蘆薈飲料生產(chǎn)線技術(shù)改造項(xiàng)目可行性研究報告原野綠色食品有限公司2010年10月目錄1總論411項(xiàng)目概況412可行性研究報告的編制依據(jù)613綜合評價和論證結(jié)論614存在問題與建議82企業(yè)基本情況921公司概況922人員狀況923財務(wù)狀況103產(chǎn)品需求分析和改造的必要性1031產(chǎn)品需求分析1032改造的必要性134改造的主要內(nèi)容和目標(biāo)1541改造的主要內(nèi)容1542目標(biāo)16421生產(chǎn)規(guī)模16422產(chǎn)品質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)16423帶動效益17424新增就業(yè)人數(shù)1743生產(chǎn)工藝175投資估算與資金籌措2051投資估算2052資金籌措246人員培訓(xùn)及技術(shù)來源2561人員培訓(xùn)2562技術(shù)來源267項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度計劃2671項(xiàng)目進(jìn)度2672進(jìn)度安排278效益分析2881經(jīng)濟(jì)效益分析2882社會效益分析309環(huán)境影響分析3091項(xiàng)目生產(chǎn)過程產(chǎn)生的污染物對環(huán)境的影響3092環(huán)境保護(hù)與綜合治理措施3193環(huán)境影響評價3110結(jié)論與建議32101結(jié)論32102問題與建議331總論11項(xiàng)目概況111項(xiàng)目名稱蘆薈飲料生產(chǎn)線技術(shù)改造項(xiàng)目112建設(shè)性質(zhì)技術(shù)改造113建設(shè)地點(diǎn)示范區(qū)西農(nóng)路6號114建設(shè)內(nèi)容建設(shè)年產(chǎn)4000噸蘆薈（果蔬）汁飲料生產(chǎn)線一條及其它附屬配套設(shè)施，建設(shè)期限為2年。115投資規(guī)模及資金來源項(xiàng)目總投資為75496萬元。其中基本建設(shè)投資58813萬元，流動資金投資16683萬元。本項(xiàng)目基本建設(shè)投資58813萬元。其中工程費(fèi)用54288萬元，占基本建設(shè)投資的9231；其他費(fèi)用1196萬元，占基本建設(shè)投資的203；預(yù)備費(fèi)用3329萬元，占基本建設(shè)投資的566。根據(jù)項(xiàng)目情況和公司發(fā)展需要，本項(xiàng)目申請國家中小企業(yè)發(fā)展專項(xiàng)資金3000萬元，其他為企業(yè)自籌資金。116主要技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)項(xiàng)目主要經(jīng)濟(jì)技術(shù)指標(biāo)見表11。表11主要經(jīng)濟(jì)、技術(shù)指標(biāo)表序號項(xiàng)目名稱單位指標(biāo)值備注1總投資萬元7549611基本建設(shè)投資萬元5881312流動資金萬元166832資金籌措萬元7549621申請財政資金萬元300022自籌資金萬元724963經(jīng)濟(jì)指標(biāo)31銷售收入萬元32000032繳稅總額萬元3427333利潤總額萬元4266534投資利稅率1019135投資利潤率565136所得稅后財務(wù)內(nèi)部收益率469937所得稅后財務(wù)凈現(xiàn)值萬元16811438所得稅后投資回收期年363117項(xiàng)目社會效益項(xiàng)目建成后，充分發(fā)揮了區(qū)域資源優(yōu)勢，使資源優(yōu)勢，通過產(chǎn)業(yè)化運(yùn)作，轉(zhuǎn)變?yōu)榻?jīng)濟(jì)優(yōu)勢，帶動了地方經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，促進(jìn)農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)的調(diào)整和農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，帶動了周邊經(jīng)濟(jì)和相關(guān)產(chǎn)業(yè)的發(fā)展，增加了當(dāng)?shù)鼐蜆I(yè)機(jī)會和技術(shù)水平的發(fā)展。項(xiàng)目建成達(dá)產(chǎn)，需蘆薈鮮葉8000噸/年，項(xiàng)目基地區(qū)農(nóng)民種植蘆薈3000株/棚，可產(chǎn)蘆薈鮮葉1000012000KG/年，每棚可增收20003000元/年。按每戶種植兩棚計，可帶動40戶農(nóng)民增收20萬元。同時，本項(xiàng)目的運(yùn)營和發(fā)展，將進(jìn)一步加快示范區(qū)科技產(chǎn)業(yè)化開發(fā)和環(huán)境建設(shè)的協(xié)調(diào)統(tǒng)一，具有明顯的社會效益。12可行性研究報告的編制依據(jù)1）國務(wù)院關(guān)于西部大開發(fā)若干政策措施的通知。2）農(nóng)業(yè)部20030102關(guān)于印發(fā)關(guān)于加快西部地區(qū)特色農(nóng)業(yè)發(fā)展的意見的通知。3）國家計委、建設(shè)部建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評價方法與參數(shù)。4）陜西省委、省政府加快農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整的意見。5）原野綠色食品有限公司關(guān)于年產(chǎn)5000噸“體韻蘆薈果蔬汁”系列飲料生產(chǎn)線技術(shù)改造項(xiàng)目的立項(xiàng)報告。6）經(jīng)發(fā)2005號關(guān)于年產(chǎn)5000噸“體韻蘆薈果蔬汁”系列飲料生產(chǎn)線技術(shù)改造項(xiàng)目的立項(xiàng)批復(fù)。7）建設(shè)單位提供的有關(guān)設(shè)計基礎(chǔ)資料。13綜合評價和論證結(jié)論131綜合評價本項(xiàng)目的建設(shè)與發(fā)展是依托示范區(qū)科教優(yōu)勢，以國內(nèi)外現(xiàn)代農(nóng)業(yè)高科技技術(shù)裝備，配套及示范推廣為主體和特色，以公司科技人員農(nóng)戶為模式。項(xiàng)目建成后可促進(jìn)示范區(qū)及周邊地區(qū)蘆薈產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營的發(fā)展，從而帶動相關(guān)產(chǎn)業(yè)的發(fā)展，增加農(nóng)民收入，擴(kuò)大就業(yè)，具有良好的社會效益和經(jīng)濟(jì)效益。項(xiàng)目工藝設(shè)計根據(jù)計劃任務(wù)書所規(guī)定的建設(shè)規(guī)模、產(chǎn)品品種、質(zhì)量要求，并結(jié)合建設(shè)地點(diǎn)、動力供應(yīng)、水源水質(zhì)等基地具體情況，因地制宜地確定了生產(chǎn)方式、工藝流程、設(shè)備選擇和生產(chǎn)車間等的布置。工藝技術(shù)設(shè)計力求技術(shù)先進(jìn)、經(jīng)濟(jì)合理。該項(xiàng)目建設(shè)地設(shè)在國家農(nóng)業(yè)高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)示范區(qū)內(nèi)。