1、SAP FI(財務管理）模塊培訓教材,1,R/3 最佳業(yè)務實踐庫,FI 財務會計,CO 管理會計,AM 資產管理,PS 項目系統(tǒng),WF 工作流,IS 行業(yè)方案,HR 人力資源,MM 物料管理,SD 銷售分銷,PP 生產計劃,QM 質量管理,FICO 工廠維護,業(yè)務流程方案,多國家 多公司,全面廣泛的 實施支持,為各種類型的 業(yè)務而設計,完備的功能,開放的系統(tǒng),MM 物料管理,SAP R/3系統(tǒng),2,課程內容,銄,SAP AG,1999,Preface,Appendix,Unit 1,系統(tǒng)瀏覽,Unit 2,財務組織結構,Unit 3,總賬管理,Unit 4,應付賬款,Unit 5,應收賬款,U

2、nit 6,固定資產,Unit 7,成本中心會計,Unit 8,Unit 9,內部訂單,Unit 10,產品成本,Unit 11,獲利能力分析,課程內容,Unit 12,總結,利潤中心會計,3,課程總覽,4,課程目標 對SAP FICO模塊基本功能和基本概念有初步了解 了解FICO模塊的主要流程 了解報表和分析工具 了解FICO模塊和其他模塊的集成 課程內容和時間安排 第一天： Unit 1（系統(tǒng)瀏覽） Unit 2（ 財務組織結構） Unit 3（ 總賬管理） 第二天 ： Unit 4（應付賬款） Unit 5（應收賬款） 第三天： Unit 6（固定資產） 第四天： Unit 7（成本中心

3、會計） Unit 8（ 利潤中心會計） Unit 9 (內部訂單） 第五天 ：Unit10 (產品成本核算） Unit 11（獲利能力分析） Unit12 (總結） 交流,5,銄,SAP AG,1999,案例公司主要業(yè)務,l,IDES AG 公司有如下類型的財務活動,n,總分類賬,n,應付賬款,n,成本中心,n,內部訂單,n,獲利能力分析,應付賬款,n,n,n,n,固定資產,利潤中心,產品成本核算,6,Unit 1,系統(tǒng)瀏覽,7,銄,SAP AG,1999,l,基本特點,l,用戶相關設置,主要內容,系統(tǒng)瀏覽,8,銄,SAP AG,1999,如何暢游“SAP”,Log off,New passw

4、ord,U,ser S,y,stem,H,elp,SAP R/3,SAP R/3,Client,User,Password,Language,iwdf4042,OVR,登錄SAP系統(tǒng),以中文登錄,輸入用戶ID和口令,9,銄,SAP AG,1999,屏幕要素,也可直接輸入SAP交易代碼,10,菜單欄,應用欄,狀態(tài)欄,SAP標準工具欄,SAP屏幕,11,工具欄常用項目,返回前一屏,退出該交易代碼,取消，不保存退出,確認/回車,創(chuàng)建新的會話：一次登錄，最多可同時開6個窗口,12,狀態(tài)欄,可以選擇顯示不同的狀態(tài)信息,13,光標置于欄位內，按“FI/幫助”鍵,按不同的限制值搜尋,14,F1 - 獲取關于

5、某欄位的解釋,15,用戶個性化參數(shù)定制,16,用戶個性化菜單的定制,收藏夾收集常用功能,17,用戶個性化菜單的定制,用戶菜單定制,18,事務代碼的查詢,19,練習一：,1.1、登陸SAP系統(tǒng) 1.2、 熟悉SAP常用工具欄 1.3、查詢SAP系統(tǒng)中的狀態(tài)欄 1.4、在系統(tǒng)中按限制值進行查詢 1.5、 熟悉SAP系統(tǒng)中幫助鍵的使用 1.6、定義用戶個性化參數(shù) 1.7、定義用戶各自的收藏夾 1.8、用戶個性化菜單定制 1.9、事務代碼查詢,20,Unit 2,財務組織結構,21,組織機構,22,公司代碼,23,公司代碼,24,業(yè)務區(qū)域,25,銷售組織,分銷渠道,部門,銷售分銷,財務會計,Clien

6、t,業(yè)務區(qū)域 2000,業(yè)務區(qū)域 1000,公司代碼 0003,公司代碼 0002,公司代碼 0001,業(yè)務區(qū)域 3000,物料管理,公司代碼,倉儲地點 0001,工廠 0001,倉儲地點 0002,工廠 0002,倉儲地點 0003,工廠 0003,公司代碼,1000,2000,3000,10,10,10,10,01,01,01,02,01,02,01,SAP 總體架構,26,SAP 會計科目表,SCOA,中石化會計科目表,27,組織機構,Client,AACC,AACO,AA03,AA01,AA02,1000,2000,Client,科目表,公司代碼,業(yè)務范圍,FI 的組織結構,28,Un

