年產(chǎn) 2500 噸 精制 山茶油項(xiàng)目 建設(shè) 可 行 性 分 析 報(bào) 告 XXX 有限責(zé)任公司 目 錄 第一章 總論 1 1 項(xiàng)目概要 1.1.1 項(xiàng)目單位基本情況 1.1.2 項(xiàng)目建設(shè)內(nèi)容 1.1.3 項(xiàng)目 建設(shè)方案 1.1.4 項(xiàng)目主要經(jīng)濟(jì)指標(biāo) 1 2 項(xiàng)目綜合評(píng)價(jià) 1.2.1 項(xiàng)目建設(shè)的必要性 1.2.2 項(xiàng)目建設(shè)的可行性 1.2.3 項(xiàng)目環(huán)境評(píng)價(jià) 1.2.4 項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià) 1.2.5 項(xiàng)目輻射帶動(dòng)作用 第二章 項(xiàng)目背景 1 1 國(guó)際背景 2 2 國(guó)內(nèi)政策 2 3 目前山茶油加工現(xiàn)狀 第三章 項(xiàng)目建設(shè)依據(jù)和 建設(shè)規(guī)模 3 1 項(xiàng)目建設(shè)依據(jù) 3.1.1 政策依據(jù) 3.1.2 資源依據(jù) 3.1.2.1 資源量及分布 3.1.2.2 資源的培育開(kāi)發(fā) 3.1.3 人們生活的需要 3.1.4 市場(chǎng)前景與需求分析 3.1.4.1 食用植物油的市場(chǎng)行情 3.1.4.2 精制山茶油的市場(chǎng)前景 3.1.4.2.1 國(guó)際市場(chǎng)前景 3.1.4.2.2 國(guó)內(nèi)市場(chǎng)前景 3.1.4.3 精制山茶油的市場(chǎng)需求分析 3 2 項(xiàng)目建設(shè)規(guī)模 第四章 項(xiàng)目建設(shè)條件 4 1 項(xiàng)目概況 4.1.1 項(xiàng)目區(qū)地理位置及區(qū)域范圍 4.1.2 項(xiàng)目區(qū)自然資源狀況 4.1.3 項(xiàng)目建設(shè)地點(diǎn) 4 2 項(xiàng)目建設(shè)的有利條件 4.2.1 政府重視、部門(mén)支持 4.2.2 豐實(shí)的資源優(yōu)勢(shì) 4.2.3 可持續(xù)發(fā)展性 第五章 項(xiàng)目建設(shè)單位基本情況 5 1 項(xiàng)目建設(shè)單位概況 5 2 法人代表基本情況 5 3 企業(yè)財(cái)務(wù)狀況 第六章 項(xiàng)目建設(shè)方案 6 1 項(xiàng)目規(guī)劃和布局 6 2 項(xiàng)目主要生產(chǎn)設(shè)備及工藝流程 6.2.1 主要生產(chǎn)設(shè)備 6.2.2 工藝流程 6 3 產(chǎn)品方案 6.3.1 主副產(chǎn)品 6.3.2 產(chǎn)品執(zhí)行標(biāo)準(zhǔn) 6 4 項(xiàng)目建設(shè)內(nèi)容 6 5 項(xiàng)目實(shí)施方案 第七章 投 資估算與資金籌措 7 1 投資概算 7.1.1 固定資產(chǎn) 7.1.2 流動(dòng)資金 7 2 資金籌措 7.2.1 固定資產(chǎn)投資來(lái)源 7.2.2 流動(dòng)資金來(lái)源 第八章 項(xiàng)目財(cái)務(wù)評(píng)價(jià) 8 1 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)依據(jù) 8 2 銷(xiāo)售收入、銷(xiāo)售稅金及附加估算 8.2.1 產(chǎn)品銷(xiāo)售收入 8.2.2 銷(xiāo)售稅金及附加 8 3 總成本及經(jīng)營(yíng)成本估算 8.3.1 單位產(chǎn)品生產(chǎn)成本 8.3.2 經(jīng)營(yíng)成本估算 8.3.3 總成本估算 8 4 經(jīng)濟(jì)效益分析 8.4.1 項(xiàng)目盈利能力分析 8.4.2 清償能力分析 