1、擔保業(yè)務流程及項目盡職調(diào)查2010年8月,擔保業(yè)務流程及項目盡職調(diào)查,開展業(yè)務基本程序 ： （一）申請與受理； （二）項目調(diào)查； （三）項目評審； （四）合同簽定； （五）保后檢查； （六）項目解責。,擔保業(yè)務流程及項目盡職調(diào)查,一、擔保業(yè)務受理 三種情況 （一）銀行推薦 （二）本公司開發(fā)（公司向銀行推薦） （三）企業(yè)申請,擔保業(yè)務流程及項目盡職調(diào)查,客戶受理條件 （一）依法注冊登記，具有獨立法人資格； （二）重合同、守信用，有較高的資信等級，有好的領導班子和較高的經(jīng)營管理水平； （三）原則上連續(xù)經(jīng)營二年以上，并能依法經(jīng)營，無重大民事和經(jīng)濟糾紛；,擔保業(yè)務流程及項目盡職調(diào)查,（四）項目符合國家

2、產(chǎn)業(yè)政策； （五）單一客戶累計在保額不超相關規(guī)定。 （六）擔保業(yè)務金額不超過該客戶有效凈資產(chǎn)的70%； （七）無重大不良信用記錄，提供的資料真實、有效； （八）反擔保措施合法、有效、安全； （九）公司認為必備的其他條件。,擔保業(yè)務流程及項目盡職調(diào)查,五個基本問題 （一）借款主體 （二）借款金額及期限 （三）資金用途、還款來源 （四）基本經(jīng)營情況 （五）反擔保措施,擔保業(yè)務流程及項目盡職調(diào)查,申保書及資料清單 項目經(jīng)理請客戶按要求填寫企業(yè)申保書，提供包括但不限于資料清單中的資料,擔保業(yè)務流程及項目盡職調(diào)查,二、項目調(diào)查 項目調(diào)查的主要對象包括： （一）客戶生產(chǎn)、經(jīng)營現(xiàn)場； （二）客戶主要控制人及

3、財務、基建、生產(chǎn)、 供銷等部門的負責同志；(內(nèi)部） （三）客戶財務報表及其他有關材料； （四）客戶關聯(lián)單位、人員等方面情況； （五）客戶的相關開戶銀行、轄區(qū)工商機關、稅務機關等。（外部、客觀）,擔保業(yè)務流程及項目盡職調(diào)查,項目調(diào)查的方式： （一）項目調(diào)查方式以實地調(diào)查為主，查看客戶賬務和有關證明材料，并輔以訪談、發(fā)詢證函，及其他有效調(diào)查方式。 （二）相關情況調(diào)查：從客戶提供的有關資料、國家有關政策以及公眾媒介等渠道獲得相關情況，并對此進行調(diào)研。,擔保業(yè)務流程及項目盡職調(diào)查,調(diào)查前的準備 （一）電子版的企業(yè)經(jīng)營情況介紹 （二）紙質(zhì)基礎資料 （三）通過網(wǎng)絡、股票系統(tǒng)等方式或渠道對需調(diào)查企業(yè)的行業(yè)相

4、關知識有所了解，記錄一些重要的基本數(shù)據(jù)，以備在調(diào)查中和調(diào)查后對比分析。,擔保業(yè)務流程及項目盡職調(diào)查,現(xiàn)場實地考察注意事項： 安排好時間，提前與企業(yè)溝通好本次考察需要約見的有哪些部門及個人 需要帶走的資料（前期未提供齊全的） 現(xiàn)場拍照、問題記錄合理分工 準備好的問題要提出 、對企業(yè)提供的紙質(zhì)資料中的重要數(shù)據(jù)或內(nèi)容現(xiàn)場進行詢問核對,擔保業(yè)務流程及項目盡職調(diào)查,客戶基本情況的調(diào)查： （一）法人注冊登記情況； （二）法人資產(chǎn)及股東情況（審查驗資報告）； （三）發(fā)展歷史及發(fā)展趨勢分析； （四）資產(chǎn)總額、凈資產(chǎn)額、固定資產(chǎn)原值等基本財務狀況；,擔保業(yè)務流程及項目盡職調(diào)查,（五）生產(chǎn)能力、職工人數(shù)、分支機構(gòu)