7、it 3,總賬處理,29,Unit 3,30,SAP中的主要數(shù)據(jù)類型 - 主數(shù)據(jù)：是一種在較長時間內相對穩(wěn)定的數(shù)據(jù) - 業(yè)務數(shù)據(jù)：在業(yè)務錄入時產生，通過查詢文檔報表來顯示 帳戶類型: 定義了帳戶 主數(shù)據(jù)的類型: - 總帳帳戶: S- 供應商:K - 客戶: D- 資產:A - 材料: M,主數(shù)據(jù),總帳主數(shù)據(jù),31,主數(shù)據(jù) 總帳科目 客戶主數(shù)據(jù) 供應商主數(shù)據(jù) 銀行數(shù)據(jù) 物料主數(shù)據(jù),交易數(shù)據(jù) 發(fā)票 付款 Credit memo 收貨單,系統(tǒng)數(shù)據(jù),表數(shù)據(jù) 付款條款 容差設置 Pricing Conditions,32,科目表中的主數(shù)據(jù),科目表,AACC,語言:,ZH,被選語言:,集團科目表,AACC

8、,長度,EN,7,總帳主數(shù)據(jù),科目表,AACO,語言:,ZH,被選語言:,集團科目表,AACC,長度,EN,10,33,科目表層,公司代碼層,科目表層: 通用于各組織的科目數(shù)據(jù)(中石化總部層) 公司代碼層: 針對各公司定義的科目數(shù)據(jù) 每個總帳科目必須在兩層上都給予定義，但是集團科目只在科 目表層定義,總帳主數(shù)據(jù),總帳科目結構,34,科目表層,公司代碼層,名稱,控制,合并,帳戶控制,帳戶管理,文檔輸入控制,短文本 / 長文本,帳戶組/資產負債表科目/利潤表科目/樣本科目,集團公司代碼,貨幣/稅碼.,行項目顯示/排序碼.,字段狀態(tài)組.,科目代碼在兩層中都有,總帳主數(shù)據(jù),各層中的內容,35,什么是帳

9、戶組？,會計科目,固定資產科目,現(xiàn)金科目,一般總帳科目,材料庫存科目,損益表科目,每個總帳科目都依據(jù)所屬的類別，決定應包含的數(shù)據(jù)，這個依據(jù)就是帳戶組，這種決定是在帳戶組字段狀態(tài)中定義的,包含,總帳主數(shù)據(jù),統(tǒng)馭科目,36,凍結科目,凍結可以防止對科目的過帳,憑證錄入,總帳科目,過帳,總帳主數(shù)據(jù),可以凍結科目的： 創(chuàng)建 過帳 科目表層 公司代碼層 計劃,37,標記刪除科目作用: 刪除科目 歸檔科目,刪除將科目從系統(tǒng)中徹底刪除,刪除,注意：用戶在前臺操作只 能標記刪除,標記刪除總帳科目,刪除科目,總帳主數(shù)據(jù),38,在公司代碼中刪除僅從相關的公司代碼中去除,在科目表層刪除是將科目從所有記錄中去除,AA

10、CO,AA01,AA02,AA04,刪除科目,總帳主數(shù)據(jù),39,財務管理的要求通過科目來實現(xiàn)，造成科目龐大，經(jīng)常變動,科目,對業(yè)務的提高,以前,以后,40,各單位分開維護，不便于統(tǒng)一業(yè)務流程和集中控制,維護,對業(yè)務的提高,以前,以后,41,按業(yè)務類型定義 總帳可用的憑證類型為:,SA總帳憑證 AB總帳清帳憑證 AC總帳暫估憑證 ZC清理憑證,憑證類型,業(yè)務處理,42,修改、顯示,業(yè)務流程,3.創(chuàng)建 +過帳,修改 、顯示,43,我不想現(xiàn)在 就過帳.,這種方法可以對付信息尚不完整的業(yè)務 預制憑證不會更新帳務數(shù)據(jù) 預制憑證也要產生憑證號碼,業(yè)務處理,那就做預制憑證,44,預制憑 證清單,Parked

11、 Document 預制憑證,預制憑證清單列示系統(tǒng)中所有預制憑證 除了幣種和公司代碼外，預制憑證的數(shù)據(jù)都可修改 預制憑證可被刪除,顯示 / 更改 / 刪除預制憑證,業(yè)務處理,45,銀行主記錄,46,開戶銀行主記錄,47,外幣處理,48,外幣處理,49,外幣處理,50,成本中心,客戶,供應商,固定資產/項目,總帳,對業(yè)務的提高,51,對業(yè)務的提高,10,000,5000,8000,10,000,5000,8000,應收帳戶,應付帳戶,資產帳戶,客戶,供應商,固定資產,總帳,子帳,實時更新,52,期末處理,關帳是在期末進行，目的 是防止對期間的進一步過帳,總帳期末處理包括一系列活動， 要同子模塊關

12、帳活動集成,期末關帳,53,會計期間,有效記帳期間,有效記帳期間,財政年度 YYYY,可能關閉期間,13,01,02,03,04,01,02,03,04,05,06,07,08,09,10,11,12,13,14,15,16,05,54,信息獲取較慢 報告目的主要為應付外部要求 信息匯總靠報表傳遞,報告,對業(yè)務的提高,以前,以后,55,不能對各模塊分開關帳,關帳控制,對業(yè)務的提高,以前,以后,56,練習,3.1 目的：通過練習熟練掌握創(chuàng)建總帳科目主數(shù)據(jù) 在你所屬的公司代碼下創(chuàng)建一個總帳科目主數(shù)據(jù) 在1000公司代碼下創(chuàng)建2110060002“原材料-海獅加油機”，帳戶組：總分類帳科目，科目類型

