù)算表，可以生成數(shù)據(jù)的為預(yù)算口徑維度 只有當(dāng)因變量預(yù)算口徑構(gòu)成粗于等于自變量的預(yù)算口徑構(gòu)成時，才可以生成數(shù)據(jù)，粗于時匯總生成； 只有當(dāng)因變量口徑的級次大于等于自變量的口徑級次時，才可以生成數(shù)據(jù)，大于時匯總生成； 支持手動增加行：重新生成時，只覆蓋自動生成的數(shù)據(jù)部分。手工增加行的數(shù)據(jù)不覆蓋。操作方法同原動態(tài)行預(yù)算表。 只生成預(yù)算項目公式的計算關(guān)系的數(shù)據(jù)，使用參照公式定義的計算關(guān)系不在自動生成范圍。,

6、Unit 1 預(yù)算編制項目預(yù)算管理,1.2涉及功能點 預(yù)算表設(shè)計 編制機構(gòu)指定 預(yù)算編制,Unit 1 預(yù)算編制項目預(yù)算管理,1.3產(chǎn)品界面及說明單據(jù)編制,Unit 1 預(yù)算編制項目預(yù)算管理,1.3產(chǎn)品界面及說明動態(tài)行數(shù)據(jù)自動生成,Unit 1 預(yù)算編制其他改進(jìn),1.1關(guān)鍵特性描述 關(guān)鍵特性： 在對列表式預(yù)算表進(jìn)行審批時，可以記載和查看審批結(jié)論和審批意見，以便于編制人查看審批不通過的原因。只保存最后一次審批意見。 預(yù)算審批：取消預(yù)算表的審核狀態(tài)時，系統(tǒng)檢查是否存在與這張預(yù)算表錄入點相關(guān)的調(diào)整單（包括相關(guān)影響），如果存在，不允許取消審核；如果不存在，則允許取消審核。原是存在調(diào)整單后，所有的預(yù)算表

7、均不允許取消審批。 預(yù)算編制：保存預(yù)算歷史數(shù)據(jù)時，同時保存審批意見；查看歷史數(shù)據(jù)時，同時查看和打印歷史審批意見,Unit 1 預(yù)算編制其他改進(jìn),1.2涉及功能點 預(yù)算編制 預(yù)算調(diào)整,Unit 1 預(yù)算編制其他改進(jìn),1.3產(chǎn)品界面及說明,概述 Unit 1 預(yù)算編制 Unit 2 權(quán)限管理 Unit 3 預(yù)算調(diào)整 Unit 4 預(yù)算控制 Unit 5 預(yù)算分析 Unit 6 其他改進(jìn),總體課程安排,Unit 2 權(quán)限管理,1.1關(guān)鍵特性描述 關(guān)鍵特性1：支持預(yù)算口徑權(quán)限,Unit 2 權(quán)限管理,1.1關(guān)鍵特性描述 關(guān)鍵特性2： 支持權(quán)限范圍內(nèi)的數(shù)據(jù)匯總：按照查詢?nèi)藛T權(quán)限范圍內(nèi)的數(shù)據(jù)進(jìn)行匯總，包含

8、編制表（固定表、可變行表），查詢表，分析表，預(yù)算查詢，支持預(yù)算項目和預(yù)算口徑（預(yù)算機構(gòu)權(quán)限和預(yù)算口徑權(quán)限）兩個維度的權(quán)限匯總。,Unit 2 權(quán)限管理,1.2涉及功能點 受控對象設(shè)置 權(quán)限分配 預(yù)算編制、預(yù)算調(diào)整、預(yù)算分析等權(quán)限,Unit 2 權(quán)限管理,1.3產(chǎn)品界面及說明,概述 Unit 1 預(yù)算編制 Unit 2 權(quán)限管理 Unit 3 預(yù)算調(diào)整 Unit 4 預(yù)算控制 Unit 5 預(yù)算分析 Unit 6 其他改進(jìn),總體課程安排,Unit 3 預(yù)算調(diào)整,1.1關(guān)鍵特性描述 對預(yù)算調(diào)整單取消審批時，預(yù)算數(shù)據(jù)及其相關(guān)影響數(shù)據(jù)恢復(fù)到調(diào)整前數(shù)據(jù)。支持批量棄審。 為便于查看預(yù)算調(diào)整詳細(xì)情況，在調(diào)整