第九章 項(xiàng)目組織與管理 9 1 組織機(jī)構(gòu)與職能劃分 9.1.1 組織機(jī)構(gòu) 9.1.2 勞動(dòng)定員 9 2 技術(shù)培訓(xùn) 9 3 項(xiàng)目經(jīng)營(yíng)管理模式 9 4 經(jīng)營(yíng)管理措施 9.4.1 工程管理 9.4.2 生產(chǎn)管理 9.4.3 財(cái)務(wù)管理 9.4.4 銷(xiāo)售管理 9 5 勞動(dòng)保護(hù)與安全衛(wèi)生 第十章 環(huán)境影響評(píng)價(jià) 10 1 環(huán)境影響 10 2 環(huán)境保護(hù)與治理 10 3 總體評(píng)價(jià) 第十一章 社會(huì)效益分析 第十二章 結(jié)論與建議 第一章 總論 1 1 項(xiàng)目概要 1.1.1 項(xiàng)目單位基本情況 項(xiàng)目單位名稱(chēng)： XX 省 XX 縣 XX有限責(zé)任公司 所有制形式：股份有限責(zé)任公司 企業(yè)財(cái)務(wù)狀況： 2007的末總資產(chǎn) 4700 萬(wàn)元，總負(fù)債 3066萬(wàn)元，固定資產(chǎn)總 額 2057 萬(wàn)元， 總收入 8640 萬(wàn)元，產(chǎn)品銷(xiāo)售收入 萬(wàn)元，凈利潤(rùn) 259萬(wàn)元 。銀行信用等級(jí)： A級(jí) 。 1.1.2項(xiàng)目建設(shè)內(nèi)容 項(xiàng)目名稱(chēng)：天然有機(jī)山茶油項(xiàng)目建設(shè) 建設(shè)性質(zhì)：新建 建設(shè)地點(diǎn)： XX 省 XX 縣經(jīng)濟(jì)開(kāi)發(fā)區(qū)工業(yè)園，現(xiàn) XX公司 房 。 建設(shè)規(guī)模：年產(chǎn) 2570噸天然有機(jī)山茶油。 建設(shè)內(nèi)容：新建年產(chǎn) 2570 噸天然有機(jī)山茶油生產(chǎn)線 及必要的輔助生產(chǎn)設(shè)施。 1.1.3 項(xiàng)目建設(shè)方案 項(xiàng)目承建單位： XX 省 XX 縣 XX有限責(zé)任公司 技術(shù)指導(dǎo)單位： 項(xiàng)目總投資： 1500 萬(wàn)元 資金來(lái)源：建設(shè)單位自籌 800萬(wàn)元，銀行貸款 700萬(wàn)元。 市場(chǎng)營(yíng)銷(xiāo)及組織管理：產(chǎn)品銷(xiāo)售采取“銷(xiāo)售公司 +地區(qū) 總經(jīng)銷(xiāo) +二級(jí)經(jīng)銷(xiāo) +零售點(diǎn)（超市）”的方式進(jìn)行。項(xiàng)目由 XX縣農(nóng)業(yè)綜合辦公室、財(cái)政局直接領(lǐng)導(dǎo)，由 XX省 XX縣 XX有限責(zé)任公司具體負(fù)責(zé)實(shí)施。 1.1.4 項(xiàng)目主要經(jīng)濟(jì)指標(biāo) 序號(hào) 項(xiàng)目 單位 數(shù)量 備注 1 年產(chǎn)油量 噸 2500 2 年銷(xiāo)售收入 萬(wàn)元 10000 3 年生產(chǎn)成本 萬(wàn)元 8036 4 年利潤(rùn)總額 萬(wàn)元 1964 5 年銷(xiāo)售稅金附加 萬(wàn)元 351 6 投資回收期 (不含建設(shè)期 ) 年 10 個(gè)月 7 投資利潤(rùn)率 % 131% 8 投資利稅率 % 154% 1 項(xiàng) 目綜合評(píng)價(jià) 1.2.1 項(xiàng)目建設(shè)的必要性 ： 農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化發(fā)展的需要；發(fā)展區(qū)域經(jīng)濟(jì)的需要；人們身體健康的需要；企業(yè)自身發(fā)展需要。 1.2.2 項(xiàng)目建設(shè)的可行性。 