5、、客戶的產(chǎn)品銷售量、盈利水平及在同行業(yè)所處的地位； （六）客戶所享受的優(yōu)惠政策等； （七）其他重要情況，主要包括：企業(yè)未來發(fā)展戰(zhàn)略、近期重大投資計劃及股東、股本的變化情況，其他重要改革措施或計劃,擔保業(yè)務流程及項目盡職調(diào)查,客戶素質(zhì)調(diào)查： 客戶素質(zhì)調(diào)查： （一）領導素質(zhì)：主要指實際控制人的工作經(jīng)歷、業(yè)績、管理能力、個人信用、年齡、專業(yè)與學歷、職稱、培訓及在同行業(yè)中的建樹等； （二）職工素質(zhì)：主要是指職工的文化素質(zhì)、知識結(jié)構(gòu)、年齡結(jié)構(gòu)及技術(shù)水平；,擔保業(yè)務流程及項目盡職調(diào)查,（三）技術(shù)裝備水平：主要指生產(chǎn)設備狀況、工藝和產(chǎn)品技術(shù)水平、勞動裝備水平以及在同行業(yè)中的比較情況； （四）研究開發(fā)能力：主

6、要指客戶新產(chǎn)品研究開發(fā)情況，包括客戶技術(shù)人員人數(shù)、技術(shù)投入金額、年開發(fā)新產(chǎn)品種類及數(shù)量、年新產(chǎn)品實現(xiàn)收入占總收入的比例等。,擔保業(yè)務流程及項目盡職調(diào)查,客戶所在行業(yè)有關情況的調(diào)查 （一）行業(yè)的成本結(jié)構(gòu)； （二）行業(yè)的生命周期； （三）行業(yè)受經(jīng)濟周期性的影響； （四）行業(yè)的贏利性；,擔保業(yè)務流程及項目盡職調(diào)查,（五）客戶對供應商、購買方的依賴性； （六）產(chǎn)品的可替代性； （七）國家有關的政策、法規(guī)及產(chǎn)業(yè)政策導向； （八）經(jīng)濟、技術(shù)環(huán)境對客戶所在行業(yè)產(chǎn)生的影響； （九）行業(yè)競爭程度及行業(yè)壁壘（包括資金、技術(shù)）等,擔保業(yè)務流程及項目盡職調(diào)查,客戶信用情況調(diào)查 （一）主要管理人員是否有違法、違紀記錄；

7、 （二）客戶是否受到司法及工商稅務等機關的處罰； （三）提供資料的真實性； （四）是否如實提供所有貸款及貸款本息歸還情況； （五）合同履行情況； （六）股東、主要管理人員的資信狀況； （七）主要領導人和財務負責人的穩(wěn)定性。 （八）其他有關情況,擔保業(yè)務流程及項目盡職調(diào)查,資金需求原因的調(diào)查： 應從客戶季節(jié)性銷售高峰、銷售持續(xù)增長比 例、資產(chǎn)效率下降、固定資產(chǎn)替換或擴張、貿(mào)易 信用改變、負債重組、利潤下降、分紅要求以及 一次性或非預計的支出等方面來分析其借款原 因。,擔保業(yè)務流程及項目盡職調(diào)查,客戶財務狀況的調(diào)查 包括：客戶財務報表的審查、主要財務賬戶（科目）的審查以及關聯(lián)方交易審查。 客戶財務

8、報表的審查主要包括以下幾方面： （一）核對本年度調(diào)查基準日的財務報表、總賬、明細賬是否相符；,擔保業(yè)務流程及項目盡職調(diào)查,（二）核對最近三年財務報表的年初、年末數(shù)核對是否相符； （三）核對客戶提供的財務報表與經(jīng)會計師事務所審驗過的財務報表是否相符，看是否有差異，并分析差異所在； （四）比較客戶最近月份的總資產(chǎn)與年初是否有較大變化；,擔保業(yè)務流程及項目盡職調(diào)查,（五）比較分析客戶損益表和資產(chǎn)負債表，審查客戶資產(chǎn)、負債及所有者權(quán)益變化的合理性與可靠性； （六）分析客戶現(xiàn)金流量表，審查并確定客戶經(jīng)營活動的現(xiàn)金流量； （七）審查與分析客戶財務報表，對客戶未來財務狀況進行預測。,擔保業(yè)務流程及項目盡職調(diào)