9、單列表中提供上表下單方式進(jìn)行查看。 提供預(yù)算調(diào)整查詢條件的保存。 在進(jìn)行預(yù)算調(diào)整查詢時，提供預(yù)算調(diào)整數(shù)據(jù)按照預(yù)算項目+預(yù)算指標(biāo)同一周期小計，按照預(yù)算口徑+預(yù)算項目+預(yù)算指標(biāo)合計，按照預(yù)算機構(gòu)總計。 預(yù)算調(diào)整查詢結(jié)果列表列寬，系統(tǒng)提供自適應(yīng)的方式，即按照欄目和內(nèi)容自動調(diào)整列寬顯示。,Unit 3 預(yù)算調(diào)整,1.2涉及功能點 預(yù)算調(diào)整單 預(yù)算調(diào)整查詢,Unit 3 預(yù)算調(diào)整,1.3產(chǎn)品界面及說明,概述 Unit 1 預(yù)算編制 Unit 2 權(quán)限管理 Unit 3 預(yù)算調(diào)整 Unit 4 預(yù)算控制 Unit 5 預(yù)算分析 Unit 6 其他改進(jìn),總體課程安排,Unit 4 預(yù)算控制材料、設(shè)備采購控制

10、方案,固定資產(chǎn)采購（或采購后即投入使用的辦公用品、禮品等非材料采購）的預(yù)算控制：本版主要解決資本性支出預(yù)算中的固定資產(chǎn)采購控制問題。用戶可以根據(jù)實際需要設(shè)置采購類型對采購后馬上投入使用的辦公用品、禮品等非材料采購進(jìn)行控制。 制造業(yè)的生產(chǎn)用材料采購的預(yù)算控制：一般會根據(jù)每個期間MRP計算獲取的采購計劃進(jìn)行控制，這部分材料的采購控制不在預(yù)算控制范圍內(nèi)。特殊情況：公司完全按照產(chǎn)能運作，每個月生產(chǎn)情況完全已知，生產(chǎn)用材料采購可以按照預(yù)算進(jìn)行控制。用戶可以根據(jù)實際需要選擇采購類型控制。 物品領(lǐng)用控制：需要入庫物品（非材料，如辦公用品等低值易耗品），在物品領(lǐng)用時進(jìn)行預(yù)算控制。這類物品用庫存管理系統(tǒng)的其他出

11、庫單進(jìn)行記錄和預(yù)算控制 （固定資產(chǎn)）采購款項的支付：與采購屬于不同的業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)，不在采購控制范圍內(nèi)，可以通過應(yīng)付款管理系統(tǒng)的付款申請單在申請付款環(huán)節(jié)根據(jù)相關(guān)資金預(yù)算或計劃進(jìn)行控制。,Unit 4 預(yù)算控制（固定）資產(chǎn)采購控制,1.1關(guān)鍵特性描述 應(yīng)用場景： 滿足需要根據(jù)資本性 支出預(yù)算進(jìn)行固定資 產(chǎn)采購預(yù)算控制的企 業(yè)的業(yè)務(wù)要求。,Unit 4 預(yù)算控制（固定）資產(chǎn)采購控制,1.1關(guān)鍵特性描述 應(yīng)用場景： 固定資產(chǎn)采購由請購、發(fā)出采購訂單、獲取采購發(fā)票，企業(yè)需要對這三個環(huán)節(jié)實行預(yù)算控制。以生產(chǎn)用固定資產(chǎn)采購為例： 生產(chǎn)部門向采購部門發(fā)出采購申請，需要采購某設(shè)備一臺，價格大概為50萬元。這一請購行

12、為將占用該部門的資本性支出預(yù)算（或固定資產(chǎn)采購預(yù)算，或設(shè)備投資預(yù)算等）。 采購部門受理生產(chǎn)部門的這項采購申請，選擇供應(yīng)商，進(jìn)行價格談判，最終向供應(yīng)商發(fā)出采購訂單。由于請購時的價格只是一個估計價格，與雙方談判協(xié)商的價格很可能存在差異，根據(jù)訂單與請購之間的差額，調(diào)整預(yù)算耗用。如果訂單金額高于請購時的預(yù)估金額，則調(diào)增預(yù)算耗用，如果訂單金額低于請購時的預(yù)估金額，則調(diào)低預(yù)算耗用。 采購部門執(zhí)行采購訂單，從供應(yīng)商處獲取采購發(fā)票。采購發(fā)票記載的金額及相關(guān)稅費、進(jìn)貨費用等，才是這次采購業(yè)務(wù)實際耗用的資金，因此，還需要根據(jù)發(fā)票上所記載的能夠記入設(shè)備成本的所有金額合計與訂單金額之間的差異調(diào)整預(yù)算耗用情況。,Uni