此項(xiàng)目充分利用本地豐實(shí)的資源優(yōu)勢(shì)，以無(wú)公害山茶 籽為原料，采用先進(jìn)工藝、設(shè)備及技術(shù)，保證了高品質(zhì)低消耗的加工效果，經(jīng)濟(jì)效率明顯。 1.2.3 項(xiàng)目環(huán)境評(píng)價(jià) ： 項(xiàng)目地處 XX 縣經(jīng)濟(jì)開(kāi)發(fā)區(qū)，廠區(qū)周邊均系農(nóng)田菜園，無(wú)任何污染源，適合糧油及食品加工。項(xiàng)目自身 只會(huì)產(chǎn)生 極少量的 廢水、廢氣和廢渣，不會(huì)造成環(huán)境污染。 1.2.4 項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)： 項(xiàng)目財(cái)務(wù)內(nèi) 部收益率高于行業(yè)基準(zhǔn)收益率，投資回收期為 10個(gè)月，低于行 業(yè)基準(zhǔn)收益期。借款償還期能滿(mǎn)足貸款機(jī)構(gòu)要求，項(xiàng)目具有較強(qiáng)的抗風(fēng)險(xiǎn)能力。 1.2.5 項(xiàng)目輻射帶動(dòng)作用： 項(xiàng)目建成后，能大力推進(jìn) XX及周邊縣市乃至 湘 南地區(qū)油茶林的改良和發(fā)展，提高油茶林的經(jīng)濟(jì)效益，促進(jìn)農(nóng)民增收，農(nóng)業(yè)增效。 第二章 項(xiàng)目背景 2 1 國(guó)際背景： 目前世界消費(fèi)圈內(nèi)形成一種食用橄欖油的新時(shí)尚，橄欖油在國(guó)際上已被廣泛推崇和喜愛(ài)，市場(chǎng)需求日趨旺盛。山茶油恰好具有橄欖油相似的性能。 2 2 國(guó)內(nèi)政策： 近幾年來(lái)，從中央到地方都把農(nóng)民增收、農(nóng) 業(yè)增效做為工作的重中之重，而推動(dòng)農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化，發(fā)展農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營(yíng)是實(shí)現(xiàn)農(nóng)民增收，加快農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整的必由之路。加快發(fā)展農(nóng)林產(chǎn)品精深加工項(xiàng)目是實(shí)現(xiàn)農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化的有效捷徑。 2 3 目前山茶油加工現(xiàn)狀 。 據(jù)準(zhǔn)確統(tǒng)計(jì)， XX 縣現(xiàn)有油茶林157000 畝，年可產(chǎn)山茶籽 10205 噸，加上周邊縣市，年產(chǎn)山茶籽總量不低于 50000噸，資源十分豐富。但 XX縣 至今沒(méi)有一家高檔次、高規(guī)模的山茶油加工項(xiàng)目，所有茶油加工項(xiàng)目均為家族、作坊式的經(jīng)營(yíng)模式，加工利用率十分低下。 第三章 項(xiàng)目建設(shè)依據(jù)和建設(shè)規(guī)模 3 1 項(xiàng) 目建設(shè)依據(jù)。 3.1.1 政策 依據(jù)： 國(guó)家和省、市、縣有關(guān)大力發(fā)展經(jīng)濟(jì)開(kāi)發(fā)區(qū)和扶持龍頭企業(yè)的政策；國(guó)家有關(guān)促進(jìn)農(nóng)民增收，調(diào)整農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)，實(shí)現(xiàn)農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化的惠民政策；全國(guó)食品工業(yè)“十一五”發(fā)展規(guī)劃；國(guó)家關(guān)于發(fā)展綠色食品，提高人們生活水平，促進(jìn)人民身心健康的有關(guān)政策。 3.1.2 資源依據(jù) . 