9、查,客戶生產(chǎn)經(jīng)營情況的調(diào)查 （一）客戶的總體特征： 1、客戶所處的經(jīng)營發(fā)展階段； 2、生產(chǎn)、經(jīng)營運行狀況。 （二）產(chǎn)品與市場情況： 1、產(chǎn)品的市場供求狀況； 2、產(chǎn)品參與市場競爭的能力，是否具有獨創(chuàng)性、先進性；,擔保業(yè)務流程及項目盡職調(diào)查,3、顧客的集中程度等。 （三）客戶采購環(huán)節(jié)情況： 1、客戶受原料供給影響情況； 2、客戶原料采購的經(jīng)濟合理性等。 （四）客戶生產(chǎn)情況： 1、客戶生產(chǎn)的連續(xù)性、技術(shù)水平； 2、是否有生產(chǎn)季節(jié)性，及對其影響程度。,擔保業(yè)務流程及項目盡職調(diào)查,（五）主營業(yè)務情況： 1、主導產(chǎn)品的銷售區(qū)域、市場占有率、產(chǎn)品銷售率、客戶的促銷能力、客戶銷售的靈活性及與同行業(yè)的比較；

10、2、客戶主營業(yè)務在總體業(yè)務中的重要性等。,擔保業(yè)務流程及項目盡職調(diào)查,（六）其他情況，主要包括： 1、客戶“三廢”排放是否達標； 2、職業(yè)安全、衛(wèi)生及消防是否達標； 3、生產(chǎn)定員和人員培訓情況等； 4、行業(yè)準入資格證書。,擔保業(yè)務流程及項目盡職調(diào)查,客戶管理情況的調(diào)查： （一）組織、管理結(jié)構(gòu)及決策程序； （二）職工工資及各種保險的支付情況； （三）產(chǎn)品質(zhì)量保證體系的建設、執(zhí)行情況及與同行業(yè)的比較； （四）是否有比較完善的財務成本核算、費用控制和財務分析制度； （五）以往經(jīng)營目標的完成情況等。,擔保業(yè)務流程及項目盡職調(diào)查,客戶融資能力的調(diào)查： （一）貸款銀行、貸款金額及歷史信貸記錄； （二）融資

11、的主要手段； （三）最近三年的借款增長情況等。 或有負債情況：審查客戶對外擔保，接受的商業(yè)承兌匯票、內(nèi)部集資、其他擔保公司借款等情況。,擔保業(yè)務流程及項目盡職調(diào)查,還款能力的調(diào)查: 現(xiàn)金流量調(diào)查分析：分析企業(yè)現(xiàn)金流量表，對經(jīng)營性現(xiàn)金流入及非經(jīng)營性現(xiàn)金流出進行重點分析。（重點內(nèi)容）,擔保業(yè)務流程及項目盡職調(diào)查,對同意申報的項目，項目經(jīng)理在項目審批表上簽署同意意見后，提交擔保業(yè)務部經(jīng)理審核并簽署意見。 擔保業(yè)務部同意的項目，風險控制部對項目合法、合規(guī)性和具體方案的合法、有效性進行調(diào)查。經(jīng)調(diào)查同意的項目，風險控制部法務人員、經(jīng)理在項目審批表上簽署同意意見。,擔保業(yè)務流程及項目盡職調(diào)查,三、業(yè)務評審

12、提交評審委員會審議的項目，風險控制部將有關材料交評審委員會主任，根據(jù)評審委員會主任的安排，將項目資料至少于會議前一天（或前幾天）交給各位委員。 評審委員會遵循集體評審原則。評審委員會評審通過的項目，由評審委員會主任在項目審批表上簽字，報公司領導審批。,擔保業(yè)務流程及項目盡職調(diào)查,項目最終審批后，項目經(jīng)理根據(jù)最終審批意見，準備相應的合同及相關手續(xù)，經(jīng)公司法務人員審核后，報有權(quán)人簽批。 一般情況下，最高審批權(quán)人只有一票否定權(quán)，沒有一票贊同權(quán)。 項目經(jīng)理根據(jù)批準的反擔保方案，認真落實各項措施及核保工作。,擔保業(yè)務流程及項目盡職調(diào)查,四、簽定合同 合同填寫 合同應在核保人員落實（反）擔保措施前依照要求