13、：資產負債表科目，科目貨幣：RMB，稅務類型：僅允許進項稅，非統(tǒng)馭科目，需要顯示行項目，排序碼：001 按記帳日期排序，字段狀態(tài)組：C006 材料科目，與現(xiàn)金流動有關。 輸入上述主數(shù)據(jù)點擊存盤后系統(tǒng)提示“數(shù)據(jù)已保存”時總帳科目創(chuàng)建完成。 提示：明確創(chuàng)建總帳科目主數(shù)據(jù)所需要的關鍵信息：總帳科目名稱、總帳科目號碼、帳戶組、科目類型、科目貨幣、稅務類型、是否是統(tǒng)馭科目、是否需要顯示行項目、字段狀態(tài)組、是否與現(xiàn)金流動有關等。 創(chuàng)建路徑： 會計- 財務會計 - 總分類帳 - 主記錄 - 單個處理 - FS00 - 集中地 事務代碼： FS00 實際結果：在系統(tǒng)中建立了你所要建立的總帳科目,57,練習,3

14、.2 目的：通過練習熟練掌握維護總帳科目主數(shù)據(jù) 在你所屬的公司代碼下修改一個總帳科目主數(shù)據(jù) 對3.1所創(chuàng)建的總帳科目主數(shù)據(jù)進行維護，維護內容如下： 對在1000公司代碼下維護2110060002“原材料-海獅加油機”，帳戶組“總分類帳科目”修改為“會計科目”，稅務類型：“僅允許進項稅”改為“J1進項稅17%”，字段狀態(tài)組：“C006 材料科目”改為“C001 一般(帶文本，分配)”。輸入上述主數(shù)據(jù)點擊存盤后系統(tǒng)提示“數(shù)據(jù)已保存”時總帳科目主數(shù)據(jù)維護完成。 提示：明確維護總帳科目主數(shù)據(jù)所需要的關鍵信息：帳戶組、科目類型、科目貨幣、稅務類型、是否是統(tǒng)馭科目、是否需要顯示行項目、字段狀態(tài)組、是否與現(xiàn)

15、金流動有關等。 維護路徑： 會計- 財務會計 - 總分類帳 - 主記錄 - 單個處理 - FS00 - 集中地 事務代碼： FS00 實際結果：在系統(tǒng)中修改了你所要維護的總帳科目主數(shù)據(jù),58,練習,3.3 目的：通過練習熟練掌握刪除總帳科目 在你所屬的公司代碼下刪除一個總帳科目 刪除3.1創(chuàng)建、練習3.2維護的1000公司代碼下的總帳科目“2110060002(原材料-海獅加油機)”。輸入上述總帳科目、公司代碼后點擊刪除按鈕，在“公司代碼的刪除標志”內選擇 “標記刪除”存盤后系統(tǒng)提示“數(shù)據(jù)已保存”時總帳科目刪除完成。 提示：確實需要刪除的總帳科目 刪除路徑： 會計- 財務會計 - 總分類帳 -

16、 主記錄 - 單個處理 - FS00 - 集中地 事務代碼： FS00 實際結果：在系統(tǒng)中刪除了你所要刪除的總帳科目,59,練習,3.4 目的：通過練習熟練掌握維護銀行主數(shù)據(jù) 在你所屬的公司代碼下創(chuàng)建一個銀行主數(shù)據(jù) 在1000公司代碼下創(chuàng)建“城市信用社”主數(shù)據(jù)，銀行代碼：CX001，銀行碼：3060CX001，銀行帳號：3201000008，總帳科目：1002124070，貨幣：RMB。上述數(shù)據(jù)輸入后點擊保存系統(tǒng)提示“數(shù)據(jù)已保存”時銀行主數(shù)據(jù)創(chuàng)建完成。 提示：明確創(chuàng)建銀行主數(shù)據(jù)所需要的關鍵信息：銀行名稱、銀行代碼、銀行碼、銀行帳號、總帳科目等。 創(chuàng)建路徑：會計 - 財務會計 - 銀行 - 主數(shù)

17、據(jù) - 銀行主記錄 - FI01 - 創(chuàng)建 會計 - 金庫 - 資金管理 - 基本功能 - 主數(shù)據(jù) - FI12 - 開戶行 事務代碼： FI01 FI12 實際結果：在系統(tǒng)中建立了你所要建立的銀行主數(shù)據(jù),60,練習,3.5 通過練習熟練掌握維護銀行主數(shù)據(jù) 在你所屬的公司代碼下維護一個銀行主數(shù)據(jù) 維護練習3.4所創(chuàng)建的銀行主數(shù)據(jù)，將1000公司代碼下創(chuàng)建“城市信用社”主數(shù)據(jù)中銀行帳號：3201000008改為3201011008，點擊修改按鈕進入修改視圖進行維護。 上述數(shù)據(jù)輸入后點擊保存銀行主數(shù)據(jù)維護完成。 提示：明確維護銀行主數(shù)據(jù)所需要的關鍵信息：銀行代碼、銀行碼、銀行帳號、總帳科目等主數(shù)據(jù)