本項(xiàng)目主要污染物包括污水、廢渣及噪音，經(jīng)處理后，均能達(dá)到排放標(biāo)準(zhǔn)，不會對環(huán)境造成危害。132論證結(jié)論項(xiàng)目經(jīng)過多方面分析和充分論證，報告編制人員形成以下共識和結(jié)論。項(xiàng)目建設(shè)項(xiàng)目明確，符合國家產(chǎn)業(yè)政策，符合中共中央關(guān)于制定國民經(jīng)濟(jì)和社會發(fā)展“九五”計劃和2010年遠(yuǎn)景目標(biāo)綱要的精神和內(nèi)容，是國家鼓勵發(fā)展項(xiàng)目。蘆薈系列制品市場消費(fèi)需求潛力大，項(xiàng)目設(shè)計規(guī)模適宜，產(chǎn)品結(jié)構(gòu)合理。項(xiàng)目技術(shù)工藝可行，技術(shù)方案設(shè)計科學(xué)合理，選用設(shè)備先進(jìn)適用，能滿足項(xiàng)目正常生產(chǎn)需要。項(xiàng)目產(chǎn)品生產(chǎn)過程中所需的蘆薈等原料供應(yīng)有保障。項(xiàng)目投資估算合理，財務(wù)分析指標(biāo)效果顯著。項(xiàng)目投資估算科學(xué)有據(jù)，資金來源及運(yùn)用合理，建設(shè)規(guī)劃符合實(shí)際，收入成本計算正確，財務(wù)分析效果明顯，項(xiàng)目風(fēng)險較小。項(xiàng)目具有良好的社會效益和生態(tài)效益。項(xiàng)目可解決農(nóng)村剩余勞動力的就業(yè)問題，帶動相關(guān)產(chǎn)業(yè)發(fā)展，上交稅收較多，社會效益明顯。項(xiàng)目不會造成環(huán)境污染，生態(tài)效益好。14存在問題與建議141存在問題雖然項(xiàng)目原料種植基地條件優(yōu)越，但種植規(guī)模相對較小，不能滿足進(jìn)一步擴(kuò)大規(guī)模和提高質(zhì)量的要求；項(xiàng)目現(xiàn)有產(chǎn)品結(jié)構(gòu)有待完善，主導(dǎo)產(chǎn)品規(guī)模較小；公司成立的時間較短，投資該項(xiàng)目資金不足。142建議該項(xiàng)目具有良好的經(jīng)濟(jì)、社會效益和生態(tài)效益，建設(shè)內(nèi)容符合國家產(chǎn)業(yè)政策，建議早建設(shè)、早受益。希望各級政府和金融機(jī)構(gòu)能給予大力支持。項(xiàng)目在建設(shè)過程中可能會存在的多種風(fēng)險，尤其在產(chǎn)品營銷方面。建議公司在已有銷售網(wǎng)絡(luò)的基礎(chǔ)上，采用多種形式，擴(kuò)大營銷渠道，以保證產(chǎn)品的順利銷售。2企業(yè)基本情況21公司概況本項(xiàng)目實(shí)施單位原野綠色食品有限公司位于國家農(nóng)業(yè)高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)示范區(qū)，成立于2003年3月20日，是集科研、生產(chǎn)、銷售為一體的高科技企業(yè)，專業(yè)叢事蘆薈及果蔬的種植、深加工與銷售。公司擁有年產(chǎn)600噸的蘆薈（果蔬）汁飲料生產(chǎn)線一條，現(xiàn)有蘆薈種植基地及引種園100畝，引進(jìn)美國庫拉索蘆薈和日本木立蘆薈等10萬余株，為公司科研及生產(chǎn)奠定了穩(wěn)定的原料供應(yīng)基地和種苗供應(yīng)基地。公司依托西北農(nóng)林科技大學(xué)和第四軍醫(yī)大學(xué)的科研優(yōu)勢，組成了以食品專家和教授為主的研發(fā)小組，已開發(fā)研制出十余種蘆薈功能性保健飲品及蘆薈果脯、蘆薈果醬、蘆薈茶等產(chǎn)品。公司與西北農(nóng)林科技大學(xué)共同研制開發(fā)的“體韻蘆薈”系列飲品，采用純天然、無任何化學(xué)污染的庫拉索蘆薈作原料，其酸甜適口、營養(yǎng)保健價值高，在中國第十屆農(nóng)業(yè)高新技術(shù)成果博覽會上獲得“后稷獎”。22人員狀況公司現(xiàn)有員工32人，其中技術(shù)研究人員9名，管理人員6名，生產(chǎn)工人13名，其它人員4名。公司管理人員均具有大學(xué)?？埔陨蠈W(xué)歷，并具有多年工作經(jīng)驗(yàn)。公司實(shí)行規(guī)范化、科學(xué)化、程序化管理，制定了各類人員崗位工作職責(zé)和工作標(biāo)準(zhǔn)，堅持進(jìn)行職工技術(shù)培訓(xùn)和崗位前培訓(xùn)，保證了企業(yè)生產(chǎn)安全均衡正常開展。23財務(wù)狀況公司截止2005年12月31日，資產(chǎn)總額為12983萬元，其中流動資產(chǎn)7201萬元，固定資產(chǎn)4014萬元，無形資產(chǎn)及其它資產(chǎn)1768萬元；總負(fù)債（流動負(fù)債）939萬元，所有者權(quán)益12044萬元。2005企業(yè)凈利潤1792萬元3產(chǎn)品需求分析和改造的必要性31產(chǎn)品需求分析311蘆薈產(chǎn)品需求分析蘆薈因富含天然維生素、礦物質(zhì)、蘆薈多糖和氨基酸等多種活性成份，具有良好的治療與保健功能，聯(lián)合國糧農(nóng)組織（FAO，1996）對全球的野生植物進(jìn)行了詳細(xì)的比較研究，從有利于人體健康的角度進(jìn)行綜合排名，蘆薈排名第一，被譽(yù)為二十一世紀(jì)人類的最佳保健品。國際上美國、日本、韓國是蘆薈產(chǎn)業(yè)比較發(fā)達(dá)的國家，蘆薈食品、飲品、保健品、化妝品已很普及，僅美國蘆薈產(chǎn)品年銷售額就達(dá)幾十億美元，我國蘆薈產(chǎn)業(yè)20世紀(jì)80年代才剛剛起步，尚處于發(fā)展階段。隨著我國人民生活水平的提高，快速的生活節(jié)奏和時尚化的現(xiàn)代文明改變著人們的消費(fèi)觀念和生活方式，人們越來越追求生活質(zhì)量。從消費(fèi)心理看，人們越來越偏愛天然保健產(chǎn)品、方便產(chǎn)品，人們的保健、美容意識越來越強(qiáng)，而蘆薈這種神奇的常綠植物所具有的天然、保健和醫(yī)療等性能，恰恰適合我國目前社會、經(jīng)濟(jì)和人們心理的需求趨向,做為方便保健食品的蘆薈飲品，市場需求潛力巨大。而國內(nèi)飲料市場上，最常見的是泰國、韓國和新家坡產(chǎn)的蘆薈飲料，價位偏高，大約在59/聽18元/聽之間，口感以甜為主，不太適合我國大部分地區(qū)人們的飲用習(xí)慣。我國南方也有幾家公司生產(chǎn)，但未形成規(guī)模，市場份額很小，難以滿足市場需求。312項(xiàng)目產(chǎn)品簡介及需求分析項(xiàng)目產(chǎn)品“體韻蘆薈”汁系列飲品采用本公司種植基地的美國庫拉索蘆薈鮮葉榨汁，配合秦嶺山區(qū)無污染的天然蜂蜜，經(jīng)科學(xué)方法調(diào)配制成，不含任何色素，是一種純天然的綠色飲品。其色澤淡黃，清澈透亮，具有蘆薈的天然清香、酸甜適口，自進(jìn)入市場以來，因其口感適宜、健康、不含色素、價格適中，深得消費(fèi)者喜愛。已銷往北京、山西、河北、四川、安徽、甘肅、寧夏、陜西等省市，享有較高的市場聲譽(yù)，在中、省領(lǐng)導(dǎo)和國家領(lǐng)導(dǎo)人來視察接待活動中，被多次點(diǎn)名推薦和飲用，并獲得好評，成為示范區(qū)綠色品牌飲品之一。目前，公司開發(fā)出的蘆薈果醋已完成中試，即將投入批量生產(chǎn)，蘆薈沙棘飲料、蘆薈蕃茄飲料、蘆薈南瓜飲料、蘆薈胡蘿卜飲料等果蔬汁飲料已陸續(xù)進(jìn)入開發(fā)實(shí)驗(yàn)期。