13、t 4 預(yù)算控制（固定）資產(chǎn)采購控制,1.1關(guān)鍵特性描述 采購系統(tǒng)設(shè)置哪一個“采購類型”進(jìn)行預(yù)算控制。 在請購單、訂單、采購發(fā)票模板中增加預(yù)算項目、預(yù)算口徑數(shù)據(jù)項；錄入單據(jù)時錄入預(yù)算項目，根據(jù)預(yù)算管理檔案與平臺檔案對照關(guān)系，選擇預(yù)算項目對應(yīng)的預(yù)算口徑檔案。 開具的采購發(fā)票所記載的額度將做為最終扣減預(yù)算數(shù)據(jù)。 設(shè)備采購涉及的進(jìn)項稅額，計入設(shè)備成本；傳入預(yù)算系統(tǒng)的為價稅合計。 支持以金額和數(shù)量作為控制指標(biāo)，方便對于計算機這類數(shù)量較大的設(shè)備進(jìn)行控制。 控制時點：在單據(jù)保存或?qū)徟鷷r控制，由采購系統(tǒng)設(shè)置為選項。如果啟用審批流，允許將控制時點設(shè)置在審批流的任意環(huán)節(jié)。,Unit 4 預(yù)算控制（固定）資產(chǎn)采購

14、控制,1.1關(guān)鍵特性描述 刪除（關(guān)閉）、打開單據(jù)時，不執(zhí)行預(yù)算控制，將作廢的數(shù)據(jù)影響的預(yù)算數(shù)據(jù)的增減量傳遞給預(yù)算管理； 超預(yù)算時的控制方法：（1）提示：預(yù)算管理反饋提示信息給采購管理，單據(jù)可以正常繼續(xù)其業(yè)務(wù)流程；（2）審批控制：預(yù)算管理反饋提示信息給采購管理，單據(jù)無法繼續(xù)其業(yè)務(wù)流程，等待預(yù)算管理人員進(jìn)行審批；如果審批結(jié)論為審批通過，則單據(jù)可以繼續(xù)后續(xù)業(yè)務(wù)流程；如果結(jié)論為審批不通過，則單據(jù)無法繼續(xù)其后續(xù)流程；（3）嚴(yán)格控制：預(yù)算管理反饋提示信息給采購管理，單據(jù)無法繼續(xù)其業(yè)務(wù)流程；且無法保存。 在采購系統(tǒng)的單據(jù)錄入界面提供預(yù)算查詢、超預(yù)算明細(xì)查詢功能。,Unit 4 預(yù)算控制（固定）資產(chǎn)采購控制,

15、1.2涉及功能點 預(yù)算表設(shè)計、預(yù)算編制 控制規(guī)則 采購系統(tǒng)選項 采購單據(jù)模板 請購單、采購訂單、采購發(fā)票業(yè)務(wù)控制 超預(yù)算審批 控制報告,Unit 4 預(yù)算控制（固定）資產(chǎn)采購控制,1.3產(chǎn)品界面及說明,Unit 4 預(yù)算控制超預(yù)算審批流,1.1關(guān)鍵特性描述 應(yīng)用場景： 在實際業(yè)務(wù)執(zhí)行過程中，超預(yù)算時，往往需要經(jīng)多道審批程序，才能繼續(xù)執(zhí)行該項業(yè)務(wù)，例如先需要經(jīng)過部門經(jīng)理審批，而后需要經(jīng)過主管副總審批 不同預(yù)算項目，審批人不同；例如銷售經(jīng)理負(fù)責(zé)與銷售費用相關(guān)的超預(yù)算審批。 同一預(yù)算項目，不同預(yù)算機構(gòu)，審批人不同；例如，差旅費的預(yù)算控制，各部門經(jīng)理分別負(fù)責(zé)所管部門的超預(yù)算審批。 同一預(yù)算項目，不同預(yù)

16、算口徑（如項目），審批人不同；例如，項目中發(fā)生的差旅費，由各項目經(jīng)理負(fù)責(zé)超預(yù)算的審批。 同一預(yù)算項目，不同審批人，審批金額權(quán)限不同；例如部門經(jīng)理審批5萬以下的超預(yù)算業(yè)務(wù)，5萬以上的必須由主管副總審批。,Unit 4 預(yù)算控制超預(yù)算審批流,1.1關(guān)鍵特性描述應(yīng)用場景,Unit 4 預(yù)算控制超預(yù)算審批流,1.1關(guān)鍵特性描述 關(guān)鍵特性：提供超預(yù)算審批和工作流結(jié)合應(yīng)用 針對“預(yù)算機構(gòu)+預(yù)算項目+預(yù)算指標(biāo)+（預(yù)算口徑，如項目）+超預(yù)算幅度（超預(yù)算絕對值或比例）”設(shè)置審批流分支，決定審批需要經(jīng)過幾個環(huán)節(jié)； 針對“預(yù)算機構(gòu)+預(yù)算項目+預(yù)算指標(biāo)+（預(yù)算口徑，如項目）+超預(yù)算幅度（超預(yù)算絕對值或比例）”設(shè)置不同