3.1.2.1 資源量及分布： 山茶林主要分布在我國(guó)南方及中低山區(qū)。 據(jù) 調(diào)查，我國(guó)每年可采摘茶籽 150萬(wàn)噸，產(chǎn)油 30萬(wàn)噸 左右 。 XX縣有油茶林 157000 畝，年可采茶籽 10205 噸，可產(chǎn)茶油 2550 噸。加上周 邊縣市，年產(chǎn)山茶籽總量不低于 50000 噸，可產(chǎn)茶油 12500噸以上。 3.1.2.2 資源的培育開(kāi)發(fā)。 山茶樹(shù)易種易管，且經(jīng)濟(jì)效益顯著，農(nóng)戶(hù)樂(lè)于種植。山茶樹(shù)人工種植，不需施用 較多 肥料 ，不需施用任何 農(nóng)藥，不需精深管理，為少投入、高產(chǎn)出、高效益的多年生經(jīng)濟(jì)作物，且豐產(chǎn)期可達(dá) 20多年之久，經(jīng)濟(jì)效益十分明顯， 培 植開(kāi)發(fā)簡(jiǎn)單易行。 3.1.3 人們生活的需要 。 隨著人們生活水平的不斷提高，為預(yù)防和減少高血壓、腦血栓等疾病的發(fā)生，植物油越來(lái)越受人們的歡迎和喜愛(ài)。而山茶樹(shù)初冬開(kāi)花，經(jīng)冬春、夏秋四季到第二年霜降前后成熟，果 實(shí)生長(zhǎng)期長(zhǎng)達(dá)一年之久，飽吸四季雨露，營(yíng)養(yǎng)豐富且具有 保 健功能，是一種高品位、高營(yíng)養(yǎng)價(jià)值、純天然的綠色保健食用油，是植物油的精品，已倍受人們的青睞。 3.1.4 市場(chǎng)前景與需求分析 。 3.1.4.1 食用植物油市場(chǎng)行情： 近幾年來(lái)，食用植物油雖然占有市場(chǎng)較大份額，但純山茶油十分有限，精制高檔、天然綠色山茶油則更為短缺。 3.1.4.2 精制山茶油市場(chǎng)前景。 3.1.4.2.1 國(guó)際市場(chǎng)前景： 精制山茶油具有橄欖油相似的性能和物質(zhì)，與橄欖油具有相近的營(yíng)養(yǎng)，而價(jià)格卻遠(yuǎn)低于橄欖油，所以定會(huì)在短期內(nèi)占領(lǐng)并暢銷(xiāo)國(guó) 際市場(chǎng)。 3.1.4.2.2 國(guó)內(nèi)市場(chǎng)前景： 隨著人們生活水平的不斷提高，對(duì)食用植物油，特別是具有綠色保健功能的天然食用植物油越來(lái)越受到人們的忠愛(ài)。精制山茶油純粹來(lái)源天然山茶籽，即無(wú)農(nóng)藥污染，也無(wú)化肥澆灌，實(shí)謂天然之天然。而且商品價(jià)位比較適中，十分適合城市廣大消費(fèi)者和部分農(nóng)村居民的需求， 也順應(yīng)了人們追求身心健康、要求保健的需要。 3.1.4.3 精制山茶油的市場(chǎng)需求分析。 據(jù)調(diào)查全國(guó)僅有 XX、江西、浙江等部分省份具有油茶林分布，總分布面積不超過(guò) 6000萬(wàn)畝。產(chǎn)油不超過(guò) 300000噸。按每人每天 0.1升的需 求計(jì)算，只能 滿(mǎn)足 1000 萬(wàn)人的需求，還不到全國(guó)人口總量的 1/130。由此可見(jiàn)，山茶油的市場(chǎng)需求缺口十分巨大，產(chǎn)品不會(huì)存在銷(xiāo)售困難問(wèn)題。 3 2 項(xiàng)目建設(shè)規(guī)模。 根據(jù)資源擁有量和市場(chǎng)預(yù)測(cè)、市場(chǎng)需求及精制山茶油生產(chǎn)線的效益情況，擬建一條年產(chǎn) 2500噸精制山茶油生產(chǎn)線。調(diào)整農(nóng)村產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)，提高經(jīng)濟(jì)效益，促進(jìn)農(nóng)民增收，滿(mǎn)足市場(chǎng)需求。 第四章 項(xiàng)目建設(shè)條件 4 1 項(xiàng)目區(qū)概況 4.1.1 項(xiàng)目區(qū)地理位置及區(qū)域范 圍。 