18、變 化等。 創(chuàng)建路徑：會計 - 金庫 - 資金管理 - 基本功能 - 主數(shù)據(jù) - FI12 - 開戶行 事務代碼： FI12 實際結果：在系統(tǒng)中維護了所要維護的銀行主數(shù)據(jù),61,練習,3.6 目的：通過練習熟練掌握刪除銀行主數(shù)據(jù) 在你所屬的公司代碼下刪除一個銀行主數(shù)據(jù) 刪除練習3.4創(chuàng)建、練習3.5所維護的銀行主數(shù)據(jù)，將1000公司代碼下 “城市信用社” 銀行帳號為3201011008，總帳科目為1002124070的主數(shù)據(jù)刪除，點擊刪除按鈕根據(jù)系統(tǒng)提示進行刪除即可完成刪除銀行主數(shù)據(jù)。 提示：明確刪除銀行主數(shù)據(jù)所需要的關鍵信息：銀行碼、銀行帳號、總帳科目等主數(shù)據(jù)等。 創(chuàng)建路徑：會計 - 金庫

19、- 資金管理 - 基本功能 - 主數(shù)據(jù) - FI12 - 開戶行 事務代碼： FI12 實際結果：在系統(tǒng)中刪除要刪除的銀行主數(shù)據(jù),62,練習,3.7 目的：通過練習熟練掌握創(chuàng)建外匯匯率 在你所屬的公司代碼下創(chuàng)建一個外匯匯率 在1000公司代碼下創(chuàng)建新的外匯匯率：外匯直接報價：1USD=8.2788RMB，匯率類型：M，有效期起始日：2002年7月1日，選擇同類型匯率通過復制輸入上述數(shù)據(jù)。 上述數(shù)據(jù)輸入后點擊保存系統(tǒng)提示“數(shù)據(jù)已保存”時外匯匯率創(chuàng)建完成。 提示：明確創(chuàng)建外匯匯率所需要的關鍵信息：外匯匯率、匯率類型、有效期起始日。 創(chuàng)建路徑：會計 - 財務會計 - 總分類帳 - 環(huán)境 - 當前設置

20、 - S_BCE_68000174 - 輸入折算 費用 事務代碼： OB08 實際結果：在系統(tǒng)中建立了新的外匯匯率,63,練習,3.8 目的：通過練習熟練掌握修改外匯匯率 在你所屬的公司代碼下修改外匯匯率 修改練習3.7在1000公司代碼下創(chuàng)建的外匯匯率：外匯直接報價： 1USD=8.2788RMB改為1USD=8.2879RMB，匯率類型：M，有效期起始日：2002年7月1日，選擇 練習十創(chuàng)建的外匯匯率通過修改模式輸入上述數(shù)據(jù)。 上述數(shù)據(jù)輸入后點擊保存系統(tǒng)提示“數(shù)據(jù)已保存”時外匯匯率修改完成。 提示：明確修改外匯匯率所需要的關鍵信息：外匯匯率、匯率類型、有效期起始日。 創(chuàng)建路徑：會計 - 財

21、務會計 - 總分類帳 - 環(huán)境 - 當前設置 - S_BCE_68000174 - 輸入折算 費用 事務代碼： OB08 實際結果：在系統(tǒng)中修改為新的外匯匯率,64,練習,3.12 熟練掌握如何顯示總帳科目余額 顯示在1000公司代碼下2004年度，銀行存款科目的余額。 事務代碼：FS10N 實際結果：系統(tǒng)顯示了該科目年度、月度的借貸方發(fā)生額和余額,3.10 總賬科目記賬 顯示在1000公司代碼下2004年度,總賬科目記賬。 事務代碼：FB50N 實際結果：產生會計記賬憑證,3.11熟練掌握如何更改會計憑證 更改在練習3.10中創(chuàng)建的憑證 事務代碼：FB02 實際結果：憑證中只有相關的文本字段

22、才能更改。,3.13 熟練掌握如何顯示總帳科目行項目 顯示在1000公司代碼下2004年度，銀行存款科目的行項目。 事務代碼：FB03 實際結果：系統(tǒng)顯示了該科目年度、月度的借貸方發(fā)生額和余額,65,概念: 采購環(huán)節(jié)概覽 應付/供應商主數(shù)據(jù) 憑證處理 應付報表,SAP 財務 - 應付帳款,Unit 4,66,應付帳：采購循環(huán),應付,GR/IR,X,X,A/P X,現(xiàn)金,X,采購申請(MM),采購訂單(MM),供應商 付款 (FI),FI,計劃 MRP PP SD 訂單 運行 生產 銷售 訂單 訂單,RFQ/詢價,庫存 X,GR/IR X,報價,FI,收貨 (MM),發(fā)票校驗 (MM),67,應

23、付帳款循環(huán),應付帳：應付帳款循環(huán),68,采購和,物料管理,MM,銷售和分銷,SD,公司代碼,客戶,分類帳主記錄: 3 段,客戶和供應商分類帳主記錄具有三個區(qū)段：,-,一般數(shù)據(jù),:,地址和銀行數(shù)據(jù),-,公司代碼,:,控制數(shù)據(jù),-,采購,/,銷售,:,從屬于銷售或采購功能的數(shù)據(jù),供應商,一般數(shù)據(jù),一般數(shù)據(jù),69,應付帳：供應商主數(shù)據(jù),帳戶控制,銀行信息,一般數(shù)據(jù) (集團層) 地址 電話和傳真號碼 語言 是否同時為客戶 組鍵 銀行行號 銀行帳號,地址及通訊方式,70,公司數(shù)據(jù) 統(tǒng)馭客戶 排序碼 付款條件 容差組 付款方式,應付帳：供應商主數(shù)據(jù),帳戶管理,自動付款數(shù)據(jù),付款信息,71,采購數(shù)據(jù) 訂單貨

