1 一、項目概述 （一）項目名稱 年產 360 萬套無縫美體內衣新建項目。 （二）注冊資本和建設規(guī)模 注冊資本為 3280 萬元，擬申購工業(yè)用地面積 20 畝，米 2。容積率控制在 188%左右。 （三）設計生產能力和設備選擇 設計生產能力為年生產無縫美體內衣 360 萬套，選擇國際先進的意大利圣東尼公司生產的 電子式無縫成形針織圓機合計 70 臺。 （四）投資規(guī)模 投資總額擬為 9600 萬元，其中土地投資 400 萬元，基建投資 2000萬元，設備投資 3840 萬元，原材料等其他投資為 3360 萬元 , 建成后預計年生產無縫美體內衣 360 萬套。 （五）預期經濟效益 按生產能力的 80%預期生產和銷售 , 年銷售額達 8784 萬元，不含稅銷售收入 7488 萬元，年實現利潤總額 973 萬元，息稅前利潤為 1225 萬元，息稅前利潤率為 年上交國家稅收 691 萬元，年平均每畝稅收 元。 二、公司概況 義烏市子義服裝有限公司，成立于 2000 年 6 月，公司現有注冊資本為 3280 萬元。公司現在租用城西一家企業(yè)的空置廠房，公司擬總投資 9600 萬元人民幣，申購工業(yè)用地，新建廠房和倉 庫以及引進意大利圣東尼（ 司生產的 電子式無縫成形針織圓機 70 臺等。 三、項目范圍 2 1、取得土地使用權用地指標 20 畝（面積 13333 米 2）。 2、廠房和倉庫及附屬用房建筑總面積 25000 米 2。 3、引進意大利圣東尼（ 司生產的型號為 0 臺和型號為 電子式無縫成形針織圓機 30 臺。 4、年生產無縫美體內衣 360 萬套，其中 250 萬套供出口，內銷110 萬套。 5、“建設項目環(huán)境影響預評價”由義烏 市環(huán)境保護科學產業(yè)聯(lián)合會環(huán)境科技服務部承擔。 四、可行性研究工作的依據 1、依據國家經濟和社會發(fā)展的長遠規(guī)劃。 2、依據國家和地方的有關政策、投資政策、技術方針、財稅制度、金融信貸政策。 3、依據我市工程項目規(guī)劃用地要求和我市的自然、經濟、文化、社會等要求。 4、依據項目工程的技術規(guī)范、標準定額和資料 五、項目建設理由 （一）市場需求預測 近幾年我市的無縫內衣行業(yè)得到了迅速發(fā)展。我市已真正成為全國無縫內衣的最大生產基地?，F在有許多國家都到義烏來下訂單，到義烏生產無縫內衣。從國內無縫內衣織機分布的情況看，除浙 江嵊州、海寧和廣東有不到 200 臺織機外，其他主要集中在我市。 據有關部門統(tǒng)計，目前，我市有多家襪業(yè)企業(yè)進軍無縫內衣領域，市場競爭也漸趨激烈，我公司將研制開發(fā)一些新式樣、新功能泳裝、休閑服、運動服等系列無縫服裝產品，提高企業(yè)檔次和效益。 縫針織類服飾品基本為貼身穿著，與皮膚直接接觸，所以其服用 3 性能的好壞尤為重要。真絲具有良好的吸濕性和抗靜電性，而且其蛋白質構成與人體皮膚近似，所以穿著時感覺柔軟舒適。此外，真絲纖維中的色氨酸和酪氨酸能吸收紫外線，可有效防止皮膚遭受過多侵襲。棉麻等纖維素纖維雖然也是天然纖 維，吸濕性能不錯，作為無縫針織品也比較舒適，但它們的柔軟性和觸感都遠遠比不上真絲無縫針織品。真絲具有其他纖維無法比擬的天然保健功能，所以真絲無縫產品具有極大的市場空間，并將把人們載入一個嶄新的服裝領域。我公司將重點生產真絲無縫內衣迎合這種趨勢。 （二）擬建規(guī)模和生產工藝方案流程 通過市場分析，擬引進意大利圣東尼（ 司生產的 電子式無縫成形針織圓機 70 臺，建成后預計年生產無縫美體內衣 360 萬套的生產線。 生產工藝方案流程按排如下： 1、材料采購。 2、材料領 用，用電子式無縫成形針織圓機進行織造。 3、織造后委托外單位（義烏市金富染整有限公司）進行染色。 4、再通過縫制車間進行縫制。 5、縫制后進行包裝和驗收。 6、入成品庫待出庫銷售。 （三）物料要求與供應辦法 本項目所需的原料主要為棉紗和包紗，都可以從國內市場購買。