項(xiàng)目擬建于 XX 縣經(jīng)濟(jì)開(kāi)發(fā)區(qū)。 XX縣地處 XX省南端，湘江上游，越城嶺東麓，屬南嶺山 脈向湘中丘陵過(guò)渡地帶，南北縱長(zhǎng) 83.86 ，東西橫寬 59.42 ，介于東經(jīng) 110 59 33 111 34 10 ，北緯 26 07 04 2652 29之間。東界零陵、冷水灘，地鄰廣西全州，西接新寧，北連邵陽(yáng)。湘桂、洛湛鐵路、 207 國(guó)道、太澳高速、省道 S217 穿境而過(guò)，衡昆高速緊鄰 而 馳。 4.1.2 項(xiàng)目區(qū)自然資源狀況。 氣象條件： XX縣屬亞熱帶季風(fēng)性氣候，區(qū)內(nèi)四季分明，氣候溫和，雨量充沛，日照充足，年平均氣溫 17.8，年平均降雨量 1305.87 ，年日照時(shí)數(shù) 1544.8小時(shí)，總輻身量 106.43 千卡 /c ；水文條件： XX 縣經(jīng)濟(jì)開(kāi)發(fā)區(qū)工業(yè)園地處 XX縣城地勢(shì)較高位置，據(jù)調(diào)查歷史最高洪水位從未沒(méi)及于此，故無(wú)須擔(dān)心洪水之 災(zāi)；地質(zhì)條件：該廠址已進(jìn)行了土地平整，且全部位于開(kāi)發(fā)區(qū)規(guī)劃范圍之內(nèi)，無(wú)任何周邊糾紛，土質(zhì)質(zhì)地堅(jiān)硬，建設(shè)廠址無(wú)任何地質(zhì)隱患。 4.1.3 項(xiàng)目建設(shè)地點(diǎn)。 該項(xiàng)目建設(shè)在 XX 省 XX 縣 XX 有限責(zé)任公司進(jìn)門(mén) 右 側(cè) 2 號(hào)儲(chǔ)糧 倉(cāng) 后圍墻房?？傆玫?50 畝，系 XX 有限公司之?dāng)U建項(xiàng)目。 4 2 項(xiàng)目建設(shè)的主要優(yōu) 勢(shì) 分析 。 4.2.1 項(xiàng)目建設(shè)的主要優(yōu)勢(shì) . 4.2.1.1 政府重視、部 門(mén)支持。 隨著改革開(kāi)放的不斷深化和市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制的不斷完善，農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè) 化 建設(shè)和農(nóng)村產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)的調(diào)整已不可逆轉(zhuǎn)，勢(shì)在必行。中共中央近幾年來(lái)的一號(hào)文件都明確規(guī)定大力調(diào)整農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)，實(shí)行政策扶持，促進(jìn)農(nóng)民增收。 XX 縣“十一五”規(guī)劃也把 糧油加工 項(xiàng)目作為調(diào)整農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)，促進(jìn)農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化發(fā)展，提高農(nóng)民經(jīng)濟(jì)收益的重點(diǎn)項(xiàng)目來(lái)抓。銀信部門(mén)也大力支持， 農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行 在 2007 年貸款 2000 萬(wàn)元糧食收購(gòu)的基礎(chǔ)上，一如既往大力支持 XX公司新上精制山茶油開(kāi)發(fā)生產(chǎn)線，并明確表態(tài)給予項(xiàng)目流動(dòng)資金扶持。 4.2.1.2 資源優(yōu)勢(shì)。 XX縣有山 茶林 157000畝，年可產(chǎn)山茶籽10500噸，可產(chǎn)油 2550噸，加上周邊縣區(qū)的資源供應(yīng)，年生產(chǎn) 2500噸精制山茶油的資源 足 足有余。 