24、幣 付款條件 最小訂單金額 銷售人員及聯(lián)系電話 以GR 為基礎的發(fā)票校驗 收貨接受確認 自動創(chuàng)建采購訂單,應付帳：供應商主數(shù)據(jù),條件,控制信息,銷售數(shù)據(jù),72,應付帳統(tǒng)馭科目: 140000,總帳,子帳：應付帳,供應商帳戶: Compaq,500,500,一個總帳科目 不能直接登入 對供應商具體化 實時登入 行項目報告,統(tǒng)馭科目,應付帳：供應商主數(shù)據(jù),73,發(fā)票流程,我如何處理發(fā)票？,通過應付帳款模塊輸入發(fā)票 通過物料管理模塊的發(fā)票校驗輸入發(fā)票,關鍵點：有或沒有采購定單,74,接收無訂單的發(fā)票,員工報銷補償 預付飛機票 雇員出差借款 辦公室文具或服務,發(fā)票流程,75,Invoices with

25、out a PO,例如：購買打印紙,供應商,SAP中國,發(fā)票錄入 (AP),付款流程 (AP),發(fā)票流程,76,無采購訂單的發(fā)票錄入,憑證號 憑證日期/記帳日期 憑證種類 (KR) 參考憑證號 貨幣 公司代碼,記帳碼 供應商/總帳科目 金額 稅碼 稅務指示器 付款條款 凍結指示器,抬頭,行項目,發(fā)票流程,77,帶采購訂單的發(fā)票,例如：原材料采購,供應商,SAP中國,付款流程 (AP),發(fā)票校驗 (MM),創(chuàng)建訂單 （采購）,交貨,開具發(fā)票,收貨 (MM),發(fā)票流程,78,發(fā)票上的信息,發(fā)票流程,79,發(fā)票錄入,貨物接收,存貨,GR/IR,發(fā)票校驗,GR/IR,供應商,發(fā)票流程,80,暫存發(fā)票,

26、如果發(fā)票不完整可以暫存 暫存發(fā)票可以編輯或刪除 暫存的發(fā)票在修改校正后可以記帳,發(fā)票流程,81,貸項憑證,取消輸入的憑證 對供應商帳戶的貸項錄入 有采購定單或沒有對采購定單的參考,發(fā)票流程,82,應付帳：付款,手工處理付款,付款程序,供應商 A,供應商 A,供應商 B,供應商 C,支票,銀行轉帳,或,83,付款流程,付款條件,代表對發(fā)票付款的條件 在供應商主記錄和發(fā)票行項目中規(guī)定,條款 百分比 天數(shù) 1. 4.000% 14 3. 3.000% 30 4. 45,84,付款方式,在供應商主數(shù)據(jù)中定義 在自動付款程序中使用 每種付款方式有不同的表單形式,付款流程,85,發(fā)票錄入,Doc. No.

27、 Posting dateAmount 123456 xx/xx/xx$1000 123457 xx/xx/xx$2000,未清項,付款,Doc. No. Posting dateAmount 123456 xx/xx/xx$1000 765432 xx/xx/xx$1000- 123457 xx/xx/xx$2000 765433 xx/xx/xx$2000-,已清項,付款流程,86,對外付款,手工付款錄入 自動付款程序,付款流程,87,手工付款,選擇行項目 適用于多張發(fā)票,付款流程,88,程序流程,設置,在線參數(shù),運行付款建議,運行付款,打印程序,建議數(shù)據(jù),付款數(shù)據(jù),主記錄,未清項目,流程

28、建議,付款流程,89,付款條款 付款凍結 付款方式,付款程序需要的數(shù)據(jù),主數(shù)據(jù),地址 銀行帳戶 替代被付款人 付款條款 付款方式 付款凍結 供應商清帳 我們的銀行,發(fā)票,主數(shù)據(jù)完整嗎?,未清項可以付款,付款流程,90,結果顯示,重新顯示建議 顯示除外清單,付款流程,91,應付帳：回顧,采購循環(huán) 供應商主數(shù)據(jù) 發(fā)票校驗 付款處理,92,練習,4.1 目的：學會如何創(chuàng)建供應商 在應付賬款模塊中創(chuàng)建供應商 提示：使用賬戶組sk05,統(tǒng)馭科目用2121010100 實際結果：產生一個供應商,記下供應商號碼,4.2 目的：學會如何創(chuàng)建員工主數(shù)據(jù) 在應付賬款模塊中創(chuàng)建員工主數(shù)據(jù) 提示：當員工借款時，需要對