原料基本上可在義烏市場采購完成。 （四）供電與通信 本項目為連續(xù)性生產過程，供電可靠性要求較高，故供電負荷等級為二級。項目需增加用電量為 400用電量為 260 萬度。項目建設在義烏市經濟開發(fā)區(qū)， 電源引自 義烏市經濟技術開發(fā)區(qū) 供電部 4 門，以 2回路 110電設備安裝總容量 500臺 500壓器。變配電房設立柴油發(fā)電機和自動啟動裝置。 完全能滿足生產供電要求。 本項目擬設 20 門程控交換總機， 5 對中繼線，程控交換總機設于管理辦公大樓，各生產車間根據崗位要求設置電話。廠區(qū)通信電纜選用鎧裝電纜直埋敷設，建筑物內一般用通信線穿管敷設。 （五）給水與排水 給水。本項目用水量日需 約為 25m3/d。包括生活用水、生產用水、消防用水等。主要用水設施為主廠房、純水站、空壓站等處，相關用水量均能得到滿足。水源為義烏市自來水，水質符合國家飲用水 標準。完全可以滿足生活、生產用水水質的要求。 廠區(qū)生產用水與生活用水分別采用不同的供給系統(tǒng)，給水系統(tǒng)分為生產、消防給水系統(tǒng)和循環(huán)水系統(tǒng)，由義烏經濟技術開發(fā)區(qū)市政管網供給，由一個口接入，水壓能滿足供水要求。生產、消防給水系統(tǒng)由消防儲水池、加壓泵站及室內外客網組成。系統(tǒng)設加壓泵 3 臺，其中消防泵 1 臺、生產調節(jié)水泵 2 臺。廠區(qū)給水管網呈環(huán)狀布置，干管管徑 循環(huán)水系統(tǒng)分為凈循環(huán)和濁循環(huán)水系統(tǒng)，由循環(huán)水泵站和循環(huán)水管網組成。循環(huán)水泵站由冷水池、熱水池、水處理設施等組成。 排水。廠區(qū)排水為分流制排水系統(tǒng)，全廠清 潔廢水及雨水由廠區(qū)雨水管網直接排入廠外開發(fā)區(qū)雨水管網中，廠區(qū)的生產及生活污水由廠區(qū)的污水管網收集到污水處理站處理達標后排放。 車間排水采用分流制排水系統(tǒng)，生產污水及生活污水排入室外污水管網，經過污水處理站處理達標后排放。 （六）建廠條件及廠址選擇 本項目需要征用土地 20 畝，建設地址選擇在義烏市工業(yè)區(qū)，作 5 這樣的選擇的原因主要有： 1、交通便利。 2、便于了解市場信息。 3、開發(fā)區(qū)基礎設施健全。 （七）環(huán)境保護和安全 1、本項目對環(huán)境產生的影響主要是噪聲和生活污水。 A、環(huán)境保護 本項目主要原料及性質均 為絲線，不涉及環(huán)境污染問題。公司的噪聲主要來自于機械設備噪聲，其噪聲源一般小于 70過墻體隔聲和距離衰減，其廠界噪聲不會超過 65達到工業(yè)企業(yè)廠界標準，符合類區(qū)聲功能區(qū)域要求，對周圍環(huán)境基本無影響。 B、廢水。本項目廢水來源主要為：生產污水、生活污水及清潔廢水等。 生產污水來源為：地面清洗排水、工藝預處理裝置排水、車間生產設備的清洗排水等。由于其無毒，可直接排放于污水管道。 生產污水在廠內匯總后進入污水處理站處理，達到排放標準后最終排入義烏市經濟開發(fā)區(qū)污水管網。 生活污水來源：生活衛(wèi)生設施及廁 所等排出的廢水，經處理后廠內匯總排入嘉興經濟開發(fā)區(qū)生活污水管網。 清潔廢水來源：主要是污染較輕的廢水，包括地面沖洗、空調室的排水等。清潔廢水廠內匯總處理后排入嘉興經濟開發(fā)區(qū)雨水系統(tǒng)。 C、廢氣 公司生產所排放的氣體主要是儀器產生的熱氣，本項目的生產裝置中沒有污染大氣環(huán)境的氣體排出。 D、固體廢棄物 公司所產生的固體廢棄物主要是員工的生活垃圾，還有部分報廢 6 產品及包裝材料和廢絲，上述項目垃圾產生量較小，基本為生活垃圾，無危險廢物。對此公司將進行回收再利用或委托外運處理。通過專人每天對垃圾進行集中衛(wèi)生清運，所以對 周圍環(huán)境基本無污染。 