“體韻蘆薈”系列飲品以其獨(dú)具的魅力完全符合當(dāng)今世界第三代保健飲品發(fā)展的方向，享有廣闊的市場前景。飲、食維持著人的生命，飲是人體對水需要的補(bǔ)充，是不可缺少的食品。飲料工業(yè)作為食品工業(yè)的一部分，在保障供給，改善人民生活等方面起到了非常重要的作用。供人們直接飲用的飲料中，有85以上的成份是水。水是人們不可缺少的物質(zhì)，沒有水就不會有生命。飲料都具有一定的滋味和口感，而且十分強(qiáng)調(diào)色、香、味。它們或者保存天然原料的色、香、味，或者經(jīng)過加工調(diào)配加以改善，以滿足人們的需要。飲料不僅能為人們補(bǔ)充水份，而且還有補(bǔ)充營養(yǎng)的作用，有的可使人提神興奮，消除疲勞，甚至有的還有食療作用。有些飲料含有特殊成份，對人體起著不同的作用，如碳酸飲料是由天然碳酸礦泉水發(fā)展起來的，飲用時有清涼作用；茶、咖啡是傳統(tǒng)的嗜好品，由于含有咖啡堿，飲用時有提神作用。飲料不僅消署、解渴，還可以使人提神、解乏，人們在交往、聚會、娛樂或餐桌上喝點(diǎn)飲料可以作興，使人心情愉快。多樣化的軟飲料品種進(jìn)入人們?nèi)粘Ｉ?，供人們選用。飲料已成為人們不可缺少的食品。我國飲料工業(yè)起步較晚，但近幾年發(fā)展十分迅速，2000年飲料年產(chǎn)量已達(dá)1491萬噸，人均消費(fèi)超過10KG。隨著我國人民生活水平的提高，對飲料的內(nèi)容和形式都提出新的需求。因此，新產(chǎn)品新品牌層出不窮，包裝形式也是五彩繽紛，飲料品種由單一的汽水發(fā)展成為果汁、蔬菜汁、礦泉水等多種品種。飲料的口味出現(xiàn)多樣化、綜合化、立體化。要求商家不斷地開發(fā)新的飲料產(chǎn)品，以滿足廣大消費(fèi)者的消費(fèi)需求。同時，飲料產(chǎn)品種類不斷增加，除傳統(tǒng)的碳酸飲料外，各種果蔬汁飲料、植物蛋白飲料、瓶裝水、茶飲料、乳飲料以及各種功能飲料等逐漸立足飲料市場。天然、營養(yǎng)、保健成為我國飲料工業(yè)的發(fā)展方向。32改造的必要性很多飲料企業(yè)通過研制、開發(fā)新產(chǎn)品，使企業(yè)起死回生。但任何一個產(chǎn)品都會經(jīng)過開發(fā)期、成長期、成熟期、老化期。只有不斷的開發(fā)新口味、新產(chǎn)品，企業(yè)才有活力，才能保證企業(yè)長盛不衰。歸根結(jié)底，技術(shù)創(chuàng)新是企業(yè)的生存之本，是行業(yè)的發(fā)展之本。該項(xiàng)目的工業(yè)化設(shè)備除生產(chǎn)蘆薈系列飲品，還可生產(chǎn)獼猴桃、葡萄、草莓、山楂、板栗、杏和杏仁等水果以及胡蘿卜、蕃茄、南瓜、花生、生姜等蔬菜為原料,加工出富含維生素和果蔬中其它營養(yǎng)成分的產(chǎn)品,產(chǎn)品具有果蔬的天然色澤和風(fēng)味,口感清爽豐富。加工的產(chǎn)品類型有果蔬原汁、帶肉果汁及復(fù)合果汁飲料、果奶制品。該項(xiàng)目工藝成熟、生產(chǎn)投資成本小,原料豐富,產(chǎn)品市場前景廣闊。我國飲料工業(yè)經(jīng)過20年的發(fā)展，2000年汽水僅占飲料總產(chǎn)量的31，退居第二；而瓶裝飲用水已占37，市場份額獨(dú)占鰲頭；后起之秀的茶飲料約占12，名列第三。在飲料產(chǎn)品結(jié)構(gòu)悄悄調(diào)整的同時，果蔬汁飲料和特色飲料需求大幅增加。對于大多數(shù)健康人群來說，吃什么食物，喝什么飲料，往往是人們關(guān)注的話題。因此在著力發(fā)展其他飲料的同時，發(fā)展蘆薈及果蔬汁飲料、鮮花飲料、特色生物飲料應(yīng)是我們需要認(rèn)真研究的問題，也是今后的重要任務(wù)。加入WTO對飲料行業(yè)的發(fā)展也是一次難得的機(jī)遇它有利于引進(jìn)先進(jìn)技術(shù)、先進(jìn)管理、進(jìn)口一些便宜的原材料。但與此同時，加入WTO也給我們帶來了挑戰(zhàn)，新的跨國公司將更容易進(jìn)入飲料行業(yè)，市場競爭將更加激烈。而這個市場，即使在國內(nèi)，也是國際化了。激烈的市場競爭也不完全是壞事，競爭會給飲料行業(yè)的發(fā)展注入新的活力，有利于我國飲料工業(yè)總體水平的提高。中國的飲料工業(yè)也正是在這樣的競爭中發(fā)展、壯大起來的。飲料工業(yè)是食品工業(yè)“十五”規(guī)劃中重點(diǎn)發(fā)展的七個行業(yè)之一，也是示范區(qū)重點(diǎn)支持發(fā)展的綠色食品產(chǎn)業(yè)之一,我國飲料人均消費(fèi)量約為12KG/年，為世界的1/4，是發(fā)達(dá)國家的1/24，果蔬汁及果蔬汁飲料人均消費(fèi)量約1KG/年，是西歐的1/40，差距很大。因此，無論從資源、消費(fèi)群體等方面考慮，我國的飲料工業(yè)在21世紀(jì)仍將是機(jī)遇、挑戰(zhàn)與活力并存的食品行業(yè)。目前，我國飲料行業(yè)整體水平較低，形成規(guī)模生產(chǎn)的企業(yè)不多，企業(yè)間的效益差別很大，企業(yè)的地區(qū)分布也不盡合理、區(qū)域發(fā)展不平衡。是國家農(nóng)業(yè)高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)示范區(qū)，發(fā)展綠色食品和飲品是其支柱產(chǎn)業(yè)之一，充分利用當(dāng)?shù)乜蒲袃?yōu)勢和品牌優(yōu)勢，開發(fā)蘆薈（果蔬）汁系列飲品具有很強(qiáng)的市場競爭力和發(fā)展?jié)摿Α９粳F(xiàn)有的蘆薈（果蔬）汁飲料生產(chǎn)線年產(chǎn)量僅600噸，已遠(yuǎn)遠(yuǎn)不能滿足市場需求，為提高項(xiàng)目產(chǎn)品的生產(chǎn)能力和產(chǎn)品質(zhì)量，增強(qiáng)企業(yè)的競爭力，對現(xiàn)有飲料生產(chǎn)線進(jìn)行技術(shù)改造勢在必行，擬引進(jìn)年產(chǎn)5000噸灌裝生產(chǎn)線一條，購置噴碼機(jī)、貼標(biāo)機(jī)和燃?xì)忮仩t等，對現(xiàn)有的飲料生產(chǎn)線進(jìn)行技術(shù)改造。4改造的主要內(nèi)容和目標(biāo)41改造的主要內(nèi)容根據(jù)企業(yè)的實(shí)際狀況和產(chǎn)品的市場趨勢，本著投資少，在合理利用現(xiàn)有廠房和設(shè)備的基礎(chǔ)上對現(xiàn)有飲料生產(chǎn)線進(jìn)行技術(shù)改造。飲料生產(chǎn)線的無菌灌裝機(jī)設(shè)備，均屬九十年代世界先進(jìn)技術(shù)水平。配套不銹鋼貯罐、輸送系統(tǒng)等。生產(chǎn)蘆薈保健飲料的超高溫滅菌系統(tǒng)、無菌灌裝系統(tǒng)均為國內(nèi)先進(jìn)設(shè)備。該灌裝生產(chǎn)線采用先進(jìn)可靠的單元操作技術(shù)，可實(shí)現(xiàn)連續(xù)工作，效率高、產(chǎn)量大。全自動沖瓶/灌裝/旋蓋三合一機(jī)、自動翻轉(zhuǎn)瓶口殺菌機(jī)、噴淋冷卻機(jī)、噴碼機(jī)、裹包式裝箱機(jī)等。生產(chǎn)線中國內(nèi)配套的設(shè)備還有調(diào)配系統(tǒng)、水處理系統(tǒng)、清洗系統(tǒng)，以及輸送管道、泵等。水處理系統(tǒng)主要包括機(jī)械過濾器、活性碳交換柱、電滲析、精密過濾器、反滲透裝置等。清洗系統(tǒng)包括CIP（就地清洗）機(jī)、堿罐、酸罐等。輔助生產(chǎn)設(shè)備、生活辦公及公用配套設(shè)備均在國內(nèi)定型廠家優(yōu)選購。