29、員工主數(shù)據(jù)進行維護。 使用賬戶組sk06,統(tǒng)馭科目用2181030000 實際結果：產生一個員工主數(shù)據(jù)，記下號碼,4.3 目的：學會如何處理有采購訂單的供應商發(fā)票 在系統(tǒng)中對一張供應商發(fā)票進行校驗 提示：采購員收到供應商發(fā)票，對發(fā)票、訂單、入庫單進行三匹配，填制付款申請表。再轉給應付賬款會計進行審批，并進行發(fā)票過賬（發(fā)票校驗）處理，形成完整的付款申請表。 使用ME2L查詢一下訂單，對其中一張有訂單的發(fā)票進行校驗。 實際結果：產生一個發(fā)票憑證號，并自動產生一張財務憑證。,93,練習,4.4 目的：學會如何處理有采購訂單的貸項憑證 在系統(tǒng)中對一張供應商的紅字發(fā)票進行校驗 提示：當發(fā)生退貨時，會有一

30、張貸項訂單，對這張貸項訂單的發(fā)票進行校驗。 實際結果：產生一個發(fā)票憑證號，并自動產生一張財務憑證。,4.5 目的：學會在系統(tǒng)中處理無采購訂單的供應商發(fā)票 在系統(tǒng)中輸入一張無采購訂單的供應商發(fā)票 提示：使用練習4.1創(chuàng)建的供應商，輸入一張該供應商的發(fā)票 發(fā)生業(yè)務：印刷費 總賬科目用5501120000，金額：2000 實際結果：產生一張財務憑證,4.6 目的：學會對員工借款的業(yè)務進行處理 在系統(tǒng)中輸入一張員工借款的憑證 提示：使用練習4.2 創(chuàng)建的員工 借款事由：出差 借款金額：2000元 實際結果：產生一張財務憑證,94,練習,4.7 目的：學會對員工報銷的業(yè)務進行處理 在系統(tǒng)中輸入一張員工報

31、銷憑證 提示：報銷差旅費3000元，歸還借款2000元 實際結果：產生一張財務憑證,4.8 目的：學會在系統(tǒng)中對供應商的付款進行處理 在系統(tǒng)中輸入對供應商付款的憑證 提示：使用練習4.5輸入的發(fā)票，對該供應商進行付款處理。 結果：產生一張清賬的財務憑證,4.9 目的：學會在系統(tǒng)中對供應商開具銀行承兌匯票的處理 在系統(tǒng)中輸入對供應商開具銀行承兌匯票的憑證 提示：參照練習 4.5，輸入一張發(fā)票，對該供應商開具銀行承兌匯票 出票日期：2002/8/15 三個月到期 結果：產生一張清賬的財務憑證,95,練習,4.10 目的：學會在系統(tǒng)中對供應商的預付款進行處理 在系統(tǒng)中輸入對供應商預付款的憑證，輸入發(fā)

32、票，再對該供應商進行清賬 提示：使用練習4.1創(chuàng)建的供應商，對該供應商預付款1000元 參照練習4.5 輸入發(fā)票，金額2000元 對供應商付款，并對預付款進行清賬 結果：產生三張財務憑證,4.11 目的：學會在系統(tǒng)中對無采購訂單的發(fā)票憑證進行沖銷 在系統(tǒng)中輸入一張無采購訂單的發(fā)票，再對該憑證進行沖銷 提示：使用練習4.1創(chuàng)建的供應商，參照練習4.5 輸入一張發(fā)票，記下憑證號 對該憑證進行沖銷 結果：產生一張沖銷憑證,4.12 目的：學會在系統(tǒng)中對供應商的付款憑證進行沖銷 在系統(tǒng)中對一張付款憑證進行沖銷 提示：對練習4.8 產生的付款憑證進行沖銷 結果：產生一張沖銷憑證,96,練習,4.13 目

33、的：對供應商的預付款收不回來時，學會如何進行處理 在系統(tǒng)中輸入一張供應商的預付款，該預付款收不回來時進行處理 提示：使用練習4.1 創(chuàng)建的供應商，對該供應商預付2000元，該款項收不回來，將預付款轉入應收款，再進行核銷 結果：產生一張核銷憑證,4.14 目的：學會對供應商的余額、行項目進行查詢 在系統(tǒng)中對對供應商的余額、行項目進行查詢 提示：對練習4.1 創(chuàng)建的供應商的余額、行項目進行查詢 結果：產生供應商的余額及行項目報表,4.15 目的：學會對供應商的未清項目進行分析 在系統(tǒng)中對供應商的未清項目進行分析 提示：對練習4.1創(chuàng)建的供應商的未清項目進行分析 結果：產生供應商的未清項目分析報表,

34、97,概念: 銷售環(huán)節(jié)概覽 應收/客戶主數(shù)據(jù) 憑證處理 特殊業(yè)務 應收報表,SAP 財務 - 應收帳款,Unit 5,98,應收帳：銷售,物 料 管 理,銷售,信息系統(tǒng),銷售支持,銷售,發(fā)貨,開票,財務會計,發(fā)貨,借項憑證,免費發(fā)貨,銷售,訂單,合同,發(fā)貨協(xié)議,合同,詢價,報價,發(fā)票,貸項憑證,后續(xù)發(fā)貨,退貨,99,應收帳：銷售循環(huán),銷售訂單 (SD),詢價/報價,發(fā)貨單 (SD),授權發(fā)貨,發(fā)貨 (MM),FI,X,應收,銷售收入,發(fā)票 (SD),發(fā)票送達,X,FI,收款 (FI),應收 現(xiàn)金,X,X,信貸檢查,100,應收款循環(huán),創(chuàng)建/修改 客戶主數(shù)據(jù),發(fā)票錄入 （有或沒有 銷售定單）,付