2、做好消防安全。 消防采用自救與外援相結合的措施。外援有義烏市消防支隊，公司內部有自己的消防隊，并設置以下消防系統(tǒng)：室內、室外消火栓系統(tǒng)、自動噴水系統(tǒng)、泡沫滅火系統(tǒng)、急救消防器材等。 主車間消防箱內設手動報警器，公用工程建筑物設手動報警器，空調送回風主風道設有防火栓，相應設置防火閥信號箱，其控制線路對送回風機實施聯(lián)鎖，辦公樓、倉庫設感煙感溫探測器智能型火災自動報警與聯(lián)動控制系統(tǒng)。 3、做好勞動安全。 防火防爆。為了安全生產，防止火患的發(fā)生，生產線及廠房將配置消防噴淋、溫感、煙感等消防 器材，另外還將設置手動報警按鈕、消防電子報警系統(tǒng)、應急出口和疏散指示燈。 防強電措施。所有高壓電氣設施均進行保護接地，低壓電力和照明設施在正常情況下，不帶電的金屬外露部分均予接零。 防機械傷害。車間設備均留有安全通道，工件物品劃地堆放，避免意外機械傷害。 六、投資估算和資金籌措 （一）投資估算 本項目總投資 9600萬元，其中用于固定資產投資 6240 萬元， 流動資金投資 3360 萬元。 1、固定資產投資估算 A、 房屋建筑物 單位：萬元 7 序號 名 稱 型 號及規(guī)格 產地 計量單位 數量 單價 金額（萬元） 一、 房屋及建筑物 1、 基本生產車間 平方米 14000 800 1120 2、 成品及半成品倉庫 平方米 3000 800 240 3、 原材料倉庫 平方米 3000 800 240 4、 辦公用房 平方米 2500 800 200 5 附屬用房 平方米 2500 800 200 房屋及建筑物小計 平方米 25000 800 2000 二、 土地出讓金 畝 20 400 合 計 2400 B、機器設備 單位：萬元 序號 設 備 名 稱 單 價 （萬元 /臺） 數 量 （臺） 金 額 （萬元） 1 電子式無縫成形針織圓機 1 30 1530 2 電子式無縫成形針織圓機 6 40 2240 3 飛馬四線拷邊機 2 16 4 飛馬三針五線平臺機 1 6 6 8 5 飛馬三針五線滾領機 1 6 6 6 飛馬三針五線小方頭 1 3 3 7 兄弟電腦平車 1 3 3 8 兄弟電腦套結機 3 3 9 9 星菱筒式三針五線車 1 6 6 10 飛馬帶刀花邊車 2 18 11 方德自動剪線平縫機 3 合 計 - - 3840 2、流動資金估算 流動資金估算表 單位：萬元 項 目 周轉天數 周轉次數 第 1 年 第 2 年 第 3第 9 年 第 10年 一、流動資產 2200 4100 4100 4100 4100 1、現金 45 8 800 1400 1400 1400 1400 2、應收賬款 90 600 900 900 900 900 3、存貨 800 1730 1730 1730 1730 材料 30 250 550 550 550 550 料 30 50 80 80 80 80 產品 15 150 300 300 300 300 成品 60 300 800 800 800 800 他 50 70 70 70 70 二、流動負債 200 500 500 500 500 1、應付賬款 45 200 500 500 500 500 三、流動資金 2000 3600 3600 3600 3600 9 四、本年增加額 2000 1600 0 0 0 其中 :周轉次數 =360/最低周轉天數 現金 =(年工資及福利費 +年其他費用 )/ 周轉次數 應收賬款 =(年銷售額 、燃料 =年外購原材料、燃料及動力費 /周轉次數 在產品 =年生產成本 /周轉次數 產成品 =年經 營成本 /周轉次數 應付賬款 =年外購原材料、燃料及動力費 /周轉次數 流動資金 =流動資產 本年流動資金增加額 =本年流動資金需要量 （二）資金籌措 資金風險。本項目投資較大，總投資達 9600 萬元，是公司重大的投資項目，如果不能有效地解決項目建設資金，將給公司正常的生產經營活動帶來較大的資金風險。