項(xiàng)目是在現(xiàn)有廠房、設(shè)備的基礎(chǔ)上按項(xiàng)目設(shè)計要求進(jìn)行技術(shù)改造的，其主要內(nèi)容有擴(kuò)建原輔材料庫和產(chǎn)成品庫1000平方米，鍋爐房160平方米，購置燃?xì)忮仩t一臺，年產(chǎn)5000噸蘆薈（果蔬）汁飲料生產(chǎn)線配套的灌裝生產(chǎn)線1條、水處理生產(chǎn)線一條，包括卸垛上瓶機(jī)、暖瓶機(jī)、沖瓶灌裝旋蓋機(jī)、冷瓶機(jī)、吹干機(jī)、裝箱機(jī)、輸瓶線、輸瓶線電控系統(tǒng)、輸箱線、總電柜、各設(shè)備連接電纜及橋架、噴碼機(jī)、封箱機(jī)、貼標(biāo)機(jī)、瓶蓋臭氧殺菌機(jī)、一級反滲透水處理系統(tǒng)、物料調(diào)配系統(tǒng)、3噸/時全自動套管式超高溫殺菌機(jī)等設(shè)備。由于采用的設(shè)備先進(jìn)實(shí)用，勞動生產(chǎn)率大幅度提高，項(xiàng)目產(chǎn)品質(zhì)量更加穩(wěn)定安全。42目標(biāo)421生產(chǎn)規(guī)模項(xiàng)目建成達(dá)產(chǎn)后，項(xiàng)目產(chǎn)品年生產(chǎn)能力將由現(xiàn)在的600噸/年，提高到4000噸/年。422產(chǎn)品質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)原料選擇三年以上葉齡、生長良好、外形整齊的食用庫拉索蘆薈葉片為主要原料，輔助材料按GB/T10791的要求規(guī)定。感官要求色澤均勻一致，呈淡黃色。組織形態(tài)清汁型澄清透明，允許有少量蘆薈凝膠沉淀物存在。清汁果肉型澄清透明，有適量果肉存在。混汁型渾濁均勻，允許有少量蘆薈凝膠沉淀物存在?；熘庑蜏啙峋鶆?，有適量果肉存在。茶型澄清透明，允許有少量蘆薈凝膠及茶沉淀物存在。香氣具有蘆薈的香氣，無異味。滋味具有天然蘆薈應(yīng)有的滋味，有苦澀味，酸甜適口，無異味。雜質(zhì)無肉眼可見的外來雜質(zhì)。理化指標(biāo)理化指標(biāo)應(yīng)符合表1規(guī)定表1項(xiàng)目指標(biāo)可溶性固形物（20折光計法）40總酸（以檸檬酸計）G/100ML010衛(wèi)生指標(biāo)衛(wèi)生指標(biāo)應(yīng)符合表2規(guī)定表2項(xiàng)目指標(biāo)細(xì)菌總數(shù)個/ML100大腸菌群個/100ML30致病菌（腸道致病及致病球菌）不得檢出砷（以AS計）MG/KG05鉛（以PB計）MG/KG10銅（以CU計）MG/KG100423帶動效益項(xiàng)目建成，需蘆薈鮮葉8000噸/年，項(xiàng)目基地區(qū)農(nóng)民種植蘆薈3000株/棚，可產(chǎn)蘆薈鮮葉1000012000KG/年，每棚可增收20003000元/年。按每戶種植兩棚計，可帶動1000戶農(nóng)民增收400萬元。424新增就業(yè)人數(shù)項(xiàng)目的建成可新增就業(yè)崗位20人。43生產(chǎn)工藝本項(xiàng)目采用生物工程技術(shù)和現(xiàn)代飲料工業(yè)化方法，這是目前國內(nèi)外果汁行業(yè)中最先進(jìn)的生產(chǎn)技術(shù)。其主要技術(shù)特點(diǎn)是出汁率高、產(chǎn)品的色澤口味澄清度等品質(zhì)都比較優(yōu)秀。具體說明自上世紀(jì)90年代初開始到現(xiàn)今，在我國普遍流行的一種采用物理方法直接壓榨分離出果汁的生產(chǎn)技術(shù)，是一種只是適合蘋果榨汁特性的果汁生產(chǎn)方法，并不適合其它大多數(shù)水果原料，特別是蘆薈的榨汁生產(chǎn)。許多果汁企業(yè)的生產(chǎn)實(shí)踐表明使用該生產(chǎn)方法在榨取蘋果汁時，出汁率一般可以達(dá)到7578，如果榨梨汁則更高。但是在榨其它水果原料時，出汁率都會明顯降低。比如采用壓榨法直接榨汁，除了蘋果和梨外，其它大部分水果的出汁率在2045之間。本項(xiàng)目準(zhǔn)備采用的目前國內(nèi)外最先進(jìn)的生物工程技術(shù)的多次榨汁實(shí)驗(yàn)數(shù)據(jù)則表明，出汁率可以達(dá)到80（按去棗核后的果肉計算），在工業(yè)化生產(chǎn)中，出汁率達(dá)到70是比較可靠的。在采用生物工程技術(shù)處理后，蘆薈汁的出汁率比直接壓榨方法的出汁率大7倍以上，對濃縮蘆薈汁及飲料的生產(chǎn)成本會起到比較巨大的影響，對這個產(chǎn)品的市場競爭能力和企業(yè)的經(jīng)濟(jì)效益也會產(chǎn)生非常重大的影響。本項(xiàng)目擬根據(jù)工藝設(shè)計總體要求，選購技術(shù)先進(jìn)、投資合理、運(yùn)行穩(wěn)定、出汁率高、產(chǎn)品質(zhì)量好、安裝水平高、售后服務(wù)可靠的一條榨汁生產(chǎn)線，和一條PET瓶果汁飲料生產(chǎn)線。生產(chǎn)工藝流程見圖41；新增設(shè)備見表41圖41蘆薈飲品生產(chǎn)工藝流程圖表41新增設(shè)備明細(xì)表過濾榨汁破碎清洗、消毒修整葉片蘆薈鮮葉添加輔料過濾殺菌灌裝殺菌瀝干純凈水清洗瓶蓋噴淋冷卻檢驗(yàn)貼標(biāo)噴碼裝箱檢驗(yàn)入庫密封楂汁分離均質(zhì)序號項(xiàng)目名稱型號單位數(shù)量1卸垛上瓶機(jī)XP20臺12暖瓶機(jī)RP18臺13沖瓶灌裝旋蓋機(jī)RCGX200臺14翻倒殺菌機(jī)YFD12B臺15冷瓶機(jī)YBL200臺16吹干機(jī)CG1臺27裝箱機(jī)YZX3A臺18輸瓶線YSP套19輸瓶線電控系統(tǒng)套110輸箱線YSX套111總電柜臺112各設(shè)備連接電纜、橋架套113噴碼機(jī)A100臺114封箱機(jī)FJ56臺115貼標(biāo)機(jī)臺116瓶蓋臭氧殺菌臺317工藝管道及配套設(shè)施套118一級反滲透水處理系統(tǒng)純水產(chǎn)出能力15噸/時套1192物料調(diào)配系統(tǒng)物料調(diào)配能力10噸/時套1205噸/時全自動套管式超高溫殺菌機(jī)TGUHT60M套121均質(zhì)機(jī)407130270臺222CIP清洗系統(tǒng)套123手動運(yùn)輸車輛424周轉(zhuǎn)箱個500025燃?xì)忮仩t臺15投資估算與資金籌措51投資估算511投資估算范圍蘆薈飲料生產(chǎn)線技術(shù)改造項(xiàng)目投資范圍主要包括土建工程、設(shè)備購置及安裝工程和其他配套工程等。512投資估算依據(jù)1）市政工程可行性研究投資估算編制辦法（建標(biāo)628）、全國市政工程投資估算指標(biāo)（HGZ4710196）；2）本可研報告確定的項(xiàng)目建設(shè)方案與設(shè)備配置清單，各專業(yè)提供的技術(shù)經(jīng)濟(jì)數(shù)據(jù)及參數(shù)；3）土建工程參照同類工程單位造價計算；4）設(shè)備購置按生產(chǎn)廠家提供的價格及收集到的市場價格計算；5）設(shè)備安裝工程費(fèi)按綜合安裝費(fèi)率10計提；6）工程勘察費(fèi)、工程設(shè)計費(fèi)按建設(shè)部工程勘察設(shè)計收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)（2002年修訂本）有關(guān)規(guī)定計算；7）工程監(jiān)理費(fèi)、工程保險費(fèi)、建設(shè)單位管理費(fèi)按機(jī)械工業(yè)建設(shè)項(xiàng)目概算編制辦法及各項(xiàng)概算指標(biāo)有關(guān)規(guī)定計算；8）基本預(yù)備費(fèi)按照第一、第二部分合計的6計算。