35、款流程,信用管理,催款,應收帳：銷售循環(huán)的組成部分應收帳,101,采購和,物料管理,MM,銷售和分銷,SD,公司代碼,客戶,分類帳主記錄: 3 段,客戶和供應商分類帳主記錄具有三個區(qū)段：,-,一般數(shù)據(jù),:,地址和銀行數(shù)據(jù),-,公司代碼,:,控制數(shù)據(jù),-,采購,/,銷售,:,從屬于銷售或采購功能的數(shù)據(jù),供應商,一般數(shù)據(jù),一般數(shù)據(jù),102,應收帳：客戶主數(shù)據(jù),一般數(shù)據(jù) (集團層),地址 電話及傳真號 語言,地址 & 通訊方式,帳戶控制,是否同時是供應商,銀行數(shù)據(jù),銀行行號 銀行賬號,103,應收帳：客戶主數(shù)據(jù),公司代碼數(shù)據(jù),帳戶管理,統(tǒng)馭科目 排序碼 總公司,付款數(shù)據(jù),付款條件 容差組,自動付款,

36、付款方式,催款信息,104,應收帳：客戶主數(shù)據(jù),銷售數(shù)據(jù),銷售訂單信息,定價信息,發(fā)貨信息,付款條件,會計信息,105,應收帳款統(tǒng)馭科目: 1131010100,總帳,子帳：應收帳款,科目帳戶: Compaq,500,500,一個總帳科目 不能直接記帳 是客戶主數(shù)據(jù) 特定的 實時登入 行項目報告,統(tǒng)馭科目,應收帳：客戶主數(shù)據(jù),106,發(fā)票流程,通過應收帳款模塊輸入發(fā)票 通過銷售與分銷模塊進行發(fā)票校驗 ）,關鍵點：有沒有銷售定單？,要不要開發(fā)票？,107,產生有會計憑證的系統(tǒng)發(fā)票 在客戶帳戶上產生一個未清項，可以用付款來清帳 應收帳款的總帳帳戶也同時更新,發(fā)票錄入,發(fā)票流程,108,沒有銷售訂單

37、的發(fā)票,例如：資產報廢出售,客戶,SAP中國,發(fā)票錄入 （應收帳款）,付款程序 （應收帳款）,發(fā)票流程,109,沒有銷售訂單的發(fā)票錄入,憑證號 憑證日期/記帳日期 憑證種類 參考憑證號 貨幣 公司代碼,記帳碼 客戶/總帳 金額 稅碼 稅務指示器 付款條件 凍結指示器,抬頭,行項目,發(fā)票流程,110,例如：產成品銷售,與銷售訂單有關的發(fā)票,SAP中國,付款流程 (AR),開單 (SD),創(chuàng)建銷售訂單,銷售交貨 (MM/SD),會計憑證,發(fā)票流程,111,發(fā)票基于銷售訂單或交貨單開出 發(fā)票上的開單數(shù)據(jù)可以被凍結而不能轉為應收帳款 應收帳款帳戶上的憑證具有由系統(tǒng)分配的唯一的號碼，與開單憑證上的發(fā)票號

38、碼不同。,開單,不僅僅就是開發(fā)票,發(fā)票流程,112,發(fā)票上的信息,發(fā)票流程,113,錄入發(fā)票,發(fā)票流程,114,借項和貸項憑證,以下情況需要創(chuàng)建貸項憑證：,客戶退回次品 多收了客戶貨款,當未收夠客戶貨款時需要生成借項憑證,發(fā)票流程,115,借項和貸向憑證,銷售訂單,交貨,開單憑證,貸項憑 證請求,借項憑 證請求,貸項憑證,借項憑證,貸項/借項憑證可以創(chuàng)建為與銷售訂單有關或無關的,發(fā)票流程,116,應收帳：收款,如果收款=未清項合計,如果收款未清項合計,部分 收款,剩余 收款,清帳,或,117,收款流程,收到付款的分錄,一筆收到的付款可用于多筆未清項,118,收到付款,收款流程,119,付款差異

39、（1）,折扣或計算錯誤會引起付款不足,系統(tǒng)自動計算現(xiàn)金折扣,自動計入折扣帳戶,1. 現(xiàn)金折扣,收款流程,120,付款差異（2）,將差異計入預定義的 總帳科目中,將差異計入客戶帳戶中 作為一個新的行項目,3. 差異付款流程,如果差異可以接受,是,否,收款流程,121,部分付款(1),用戶應決定采用下列哪種方式處理客戶的部分付款： 剩余付款 部分付款,收款流程,122,部分付款(2),剩余付款,發(fā)票: 1000 (07/01/98),付款: 600(07/15/98),付款: 400(07/31/98),AR,Revenue,1000,1000,Bank,AR,600,1000,AR,400,AR

40、,400,Bank,400,收款流程,123,部分付款(3),部分付款,發(fā)票: 1000 (07/01/98),付款: 600(07/15/98),付款: 400(07/31/98),AR,Revenue,1000,1000,Bank,AR,600,600,Bank,400,AR,400,收款流程,124,對客戶設置和控制信用限額,Credit Management,客戶,銷售 定單,銷售部,客戶信用限額,客戶信 用信息.,接受定單 請求定金 拒絕定單,應收帳：信用管理,125,問題：您的組織中誰考慮客戶的信用限額？ 是財務還是銷售？,信用管理： 這是SAP中財務管理和銷售模塊最偉大的集成！,