主要考慮以下幾個方面： （ 1）利用公司股東的自有資金，增強公司自身的資金實力； （ 2）加快項目的實施進程，抓住機遇，贏得市場； （ 3）通過銀行貸款或引入風險投資。 （ 4）考慮財務風險，資 產負債率需控制在 60%以內，測算后股東自籌資金 6000 萬元，通過借款籌集資金 3600 萬元，且年借款利息控制在 7%。 本項目新增投資資金 9600 萬元來源如下：公司自籌 6000 萬元：主要由股東自有資金中籌集，預計到 2007 年 12 月前能全部到位。銀行貸款 3360 萬元， 2006 年 12 月前能到位。 七、企業(yè)組織與勞動定員 10 公司將采用董事會領導下的總經理負責制，總經理負責管理日常生產和行政事務。 項目依據職能不同分設幾個部門，其組織機構如下圖： 同時本著高效率、滿負荷的要求，根據實際需要確定人員，勞動定員為 380 人，其中生產人員 320 人，管理人員 20 人，技術工人 40人。 本項目建設于義烏市經濟開發(fā)區(qū)內，按照公司制企業(yè)進行生產管理，結合生產實際設置車間及班組，管理人員、工廠工人實行聘用合同制。 總 經 理 辦公室 研發(fā)室心 質檢科 銷售科 半成品車間 董 事 長 成品車間 財 務 科 生產車 間 11 根據生產工藝連續(xù)性的特點，除經營管理人員及少數工種實行常日班外，其余生產管理人員及一線操作工人實行日班三運轉制度。項目幾個部門共需員工 380 人，其編制如下： 部 門 職 能 人 數 行政管理部門 管 理 財 會 6 4 生產車間 管 理 操 作 8 300 研發(fā)中心 管 理 技術、質檢 2 10 其它部門 管 理 業(yè) 務 4 16 合 計 380 八、項目實施計劃安排 根據研發(fā)進度、工程施工情況及資金到位情況，結合本項目的實際，項目進展計劃如下： 任務 1（ 2006 年 7月 1 月） 土地征用，產品試制，制定產品企業(yè)標準并送指定機構型式檢驗。 任務 2（ 2006 年 12月 0 月） 土建工程，生產線設備調研、設計及生產線調試。 任務 3 （ 2007 年 3月 2007 年 9 月） 生產線設備 招標引進工作。制定批量生產工藝，建立更為嚴格完善的質量管理體系、生產管理制度。 任務 4（ 2007 年 6月 2008 年 12月） 12 產線設備安裝調試，生產線員工招聘、培訓，對新生產線進行試生產。 任務 5（ 2007 年 8月 ） 穩(wěn)定新生產線的產品和質量，滿足出廠產品合格率達到 100%要求。 收集用戶信息并對其進行分析整理，制定“客為關注”的焦點對策與競爭方案，進行產品銷售網絡的建設。 完成項目各項指標，通過驗收。 項目進度圖： 任務 1 任務 2 任務 3 任務 4 任務 5 7/06 09/06 12/06 01/07 03/07 06/07 09/07 時間（月 /年） 甘特圖（ 公司將建立強有力的項目實施管理部門，根據建設進度安排計劃表的時間要求安排展開工作。具體內容包括項目的立項、項目 建設、資金籌措、土建工程、設備選購、人員培訓、設備安裝調試、試生產等內容的工作和時間安排。 13 九、項目經濟和社會效益分析 （一）項目經濟效益分析 主要經濟參數： 產品經濟壽命期及目前處于壽命期的階段，該經濟壽命期： 10年。目前處于壽命期的階段：前期 在產品生命周期內，年生產能力達 360 萬套，平均每臺含稅單價為 元，年產值達 10980 萬元。歷年平均銷量按生產能力的 80%計算（下同按 80%測算），預計年銷售量為 288 萬套，不含稅單價為26萬元。 主要稅種及稅率：包括增值稅稅率 17%，城市建設維護稅 7%，教育費附加按收入的 ，企業(yè)所得稅稅率 33%。不考慮其他稅種可能造成的影響。 