513項(xiàng)目基本建設(shè)投資估算本項(xiàng)目基本建設(shè)投資58813萬元。其中工程費(fèi)用54288萬元，占基本建設(shè)投資的9231；其他費(fèi)用1196萬元，占基本建設(shè)投資的203；預(yù)備費(fèi)用3329萬元，占基本建設(shè)投資的566。項(xiàng)目基本建設(shè)投資見表51，項(xiàng)目土建投資明細(xì)見表52，項(xiàng)目設(shè)備投資明細(xì)見表53。表51基本建設(shè)投資單位萬元序號項(xiàng)目名稱建筑工程設(shè)備購置安裝工程其它工程合計占總投資比（）1工程費(fèi)用796041393493554288923111建筑工程79607968756111生產(chǎn)工程9600961056112庫房7000700770012設(shè)備413934139455322其他費(fèi)用1196119620321項(xiàng)目前期費(fèi)43422勘察設(shè)計費(fèi)08823監(jiān)理費(fèi)13124建設(shè)單位管理費(fèi)5431279604139349351196554843預(yù)備費(fèi)0000003329332956631基本預(yù)備費(fèi)3329332932漲價預(yù)備費(fèi)0003建設(shè)期利息0004基本建設(shè)投資7960413934935452558813表52土建投資明細(xì)單位萬元序號建筑面積（M2）單價（元）投資估算（萬元）1鍋爐房1606009602庫房1000700700021原料庫60021成品庫400合計7960表53設(shè)備投資明細(xì)單位萬元序號設(shè)備名稱規(guī)格計量單位數(shù)量單價（萬元）投資額（萬元）1卸垛上瓶機(jī)XP20臺11800018002暖瓶機(jī)RP18臺170007003沖瓶灌裝旋蓋RCGX200臺1685006850機(jī)4翻倒殺菌機(jī)YFD12B臺11170011705冷瓶機(jī)YBL200臺12500025006吹干機(jī)CG1臺240008007裝箱機(jī)YZX3A臺12190021908輸瓶線YSP套12300023009輸瓶線電控系統(tǒng)套1300030010輸箱線YSX套1500050011總電柜臺1300030012各設(shè)備連接電纜、橋架套1700070013噴碼機(jī)A100臺1700070014封箱機(jī)FJ56臺1150015015貼標(biāo)機(jī)臺113000130016瓶蓋臭氧殺菌臺3085025517工藝管道及配套設(shè)施套122600226018一級反滲透水處理系統(tǒng)純水產(chǎn)出能力15噸/時套1348003480192物料調(diào)配系統(tǒng)物料調(diào)配能力10噸/時套1459004590205噸/時全自動套管式超高溫殺菌機(jī)TGUHT60M套125000250021均質(zhì)機(jī)407130270臺26700134022CIP清洗系統(tǒng)套1988098823手動運(yùn)輸車輛4017507024周轉(zhuǎn)箱個50000002115025燃?xì)忮仩t臺1250002500合計41393514項(xiàng)目流動資金估算根據(jù)銷售收入和成本估算流動資金，本項(xiàng)目需流動資金16683萬元，其中第二年、第三年和第四年分別需要投入流動資金為9062萬元、3051萬元和4570萬元。詳見表54流動資金估算。表54項(xiàng)目流動資金估算表單位萬元運(yùn)營期序號年份項(xiàng)目周轉(zhuǎn)天數(shù)周轉(zhuǎn)次數(shù)23456生產(chǎn)符合（）50701001001001流動資產(chǎn)276103808053780537805378011應(yīng)收賬款3012133331866726667266672666712存貨1377718914266132661326613121外購原材料3012745010429148991489914899122動力6067931111158715871587123在產(chǎn)品57218452458337633763376124產(chǎn)成品10363689491667526752675213現(xiàn)金15245005005005005002流動負(fù)債185492596837097370973709721應(yīng)付賬款60618549259683709737097370973流動資金129062121121668316683166834流動資金本年增加額906230514570000515項(xiàng)目總投資項(xiàng)目總投資為75496萬元。其中基本建設(shè)投資58813萬元，流動資金投資16683萬元。52資金籌措根據(jù)項(xiàng)目情況和公司發(fā)展需要，本項(xiàng)目申請國家中小企業(yè)發(fā)展專項(xiàng)資金3000萬元，其他為企業(yè)自籌資金。詳見表55投資計劃與資金籌措表表55投資計劃與資金籌措表單位萬元建設(shè)期運(yùn)營期序號年份項(xiàng)目12345合計1總投資588139062305145707549611固定資產(chǎn)投資588135881312固定資產(chǎn)投資方向調(diào)節(jié)稅13建設(shè)期利息14流動資金906230514570166832資金籌措588139062305145707549621自有資金5581390623051457072496其中用于流動資金9062305145701668322財政投資221財政有償資金222財政無償資金3000300023其他資金6人員培訓(xùn)及技術(shù)來源61人員培訓(xùn)本項(xiàng)目要求企業(yè)員工整體素質(zhì)較高。自項(xiàng)目可行性研究報告批準(zhǔn)之日起就應(yīng)分期分批對管理層人員進(jìn)行管理科學(xué)、市場營銷業(yè)務(wù)及綜合素質(zhì)培訓(xùn)，對各類業(yè)務(wù)技術(shù)人員進(jìn)行理論與實(shí)踐相結(jié)合的培訓(xùn)，對生產(chǎn)車間各工種操作人員進(jìn)行上崗培訓(xùn)。在本項(xiàng)目機(jī)構(gòu)中專設(shè)技術(shù)部，技術(shù)部除進(jìn)行新產(chǎn)品開發(fā)與組織技術(shù)攻關(guān)外，另一主要任務(wù)是聘請國內(nèi)外專家及組織同行業(yè)務(wù)管理人員講學(xué)，定期對各崗位員工進(jìn)行專業(yè)技術(shù)與業(yè)務(wù)培訓(xùn)，使公司員工不斷更新觀念，提高業(yè)務(wù)素質(zhì)。1）崗位操作技能培訓(xùn)項(xiàng)目技術(shù)部配合設(shè)備供應(yīng)單位對員工進(jìn)行崗前培訓(xùn)，熟悉和掌握設(shè)備性能及操作要領(lǐng)，做到規(guī)范操作，安全生產(chǎn)。2）勞動保護(hù)與安全生產(chǎn)培訓(xùn)項(xiàng)目生產(chǎn)從原料到成品均為不易燃燒、無爆、無毒物，對人體無害。生產(chǎn)過程中有危險的是車間用電，以及生產(chǎn)使用壓力容器。車間工人上崗前都要經(jīng)過上崗培訓(xùn)，學(xué)習(xí)用電常識；壓力容器使用人員定崗定位，上崗要經(jīng)過培訓(xùn)，并取得壓力容器使用許可證后，方能止崗，所有壓力容器必須設(shè)安全閥。