17、的審批人，超預(yù)算幅度為超預(yù)算的時點數(shù)據(jù)；,Unit 4 預(yù)算控制超預(yù)算審批流,1.2涉及功能點 工作流 業(yè)務(wù)系統(tǒng)單據(jù) 超預(yù)算審批,Unit 4 預(yù)算控制超預(yù)算審批流,1.3產(chǎn)品界面及說明,Unit 4 預(yù)算控制其他改進(jìn),1.1關(guān)鍵特性描述 提供在總賬系統(tǒng)，部門費用或內(nèi)部往來款項按個人往來核算；預(yù)算系統(tǒng)，按部門對這類費用或資金進(jìn)行控制的功能。 提供在設(shè)置控制規(guī)則，對預(yù)算項目進(jìn)行分組的功能，減少用戶設(shè)置具有相同業(yè)務(wù)控制要求的預(yù)算項目的控制規(guī)則的工作量。 提供在設(shè)置對總賬科目進(jìn)行控制時，根據(jù)設(shè)置受控的預(yù)算項目的控制口徑，系統(tǒng)自動找到總賬對應(yīng)輔助核算項，并將所有與輔助核算項有關(guān)的會計科目作為備選受控科

18、目的功能。,Unit 4 預(yù)算控制其他改進(jìn),1.2涉及功能點 總賬憑證 控制規(guī)則,Unit 4 預(yù)算控制,1.3產(chǎn)品界面及說明,概述 Unit 1 預(yù)算編制 Unit 2 權(quán)限管理 Unit 3 預(yù)算調(diào)整 Unit 4 預(yù)算控制 Unit 5 預(yù)算分析 Unit 6 其他改進(jìn),總體課程安排,Unit 5 預(yù)算分析預(yù)算差異分析,1.1關(guān)鍵特性描述 應(yīng)用場景： 目前產(chǎn)品在預(yù)算分析結(jié)果輸出后，哪些“預(yù)算項目-預(yù)算指標(biāo)-預(yù)算口徑-期間”超預(yù)算、超預(yù)算的程度等信息，需要信息使用者對差異率、差異額進(jìn)行判斷，缺少直觀、醒目的報告方式。,Unit 5 預(yù)算分析預(yù)算差異分析,1.1關(guān)鍵特性描述 關(guān)鍵特性：提供差

19、異分析功能 針對不同“預(yù)算項目-預(yù)算指標(biāo)”超預(yù)算（或未完成預(yù)算）的比例或絕對值范圍，選擇不同的顯示顏色； 支持設(shè)置顯示方案，設(shè)置方案與“預(yù)算項目-指標(biāo)-口徑”對應(yīng)關(guān)系。提供默認(rèn)方案。 針對“預(yù)算項目-預(yù)算指標(biāo)”定義何為不利差異。例如，一般而言，費用、負(fù)債類預(yù)算，超出預(yù)算為不利差異；收入、資產(chǎn)類預(yù)算，低于預(yù)算為不利差異（該功能同時將作用于執(zhí)行差異信息查詢）。 輸出分析表時，按所設(shè)置顏色進(jìn)行突出顯示超出預(yù)算（或未完成預(yù)算）信息。如不同口徑（包括不同級次）根據(jù)所設(shè)置的規(guī)則突出顯示執(zhí)行差異。,Unit 5 預(yù)算分析預(yù)算差異分析,1.2涉及功能點 差異分析方案 差異分析設(shè)置 預(yù)算差異分析 控制報告,Un

20、it 5 預(yù)算分析預(yù)算差異分析,1.3產(chǎn)品界面及說明,Unit 5 預(yù)算分析其他改進(jìn),1.1關(guān)鍵特性描述 抽取日志：提供抽取完成后立即顯示抽取日志功能，并提供查看本次抽取的內(nèi)容，如預(yù)算項目。 在預(yù)算查詢表設(shè)計、預(yù)算查詢、預(yù)算分析表設(shè)計時，當(dāng)選擇了預(yù)算項目和預(yù)算指標(biāo)時，提供可以默認(rèn)選中已經(jīng)在預(yù)算錄入表的中選擇的預(yù)算項目和預(yù)算指標(biāo)所在錄入點對應(yīng)的預(yù)算口徑，用戶可以修改。 預(yù)算分析表中增加過濾條件“當(dāng)預(yù)算數(shù)和執(zhí)行數(shù)同時為零不顯示”，當(dāng)選擇了此選項時，如果某一數(shù)據(jù)行/列無數(shù)據(jù)，則隱藏此數(shù)據(jù)行/列。 參照生成執(zhí)行分析表的構(gòu)成和格式：在執(zhí)行情況分析表設(shè)計和完成情況分析表設(shè)計中，系統(tǒng)自動根據(jù)參照生成的源表生成當(dāng)前預(yù)算分析