41、應收帳：信用管理,126,信用控制范圍,“全球性思考”,“信用限額如何設定”,信用控制范圍是SAP系統(tǒng)中的一種組織單位，您可以用來設置和控制客戶的信用限額 您能夠針對每個控制范圍或每個客戶設置信用限額 公司代碼和信用控制范圍的關系是多對一的。 每個信用控制范圍有一種貨幣,應收帳：信用管理,127,應收帳：信用管理,128,應收帳：信用管理,為每個客戶維護信用限額,客戶,TEST,當前分配的信用限額,總金額(該范圍內): 500,000 最大單獨現(xiàn)額（對任何范圍): 500,000,信用控制范圍: CHNA,最大許可信用限額 總金額(跨所有范圍): 2,000,000 單個現(xiàn)額(對任何范圍):

42、500,000,貨幣: RMB,129,應收帳：信用管理,監(jiān)控客戶信用限額,以下數(shù)據(jù)每次被在信用控制范圍內錄入客戶帳戶時將被更新: 發(fā)票 付款 銷售訂單價值 特別總帳交易 (定金) 被標記為信用限額有關,130,應收帳：回顧,銷售循環(huán) 客戶主數(shù)據(jù) 發(fā)票 收款清帳 帳齡分析 客戶信用限額管理,131,練習,5.1 目的：學會如何創(chuàng)建客戶主數(shù)據(jù) 在應收賬款模塊中創(chuàng)建一個客戶 提示：使用科目組中一般客戶，客戶代碼從10000000199999999，公司代碼1000 實際結果：產生一個客戶，記下客戶代碼,5.2 目的：學會在系統(tǒng)中處理無銷售訂單的客戶發(fā)票 輸入一張無銷售訂單的客戶發(fā)票 提示：使用練習

43、5.1 創(chuàng)建的客戶 發(fā)生業(yè)務：運輸收入 總賬科目用5102990200 金額：2000 實際結果：產生一張財務憑證,5.3目的：學會在系統(tǒng)中進行收款處理 在系統(tǒng)中輸入一張收款憑證 提示：使用練習5.2輸入的發(fā)票，對該客戶進行收款處理 實際結果：產生一張收款的財務憑證,132,練習,5.4 目的：學會在系統(tǒng)中進行應收匯票的處理 在系統(tǒng)中輸入收到客戶銀行承兌匯票的憑證 提示：參照練習5.2 輸入一張發(fā)票，收到該客戶的銀行承兌匯票一張 出票日期：2002/8/19 三個月到期 實際結果：產生一張清賬的財務憑證,5.5 目的：學會在系統(tǒng)中對客戶的預收款進行處理 在系統(tǒng)中輸入對客戶預收款的憑證，輸入發(fā)票

44、，再對該客戶進行清賬 提示：使用練習5.1創(chuàng)建的客戶，預收該客戶1000元 參照練習5.2輸入發(fā)票，金額2000元,收客戶的余款，并對預收款進行清賬 結果：產生三張財務憑證,5.6 目的：學會在系統(tǒng)中對無銷售訂單的客戶發(fā)票進行沖銷 在系統(tǒng)中輸入一張無銷售訂單的客戶發(fā)票，再對該憑證進行沖銷 提示：使用練習4.1創(chuàng)建的客戶，參照練習4.2輸入一張發(fā)票，記下憑證號 對該憑證進行沖銷 結果：產生一張沖銷憑證,133,練習,5.7 目的：學會在系統(tǒng)中對收款憑證進行沖銷 在系統(tǒng)中對一張收款憑證進行沖銷 提示：對練習5.3產生的收款憑證進行沖銷 結果：產生一張沖銷憑證,5.8 目的：學會核銷應收賬款 在系統(tǒng)

45、中對客戶的壞賬進行核銷 提示：對練習5.1創(chuàng)建的客戶輸入一張發(fā)票，款項過期收不回來，進行核銷 結果：產生一張核銷的清賬憑證,5.9 目的：學會對客戶的余額、行項目進行查詢 在系統(tǒng)中對客戶的余額、行項目進行查詢 提示：對練習5.1創(chuàng)建的客戶的余額、行項目進行查詢 結果：產生客戶的余額及行項目報表,5.10 目的：學會對客戶的未清項目進行分析 在系統(tǒng)中對客戶的未清項目進行分析 提示：對練習5.1創(chuàng)建的客戶的未清項目進行分析 結果：產生客戶的未清項目分析報表,134,Unit 6,概念: 資產主數(shù)據(jù) 資產模塊的業(yè)務流程 資產的期末結賬 資產報表,財務管理-資產,135,資產模塊,總帳,應付帳款,資產會計,成本中心,利潤中心,項目會計,136,哪些業(yè)務在資產模塊中處理？,資產主數(shù)據(jù)：資產名稱、規(guī)格型號、評估組、成本中心、資本化日期等,資產業(yè)務：資產資本化、轉移、報廢、盤虧、無償調出、折舊等,固定資產 無形資產 長期待攤 低值易耗品 在建工程,137,根據(jù)不同的