1、關鍵業(yè)績指標是對公司價值創(chuàng)造驅動因素反映,關鍵業(yè)績指標是.,關鍵業(yè)績指標能.,對公司戰(zhàn)略目標、年度目標的分解，并隨公司戰(zhàn)略的演化而被修正 分定量指標和定性指標兩大部分。其中定量指標部分包括效益指標和運營指標。定性指標包括與業(yè)務發(fā)展戰(zhàn)略相一致的工作目標等 對關鍵重點經(jīng)營行動的反映，而不是對所有操作的反映 由高層領導決定并被考核者認同的,使高層領導清晰了解對公司價值最關鍵的經(jīng)營操作的情況 使經(jīng)營管理者集中精力于對業(yè)績有最大驅動力的經(jīng)營方面 使管理者能及時診斷經(jīng)營中的問題并采取行動 有力推動公司戰(zhàn)略的執(zhí)行 為業(yè)績管理和上下級的交流溝通提供一個客觀基礎,x關鍵績效指標的設立需要考慮以下主要原則,戰(zhàn)略目

2、標導向原則 績效指標的設定必須圍繞公司經(jīng)營戰(zhàn)略目標展開層層分解，強調員工績效指標完成對公司經(jīng)營戰(zhàn)略的支撐 激勵原則 實現(xiàn)設定的績效目標需要任職者通過一定程度的努力才可能實現(xiàn)，即“跳一跳，夠得著”，而不是輕而易舉就可以達到 規(guī)范漸進原則 由于目前公司計劃預算體系尚未完備，在實施績效管理體系時，需要考慮管理現(xiàn)狀，2005年利潤指標權重設置可以較低，并暫時不與薪酬掛鉤，2006年適當提高利潤指標權重，并與薪酬掛鉤,凱捷將根據(jù)x的特點，在設計KPI指標時從多個方面考慮,以保證考評的全面性,財務指標,客戶指標,營運指標,定量指標,定量指標 定性指標,定量指標,利潤 收入 銷售回籠額 成本費用控制,體現(xiàn)公

3、司價值創(chuàng)造的直接財務指標,實現(xiàn)公司價值增長的重要營運結果與關鍵驅動因素 建設能力平臺確保戰(zhàn)略及年度經(jīng)營目標的實現(xiàn) 當期應完成的重點工作,外部客戶滿意度：強化客戶服務意識，提高客戶服務質量 內部客戶滿意度：提高部門服務質量、加強部門協(xié)調的評議指標,項目進度計劃完成率 品牌建設 標準化建設實施進度 ,客戶滿意度 內部服務承諾履行率,描 述,例,指標類型,用價值樹分解得出,示意,員工培養(yǎng)指標,定量指標,員工培養(yǎng)指標,員工培養(yǎng)計劃達成率,通過價值樹明確x價值實現(xiàn)體系,增加x集團價值,業(yè)務增長,凈資產(chǎn)回報率,利潤,凈資產(chǎn),集團整體稅前利潤,稅金及其附加,房地產(chǎn)子集團稅前利潤,總部管理費用,南通x稅前利潤

4、,財務費用,南京x稅前利潤,非房地產(chǎn)開發(fā)公司稅前利潤,XX房地產(chǎn)子公司稅前利潤,+,軟件公司稅前利潤,XX公司稅前利潤,注：,本次項目關注重點,根據(jù)價值樹分解找出x集團的價值實現(xiàn)關鍵環(huán)節(jié)及相應的關鍵舉措,1.2.1 搭建融資平臺，拓寬非銀行融資渠道，保證銀行融資，支撐業(yè)務增長,關鍵舉措,績效指標,1.3總部預算費用控制率,1.4合理規(guī)劃融資結構，控制融資成本,1.4融資成本控制率,1.3嚴格控制總部管理費用開支,1.5 稅務籌劃,1.5 稅賦成本,集團層面,1.2 房地產(chǎn)集團/非房地產(chǎn)企業(yè)利潤增長,1.增加利潤，提高資金利用效率，提升凈資產(chǎn)回報率,1-A利潤 1-B凈現(xiàn)金流,凈資產(chǎn)回報率,房地

5、產(chǎn)集團公司稅前利潤,管理費用,財務費用,稅金及附加,1.2 詳見房地產(chǎn)集團利潤指標/非房地產(chǎn)企業(yè)利潤指標,供討論,非房地產(chǎn)企業(yè)稅前利潤,1.2.2集團重點工作目標(詳見附錄),1.2.2 構建集團層面的核心競爭力，培育發(fā)展房地產(chǎn)相關業(yè)務,1.2.1銀行/非銀行融資計劃達成率,+,凈資產(chǎn),1.6 資產(chǎn)保值增值,1.6 資產(chǎn)保值增值率,本次項目關注重點,最終將關鍵驅動因素和指標按照部門職責和職位職責分解到x集團總部高層及各職能部門,集團層面關鍵指標分解,集團總部重點工作目標,在此基礎上，設計x集團總部的績效合同,舉例,財務副總裁目標責任書,績效合同管理副總裁,舉例,管理副總裁目標責任書,找出房地產(chǎn)

6、業(yè)務的價值實現(xiàn)關鍵環(huán)節(jié)和關鍵舉措,稅前利潤,各子公司總銷售收入,管理費用,財務費用,關鍵舉措,績效指標,1.1.1按時、保質、保量要求下屬公司提供產(chǎn)品 1.1.2以良好的營銷策劃和優(yōu)質服務促進銷售 1.1。3 房地產(chǎn)集團層面建設房地產(chǎn)開發(fā)的核心競爭力,1.增加利潤，有效管理經(jīng)營現(xiàn)金流,1 .1 提高總銷售收入,1 .1 銷售收入,1.3 嚴格控制項目開發(fā)成本,1.3A目標成本控制率 1.3B成本管理體系建設,1.4 嚴格控制管理費用,1.4 預算費用控制率,1.1.1-A 總開工面積 1.1.1-B 總峻工面積 1.1.1-C 項目進度計劃綜合達 成率 1.1.2-A客戶滿意度 1.1.2B銷售案場標準建設 1.1.3A工程管理標準化建設 1.1.3B材料、部件配置采購體系建設,1 .2產(chǎn)品定位準確，適銷、利高,1.2-A研發(fā)計劃完成率 1.2B產(chǎn)品標準化建設,1.5 加快資金流轉速度，.快速回款,1.5. 回款率,房地產(chǎn)開發(fā)業(yè)務,1-A 利潤 1-B 經(jīng)營凈現(xiàn)金流,供討論,開發(fā)成本,毛利率,銷售價格,分解到房地產(chǎn)集團和下屬子公司的高管及各個職能部門,房地產(chǎn)集團重點工作目標分解,注：房地產(chǎn)集團的重點工作由房地產(chǎn)集團高管及職能部門主導，下屬子公司配合和實施，集團職能部門對子公司的重點工作配合實施進行指導、監(jiān)督并有考評權。,在此