13、填寫。 合同填寫應用黑色鋼筆或簽字筆書寫，不得使用圓珠筆或鉛筆書寫。 合同填寫應字跡清楚、端正、不得草書和涂改，不得簡寫、縮寫。（合同的嚴肅性）,擔保業(yè)務流程及項目盡職調(diào)查,名稱或姓名填寫：自然人的姓名和法人的名稱填寫須完整、準確。自然人姓名以身份證為準，法人名稱以核準登記的營業(yè)執(zhí)照為準。 日期填寫：與銀行授信期限一致。 金額填寫：金額應大寫，且頂格填寫。擔保合同按照主債權(quán)金額填寫。 合同中有空白的地方一律打“”，不得留有空白。,擔保業(yè)務流程及項目盡職調(diào)查,在公司正式對外簽署業(yè)務合同之前，必須按公司擔保審批通知書中的要求先辦理、落實反擔保措施，否則不得對外簽約。特殊情況下需要先對外簽署合同才能

14、辦理反擔保措施的，則按照公司出具放款通知書的程序辦理。,擔保業(yè)務流程及項目盡職調(diào)查,合同簽訂 對于合同對方為自然人的，應工整簽名。簽名后加蓋右手食指指印。 合同應由對方的法定代表人簽章并加蓋 單位公章后才能生效，其他任何人的簽章和除單位公章之外的任何章都無效。若是授權(quán)代理人簽字，要有授權(quán)委托書（必須經(jīng)過公證），還要核實授權(quán)委托書中授權(quán)范圍、權(quán)限和時限等。,擔保業(yè)務流程及項目盡職調(diào)查,蓋章單位的印章應與單位名稱一致。所有的簽字或蓋章都必須清晰可辨。（不能重疊、覆蓋） 涉及到股東代表、法人代表、董事會成員、 保證人（自然人）簽字蓋章的情況，應當由二人當面現(xiàn)場進行。,擔保業(yè)務流程及項目盡職調(diào)查,核保

15、 核保實行雙人核保制度，由項目經(jīng)理和風險控制部核保人員共同核保。核保目的是確保合同對方及相關人員身份、簽名的真實性；核保的范圍包括公司所有的擔保文書；,擔保業(yè)務流程及項目盡職調(diào)查,風險控制部核保人員應按照本辦法要求核保，項目經(jīng)理應完成核保準備工作。風險控制部核保人員承擔核保任務的主要責任，項目經(jīng)理承擔核保任務的次要責任。 核保無誤后，客戶按收費辦法和標準交費，簽訂相關合同。 銀行項目經(jīng)理核保，簽訂相關合同。,擔保業(yè)務流程及項目盡職調(diào)查,落實反擔保措施： 項目實施過程中如需對原有反擔保措施進行變更的，由項目經(jīng)理另行提出變更申請報風險控制部，并由風險控制部上報項目評審會主任，經(jīng)批準后實施。,擔保業(yè)

16、務流程及項目盡職調(diào)查,檔案管理 相關合同、文件簽署完畢后，項目經(jīng)理登記業(yè)務臺帳。 辦理完擔保簽約手續(xù)后，項目資料按檔案管理辦法進行整理，十五日內(nèi)由風險管理部移交綜合部，雙方辦理交接手續(xù)。擔保項目進入擔保監(jiān)管階段。,擔保業(yè)務流程及項目盡職調(diào)查,五、保后檢查（事中監(jiān)管） 按公司事中監(jiān)管辦法，做好事中監(jiān)管工作。 撰寫簡單的事中監(jiān)管報告，主要以企業(yè)變化為主。 項目經(jīng)理對擔保項目進行日常管理。保后次月第一次保后檢查。,在事中監(jiān)管過程中如發(fā)現(xiàn)企業(yè)存在風險點，應及時匯報，經(jīng)項目評審委員會討論決定相應的對策、措施?？赡苌婕胺稍V訟，應及時通知法務人員。,擔保業(yè)務流程及項目盡職調(diào)查,具有下列情形之一的，擔保業(yè)務部將其列入預警項目： （一）資金實際使用未按業(yè)務申報時的用途使用； （二）項目或企業(yè)技術(shù)競爭水平下降； （三）連續(xù)二年，該項目未能達到工作