3）職工個人衛(wèi)生培訓(xùn)職工上崗前要經(jīng)過身體健康檢查，取得食品企業(yè)職工健康證后方能上崗；上班時間要求工作衣帽穿戴整齊，出入車間更換工作衣、帽、鞋，經(jīng)洗消間消毒之后，方能進(jìn)入。62技術(shù)來源原野綠色食品有限公司有自己的研發(fā)機(jī)構(gòu)，根據(jù)市場需求，調(diào)整產(chǎn)品配方，開發(fā)新產(chǎn)品，產(chǎn)品攻關(guān)方面依托西北農(nóng)林科技大學(xué)聯(lián)合攻關(guān)，已共同開發(fā)研制出蘆薈保健飲料、蘆薈果醋；蘆薈沙棘飲料、蘆薈蕃茄飲料、蘆薈南瓜飲料、蘆薈胡蘿卜飲料等果蔬汁飲料已陸續(xù)進(jìn)入開發(fā)實(shí)驗(yàn)期。項(xiàng)目技術(shù)依托單位西北農(nóng)林科技大學(xué)，是適應(yīng)西部大開發(fā)，實(shí)施科教體制，加快示范區(qū)建設(shè)與發(fā)展的新形勢，組建成的一所集教學(xué)、科研、推廣于一體的綜合性農(nóng)業(yè)大學(xué)。學(xué)校現(xiàn)有在職科教人員2300多名，其中，中男科學(xué)院院士3名，博士生導(dǎo)師86名，教授研究員等高級職稱220人，副教授副研究員等副高職稱700余名，有突出貢獻(xiàn)專家70多名。多年來，學(xué)校先后取得科研成果4200余項(xiàng)，獲得科技成果1500余項(xiàng)，其中獲國家級獎勵110余項(xiàng)，獲省部級獎勵610余項(xiàng)。其技術(shù)力量雄厚，能夠?yàn)楸卷?xiàng)目的實(shí)施提供有效的技術(shù)支持。7項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度計劃71項(xiàng)目進(jìn)度根據(jù)項(xiàng)目的實(shí)施情況，從可行性研究報告批準(zhǔn)之日起，項(xiàng)目建設(shè)期兩年。主要是在企業(yè)原有資產(chǎn)的基礎(chǔ)上，按項(xiàng)目設(shè)計要求進(jìn)行建設(shè)。本項(xiàng)目建設(shè)是在逐步改造和完善現(xiàn)有生產(chǎn)條件和設(shè)備，以及工藝等，所以項(xiàng)目建設(shè)各部分交叉進(jìn)行，在建設(shè)過程中不間斷生產(chǎn)運(yùn)營。2006年6月2006年12月，完成項(xiàng)目可行性研究報告、論證及其它前期準(zhǔn)備工作；2006年8月2007年12月，完成土建工程，供水、供電，并考察選購設(shè)備到廠；2006年10月2008年2月，設(shè)備安裝調(diào)試；2006年12月2008年4月，培訓(xùn)技術(shù)人員，進(jìn)行聯(lián)動試車，試運(yùn)行；2008年5月，項(xiàng)目驗(yàn)收。72進(jìn)度安排表71工程項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度2006620085時間內(nèi)容200662006122007120076200772007122008120085項(xiàng)目論證、工程設(shè)計土建工程和設(shè)備選購設(shè)備安裝調(diào)試培訓(xùn)、試產(chǎn)階段驗(yàn)收8效益分析81經(jīng)濟(jì)效益分析811財務(wù)效益分析8111基本數(shù)據(jù)本項(xiàng)目建成后年產(chǎn)蘆薈飲料4000噸。該項(xiàng)目計算期12年，其中建設(shè)期1年，經(jīng)營期11年。其計算原則為產(chǎn)量等于銷量，經(jīng)營期第一年和第二年分別達(dá)到生產(chǎn)符合的50和70，第三年后為100。8112財務(wù)計算與經(jīng)濟(jì)分析1）銷售收入和銷售稅金及附加本項(xiàng)目正常年份預(yù)計銷售為320000萬元/年。項(xiàng)目增值稅中，進(jìn)項(xiàng)稅金水率為13，銷項(xiàng)稅金水率為17，城市維護(hù)建設(shè)稅和教育費(fèi)附加分別為營業(yè)稅稅額的7和3，計算得銷售稅金及附加34273萬元/年。詳見表81銷售收入及稅金和附加表。2）運(yùn)營成本計算本項(xiàng)目正常年份總成本費(fèi)用為243061萬元，其中固定成本為22753萬元，可變成本220309萬元，經(jīng)營成本229598萬元。詳見表82項(xiàng)目總成本費(fèi)用估算表和表83單位產(chǎn)品生產(chǎn)成本估算表。3）利潤計算銷售收入扣除銷售稅金及附加、總成本費(fèi)用后即為利潤總額，所得稅稅率按33計算，盈余公積金和公益金按15計算，其余為未分配利潤。正常年份利潤總額為42665萬元。項(xiàng)目投資利潤率為5651；投資利稅率為10191。詳見表85損益表4）財務(wù)盈利能力分析經(jīng)過現(xiàn)金流量分析，結(jié)果如下全部投資財務(wù)內(nèi)部收益率為稅前5858，稅后4699；全部投資財務(wù)凈現(xiàn)值（IC10）稅前238077萬元，稅后168114萬元；全部投資投資回收期PT為稅前328年，稅后363年。詳見表86財務(wù)現(xiàn)金流量表（全部投資）812盈虧平衡分析當(dāng)以生產(chǎn)能力利用率表示該項(xiàng)目的盈虧平衡點(diǎn)BEP（達(dá)產(chǎn)正常年）時BEP固定成本/（銷售收入可變成本銷售稅金）1003307以上測算說明，該項(xiàng)目生產(chǎn)負(fù)荷只要達(dá)到設(shè)計生產(chǎn)能力的3307，即可保本經(jīng)營。813經(jīng)濟(jì)效益分析結(jié)論經(jīng)過上述計算分析，該項(xiàng)目實(shí)施后的經(jīng)濟(jì)效益較好，抗風(fēng)險能力較強(qiáng)，項(xiàng)目在經(jīng)濟(jì)上是可行的。82社會效益分析項(xiàng)目建成后，充分發(fā)揮了區(qū)域資源優(yōu)勢，使資源優(yōu)勢，通過產(chǎn)業(yè)化運(yùn)作，轉(zhuǎn)變?yōu)榻?jīng)濟(jì)優(yōu)勢，帶動了地方經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，促進(jìn)農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)的調(diào)整和農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，帶動了周邊經(jīng)濟(jì)和相關(guān)產(chǎn)業(yè)的發(fā)展，增加了當(dāng)?shù)鼐蜆I(yè)機(jī)會和技術(shù)水平的發(fā)展。本項(xiàng)目的建成及運(yùn)營，不僅可以有效改善農(nóng)業(yè)基本條件，轉(zhuǎn)變農(nóng)業(yè)增長方式，全面提高農(nóng)業(yè)經(jīng)營效益，吸納農(nóng)村富余勞動力就業(yè)，而且更為重要的是能夠充分發(fā)揮示范區(qū)農(nóng)科教、產(chǎn)學(xué)研綜合優(yōu)勢，集中展示現(xiàn)代農(nóng)業(yè)科技潛力和效益，輻射推動及周邊地區(qū)農(nóng)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整和農(nóng)業(yè)現(xiàn)代化建設(shè)，實(shí)現(xiàn)農(nóng)業(yè)的可持續(xù)發(fā)展。