1、產品生產成本分析 單位生產成本估算表（萬套）： 附表 3 單位生產成本估算表 單位 :萬元 成本項目 規(guī)格 單位 單耗 單價 金額 一、原材料 1 15 、燃料與動力 1電 萬度 1 三、工資及福利費 14 四、制造費用 五、生產成本合計 其中 :原料及主要材料按大類估算 ,方法為 : 金額 =單位產品的材料消耗定額 *該材料的單價； 燃料和動力按現時當地價格乘單位產品的燃料和動力消耗定額確定； 工資按現時企業(yè)職工年均工資水平和該項目所需職工人數換算出來后除以項目年產量而得；福利費按工資總額的 14%計提；折舊方法 采用直線法。 對生產成本產生負面影響的主要因素是原材料的價格波動，本公司已將價格上漲因素考慮進去，同時通過與供貨廠家訂立長期供貨合同來固定價格，消除價格上漲的風險。其次是人工成本，本公司已采用工效掛鉤辦法，使勞動生產率的提高可以抵消平均工資上漲幅度。 2、年成本費用估算表（按生產能力的 80%的測算） 折舊及相關費用攤銷計算如下（不考慮殘值及物價變動的影響）： 機器設備年計提折舊 3840/10=384 萬元， 房屋建筑物年計提折舊 2000/40=50 萬元， 土地使用權年攤銷 400/50=8 萬元， 年計提折舊 384+50=434 萬元 年費用攤銷 8 萬元 年財務費用為 3600*7%=252 萬元 15 附表 4 年成本費用估算表 單位 :萬元 項 目 第 1 年 第 2 年 第 3 第 9 年 第 10年 4569 4569 4569 4569 4569 60 60 60 60 60 540 540 540 540 540 434 434 434 434 434 100 100 100 100 100 8 8 8 8 8 200 200 200 200 200 300 300 300 300 300 252 252 252 252 252 6463 6463 6463 6463 6463 3、產品單位售價與盈利預測 A、銷售收入及稅金估算表： 售價預測采用成本加成法，結合目前市場實際情況進行調整，其計算過程如下： 單位售價 =（單位生產成本 +單位目標利潤） /（ 1銷售期間費用率） =26 萬元，定價 元 /套 (含稅 )。 附表 5 銷售收入及稅金估算表 單位 :萬元 項 目 第 1 年 第 2 年 第 3 第 9 年 第 10年 16 一、單價 (萬元 ,不含稅 ) 26 26 26 26 26 二、銷售量 (萬 套 ) 288 288 288 288 288 三、銷售額 (萬元 ) 7488 7488 7488 7488 7488 四、增值稅銷項稅額 1273 1273 1273 1273 1273 減：增值稅進項稅額 955 955 955 955 955 五、應交增值稅 318 318 318 318 318 六 、應交城建稅 ( 7%) 22 22 22 22 22 加、應交教育費附加( 30 30 30 30 30 七、銷售稅金及附加合計 52 52 52 52 52 B、獲利能力預測 : 附表 6 預計利潤表 單位：萬元 項 目 第 1 年 第 2 年 第 3 第 9 年 第 10年 年產銷量 (萬套 ) 288 288 288 288 288 一、產品銷售收入 7488 7488 7488 7488 7488 減：銷售稅金及附加 52 52 52 52 52 總成本費用 6463 6463 6463 6463 6463 二、利潤總額 973 973 973 973 973 減：所得稅 (33%) 321 321 321 321 321 三、凈利潤 652 652 652 652 652 17 4、項目投資評價 A、預計生產能力的 80%全部銷售時，其靜態(tài)全部投資現金流量預測： 附表 7 單位：萬元 項 目 第 1年初 第 1 年 第 2 第 10 年 第 10 年末 一、現金流入量 7488 7488 7488 5420 1、產品銷售收入 7488 7488 7488 2、回收固定資產余值 1820 3、回收流動資金 3600 4、其他現金流入量 二、現金流出量 6240 7994 