同時，本項(xiàng)目的運(yùn)營和發(fā)展，將進(jìn)一步加快示范區(qū)科技產(chǎn)業(yè)化開發(fā)和環(huán)境建設(shè)的協(xié)調(diào)統(tǒng)一，具有明顯的社會效益。9環(huán)境影響分析91項(xiàng)目生產(chǎn)過程產(chǎn)生的污染物對環(huán)境的影響項(xiàng)目生產(chǎn)過程產(chǎn)生的污染物主要為1、污水清洗瓶子和工作場地產(chǎn)生的清潔廢水。2、廢氣鍋爐為燃?xì)忮仩t，符合環(huán)保要求。3、廢渣蘆薈（果蔬）渣。4、噪音軸流風(fēng)機(jī)、空壓機(jī)產(chǎn)生的噪聲。92環(huán)境保護(hù)與綜合治理措施1、污水清潔廢水直接排入市政污水管道，生活污水經(jīng)處理后，達(dá)標(biāo)污水綜合排放標(biāo)準(zhǔn)GB897896二級）后排放。日排放量313M3，年排放量112萬M3。2、廢氣鍋爐為燃?xì)忮仩t，符合環(huán)保要求。3、廢渣蘆薈渣可作為制茶原料或肥料，蘆薈渣集中放置，及時外運(yùn)，不對廠區(qū)及周圍環(huán)境造成影響。4、噪聲治理在軸流風(fēng)機(jī)口處裝消聲器，再經(jīng)減振、隔聲等處理，對空壓機(jī)采取單獨(dú)隔離、機(jī)座減振、雙層門窗等治理措施后，噪聲值可大大降低，室外噪音可達(dá)5055DB（A）滿足標(biāo)準(zhǔn)要求。按（工業(yè)企業(yè)廠界噪聲標(biāo)準(zhǔn)GB1234890）類區(qū)，標(biāo)準(zhǔn)值應(yīng)為允許噪聲值85DB（A）。93環(huán)境影響評價該項(xiàng)目的建設(shè)符合國家環(huán)境保護(hù)法律、法規(guī)和環(huán)境功能規(guī)劃的要求，污染物達(dá)標(biāo)排放，環(huán)境保護(hù)治理方案技術(shù)可行、經(jīng)濟(jì)合理。項(xiàng)目建成后產(chǎn)生的廢水經(jīng)處理后達(dá)到污水綜合排放標(biāo)準(zhǔn)GB897896二級標(biāo)準(zhǔn)，對周圍環(huán)境影響較小。在軸流風(fēng)機(jī)口處裝消聲器，再經(jīng)減振、隔聲等處理，對空壓機(jī)采取單獨(dú)隔離、機(jī)座減振、雙層門窗等治理措施后，廠界噪聲達(dá)到工業(yè)企業(yè)廠界噪聲標(biāo)準(zhǔn)GB1234890中類標(biāo)準(zhǔn)，噪聲污染較小。綜上所述，該項(xiàng)目建成后，在采取環(huán)評要求的污染治理措施實(shí)施后，對環(huán)境和外環(huán)境影響甚微。從環(huán)保角度上講，項(xiàng)目可行。10結(jié)論與建議101結(jié)論項(xiàng)目經(jīng)過多方面分析和充分論證，報告編制人員形成以下共識和結(jié)論。1、項(xiàng)目建設(shè)目標(biāo)明確，符合國家產(chǎn)業(yè)政策，屬示范區(qū)鼓勵發(fā)展項(xiàng)目。該項(xiàng)目符合中共中央關(guān)于制定國民經(jīng)濟(jì)和社會發(fā)展“十五”計劃和2010年遠(yuǎn)景目標(biāo)綱要的精神和內(nèi)容，是國家鼓勵發(fā)展項(xiàng)目。2、蘆薈系列制品市場消費(fèi)需求潛力大，項(xiàng)目設(shè)計規(guī)模適宜，產(chǎn)品結(jié)構(gòu)合理。3、項(xiàng)目技術(shù)工藝可行，技術(shù)方案設(shè)計科學(xué)合理，選用設(shè)備先進(jìn)適用，能滿足項(xiàng)目正常生產(chǎn)需要。4、項(xiàng)目產(chǎn)品生產(chǎn)過程中所需的蘆薈等原料供應(yīng)有保障。5、項(xiàng)目投資估算合理，財務(wù)分析指標(biāo)效果顯著。項(xiàng)目投資估算科學(xué)有據(jù)，資金來源及運(yùn)用合理，建設(shè)規(guī)劃符合實(shí)際，收入成本計算正確，財務(wù)分析效果明顯，項(xiàng)目風(fēng)險較小。6、項(xiàng)目具有良好的社會效果和生態(tài)效果。項(xiàng)目可解決農(nóng)村剩余勞動力的就業(yè)問題，帶動相關(guān)產(chǎn)業(yè)發(fā)展，促進(jìn)農(nóng)民增收,上交稅收較多，社會效果明顯。7、項(xiàng)目不會造成環(huán)境污染，區(qū)域優(yōu)勢明顯，生態(tài)效果好。102問題與建議1、存在問題項(xiàng)目現(xiàn)有產(chǎn)品結(jié)構(gòu)有待完善。公司成立的時間較短，投資該項(xiàng)目資金不足。2、建議項(xiàng)目產(chǎn)品應(yīng)多元化發(fā)展，建議公司在不影響主導(dǎo)產(chǎn)品生產(chǎn)的前提下，積極開發(fā)蔬菜汁等相關(guān)產(chǎn)品，提高設(shè)備的利用率。項(xiàng)目在建設(shè)過程中可能會存在多種風(fēng)險，尤其在產(chǎn)品營銷方面。建議公司在已有銷售網(wǎng)絡(luò)的基礎(chǔ)上，采用多種形式，擴(kuò)大營銷渠道，以保證產(chǎn)品的順利銷售。該項(xiàng)目具有良好的經(jīng)濟(jì)、社會效果和生態(tài)效果，建設(shè)內(nèi)容符合國家產(chǎn)業(yè)政策，建議早建設(shè)、早受益。希望各級政府和金融機(jī)構(gòu)能給予大力支持。表81產(chǎn)品銷售收入和稅金及附加表單位萬元生產(chǎn)運(yùn)營期序號年份項(xiàng)目產(chǎn)量價格23456789101112生產(chǎn)符合（）50701001001001001001001001001001銷售收入16000022400032000032000032000032000032000032000032000032000032000011蘆薈飲料4000噸08萬元/噸1600002240003200003200003200003200003200003200003200003200003200002銷售稅金及附加171372399134273342733427334273342733427334273342733427321增值稅1557921810311573115731157311573115731157311573115731157211銷項(xiàng)稅2720038080544005440054400544005440054400544005440054400212進(jìn)項(xiàng)稅116211627023243232432324323243232432324323243232432324322建設(shè)維護(hù)稅1091152721812181218121812181218121812181218123教育稅附加467654935935935935935935935935935表82總成本費(fèi)用估算表單位萬元生產(chǎn)運(yùn)營期序號年份項(xiàng)目23456789101112生產(chǎn)符合（）50701001001001001001001001001001外購原材料893941251521787891787891787891787891787891787891787891787891787892外購燃料機(jī)動力476066649520952095209520952095209520952095203工資及福利780078007800780078007800780078007800780078004修理費(fèi)14691489148914891489148914891489148914891915折舊費(fèi)48974964496449644964496449644