6394 6394 1、固定資產投資額 6240 2、研發(fā)及中試費用 3、流動資金投資 2000 1600 4、經營成本 6021 6021 6021 5、銷售稅金及附加 52 52 52 6、所得稅 321 321 321 7、其他現金流出量 三、凈現金流量 506 1094 1094 5420 四、累計凈現金流量 8746 6 1100 6520 五、所得稅前現金流 8425 2895 4310 9730 18 量 回收固定資產余值 20000+4000=1820 萬元 經營成本 =6463021萬元 第 9 年的累計凈現金流量為 094*8=6萬元 第 9 年所得稅前累計現金流量為 094*8+321*8=2895 萬元 B、 投資回收期測算： 累計凈現金流量 上年累計凈現金流量絕對值 投資回收期 = - 1 + 出現正值年份數 當年凈現金流量 10949 1+ = 1094 以 上各項數據顯示，項目的財務指標均在國家頒布的行業(yè)基準值，具有較好的經濟效益，項目財務凈現值為 6520 萬元，投資回收期可行。 5、收入、成本敏感性分析 本項目建設投資為 9600 萬元，其中：外匯 480 萬美元（折合人民幣 3840 萬元）。企業(yè)自籌 6000 萬元，由銀行貸款 3600 萬元。 投產后每年可實現銷售收入（達到生產能力的 80%時） 8784 萬元，不含稅收入 7488 萬元。 A、收入和成本的變動對利潤的影響分析 （ 1）產品銷售收入下降 10%對利潤的影響 19 （ a）減少產品銷售收入 7488*10%=749 萬元 （ b） 減少產品銷售稅金及附加 749*17%*9 萬元 （ c）減少教育費附加 749*3 萬元 （ 2）對利潤的影響 利潤減少 74937 萬元 B、成本增加 10%對利潤的影響 （ 1）影響數計算： （ a）增加成本 6463*10%=646 萬元 （ b）減少產品銷售稅金及附加 646*17%*8 萬元 （ 2）對利潤的影響 利潤減少 64638 萬元 從敏感性分析，當產品的銷售價格下降 10%時，利潤總額下降732 萬元，當經營成本增加 10%時，利潤總額下降 638 萬元；這部分的指標 變化較大，應引起重視。公司對完成前期工作后，對產品銷售收入和經營成本要重點考核和管理。 6、經濟指標的測算 （ 1）項目總投資為 9600 萬元，自有資金 6000 萬元，銀行貸款3600 萬元，用地按 20 畝計算； （ 2）投資強度為 9600/20=480 萬元 /畝； （ 3）建筑占地面積為 20*5%=4667 米 2； （ 4）建筑總面積 20*667*188%=25000 米 2； （ 5）固定資產投資為 6240 萬元； （ 6）年產值為 8784 萬元；不含稅收入 7488 萬元； （ 7）經濟密度為 8784/20=439 萬元 /畝； （ 8）稅收為 318+52+321=691 萬元； （ 9）單位面積稅收為 691/20=元 /畝； 20 （ 10）年實現利潤總額為 973 萬元。 （ 11）銷售利潤率 973/7488*100%= （ 12）年凈利潤 1233 萬元； （ 13）年息稅前利潤為 973+252=1225 萬元 （ 14）息稅前利潤率為 1225/7488*100%=（ 15）銷售凈利率為 652/7488*100%=（ 16）投資回收期（靜態(tài)） 。 7、主要技術經濟指標匯總表 序號 名稱 單位 數 值 備 注 1 生產規(guī)模 銷售無縫美體內衣 萬套 360 2 全年生產天數 天 300 3 生產班數 3 班制 包裝 1 班制 4 用電量 千瓦 2600 裝機容量 千瓦時 500 實際負荷 千瓦時 400 5 用水量 米 3/天 25 6 棉紗、包紗用量 噸 /天 8 7 職工人數 人 380 8 場地面積 米 2 86666 占地面積 4667 9 建筑面積 米 2 25000 10 全年產品總值 萬元784 11 投資總額 萬元600