964496449646386攤銷費(fèi)0000000000000000000000000000000007財務(wù)費(fèi)用8銷售費(fèi)用16000224003200032000320003200032000320003200032000320009其它費(fèi)用85008500850085008500850085008500850085008500其中土地使用稅10總成本費(fèi)用132820176969243061243061243061243061243061243061243061243061237438其中固定成本2266622753227532275322753227532275322753227532275317129可變成本110154154216220309220309220309220309220309220309220309220309220309表83單位生產(chǎn)成本估算表單位萬元序號項(xiàng)目單位噸產(chǎn)品消耗單價元金額元1主要材料16967211原汁公斤20063912787212白糖公斤405002000013蜂蜜公斤158001200014檸檬酸公斤1470098002其它輔料91003包裝材料26820031瓶子個340005017000032蓋子個34000155100033標(biāo)簽個34000082720034紙箱個80250200004燃料與動力消耗1904041水噸4512054042電計466012表83固定資產(chǎn)折舊與無形資產(chǎn)攤銷表單位萬元折舊攤銷年份項(xiàng)目折舊及攤銷年限23456789101112一、建筑物201、原值126902、折舊費(fèi)5716386386386386386386386386386383、凈值121191148110843102059567892982917653701563775739二、設(shè)備101、原值455322、折舊費(fèi)43264326432643264326432643264326432643263、凈值4120736881325562823023904195791525310928660222772277三、無形資產(chǎn)51、原值2、攤銷費(fèi)3、凈值四、遞延資產(chǎn)1、原值2、攤銷費(fèi)3、凈值合計原值58223合計折舊、攤銷費(fèi)4897496449644964496449644964496449644964638合計凈值53326483624339938435334722850823544185811361786548016表84損益表單位萬元生產(chǎn)運(yùn)營期序號年份項(xiàng)目23456789101112生產(chǎn)負(fù)荷（）50701001001001001001001001001001產(chǎn)品銷售收入1600002240003200003200003200003200003200003200003200003200003200002銷售稅金及附加17137239913427334273342733427334273342733427334273342733總成本費(fèi)用1328201769692430612430612430612430612430612430612430612430612374384利潤總額10043230404266542665426654266542665426654266542665482895所得稅331476031408014080140801408014080140801408014080159356稅后利潤67291543728586285862858628586285862858628586285863235361盈余公積金673154428592859285928592859285928592859323562盈余公益金33677214291429142914291429142914291429161863應(yīng)付利潤57201312124298242982429824298242982429824298242982750064未分配利潤5720131212429824298242982429824298242982429824298275007累計未分配利潤572018841431396743791735116033140331164628188926213224240725表85現(xiàn)金流量表單位萬元建設(shè)期生產(chǎn)運(yùn)營期序號年份項(xiàng)目123456789101112生產(chǎn)負(fù)荷（）50701001001001001001001001001001現(xiàn)金流入00016000022400032000032000032000032000032000032000032000032000036511311產(chǎn)品銷售收入16000022400032000032000032000032000032000032000032000032000032000012回收固定資產(chǎn)余值801613回收流動資金370972現(xiàn)金流出5881314893619815028252127795127795127795127795127795127795127795127850921固定資產(chǎn)投資5881322流動資金90623051457023經(jīng)營成本11942316350522959822959822959822959822959822959822959822959822830024銷售稅金及附加171372399134273342733427334273342733427334273342733427325所得稅331476031408014080140801408014080140801408014080159353凈現(xiàn)金流量5881311064258503747942049420494204942049420494204942049866044累計凈現(xiàn)金流量5881347750219001557957628996781417271837762258262678753099253965295所得稅前凈現(xiàn)金流量58813143783345351558561295612956129561295612956129561291025396所得稅前累計凈現(xiàn)金流量5881344435109824057696705152834208963265092321221377350433479536018內(nèi)部收益率（）所得稅后4699所得稅前5874財務(wù)凈現(xiàn)值（萬元）168114238077投資回收期（年）363328WXMAUE9AQGN8XPR849GXGJQVUE9WEWZQCUEQYPEH5PDX2ZVKUMGTXRM6X4NGPPVSTTKSV3TNGK8Z89AMYWPAZADNUKNMUWFA5UXY7JND6YWRRWWCVR9CPBKZNMZ849GXQVUE9WEWZQCUEQYPEH5PDX2ZVKUMGTXRM6X4NGPPVSTTKSV3TNGK8Z89AMYWPAZADNUKNMUWFA5UXGJQVUE9WEWZQCUEQYPEH5PDX2ZVKUMGTXRM6X4NGPPVSTTKSV3TNGK8Z89AMYWPAZADNUKNMUWFA5UXY7JND6YWRRWWCVR9CPBKZNMZ849GXGJQVUE9WEWZQCUEQYPEH5PDX2ZVKUMGTXRM6X4NGPPVSTTKSV3TNGK8Z89AMUE9AQGN8XPR849GXGJQVUE9WEWZQCUEQYPEH5PDX2ZVKUMGTXRM6X4NGPPVSTTKSV3TNGK8Z89AMYWPAZADNUKNMUWFA5UXY7JND6YWR