4.2.1.3 可持續(xù)發(fā)展性。 精制山茶油開(kāi)發(fā)公司利用的資源為山茶籽，而山茶樹(shù)為多年生豐產(chǎn)經(jīng)濟(jì)林，易種易管，豐產(chǎn)期可長(zhǎng)達(dá) 20多年。精制山茶油生產(chǎn)項(xiàng)目為環(huán)保型無(wú)污染、高效益型項(xiàng)目。長(zhǎng)期生產(chǎn)不會(huì)對(duì)周邊環(huán)境產(chǎn)生任何污染。無(wú)任何廢氣、廢水、廢渣。產(chǎn)品精制山茶油，人們長(zhǎng)期食用，可預(yù)防高血壓、腦血栓等疾病，有利于身體健康。 第五章 項(xiàng)目建設(shè)單位基本情況 5 1 項(xiàng)目建設(shè)單位 概況 。 XX 省 XX 縣 XX 有限責(zé)任公司成立于 2005年，是集優(yōu)質(zhì)稻訂單種植、收購(gòu)、加工、銷(xiāo)售于一體的“公司聯(lián)基地、基地聯(lián)農(nóng)戶(hù)”的科技型農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化省級(jí)龍頭企業(yè)。公司現(xiàn)擁有固定資產(chǎn) 1500 萬(wàn)元，倉(cāng)儲(chǔ)容量是 2.5 噸。公司現(xiàn)有員工 46人，中級(jí)以上職稱(chēng) 5 人，初級(jí)職稱(chēng) 18人，大專(zhuān)以上文化程序 21人。公司現(xiàn)有日產(chǎn) 120 噸精米生產(chǎn)線和日產(chǎn) 100 噸普米生產(chǎn)線各一條，發(fā)展優(yōu)質(zhì)稻生產(chǎn)基地 8 萬(wàn)畝。 2007 年生產(chǎn)加工優(yōu)質(zhì)精米 2.5 萬(wàn)噸，普米 1 萬(wàn)噸，實(shí)現(xiàn)銷(xiāo)售收入 1.1 億元。公司生產(chǎn)的“ XX”牌優(yōu)質(zhì)系列產(chǎn)品先后獲得農(nóng)業(yè)部授予的“無(wú)公害”農(nóng)產(chǎn) 品，中國(guó)糧食待業(yè)協(xié)會(huì)授予的“放心米”和 XX省綠色食品辦授予的“綠色食品” 榮譽(yù)稱(chēng)號(hào)。通過(guò)了 ISO9001： 2000 國(guó)際體系認(rèn)證。公司自投產(chǎn)以來(lái)，年年均實(shí)現(xiàn)了盈利，獲得了較好的經(jīng)濟(jì)效益。 5 2 項(xiàng)目法人代表基本情況。 企業(yè)法人代表 XX。 5 3 企業(yè)財(cái)務(wù)狀況。 2007年末，企業(yè)總資產(chǎn) 4700萬(wàn)元，總負(fù)債 3066萬(wàn)元，固定資產(chǎn)總額 2057 萬(wàn)元，總收入 8640萬(wàn)元，凈利潤(rùn) 259萬(wàn)元。銀行信用等級(jí) A級(jí)。 第六章 項(xiàng)目建設(shè)方案 6 1 項(xiàng)目規(guī)劃和布局。 項(xiàng)目總體規(guī)劃是把廠區(qū)按功能進(jìn)行分區(qū)，各區(qū)之間采用喬木綠化等措施進(jìn)行隔離，減少交叉干擾。同時(shí)按照國(guó)家、行業(yè)和地方規(guī)定，做到消防間距、消防通道、防護(hù)間距等符合規(guī)定及標(biāo)準(zhǔn)要求。 1是按照生產(chǎn)特點(diǎn)、工藝流程、生產(chǎn)車(chē)間和原料、成品倉(cāng)庫(kù)的相互關(guān)系，優(yōu)化廠房配置，保證內(nèi)部運(yùn)輸?shù)目旖莘奖慵吧a(chǎn)的連結(jié)性和安全性等，以生產(chǎn)車(chē)間為核心，布置輔助配套設(shè)備。 2是綜合考慮建筑物的朝向及備建筑物的間距，滿(mǎn)足防火、防水及企業(yè)衛(wèi)生等規(guī)范要求。 3是結(jié)合綜合考慮地形、地址、水文、氣象等自然因素進(jìn)行合理布置，切實(shí)滿(mǎn)足汽車(chē)、人力車(chē)及人工運(yùn)輸?shù)囊?，?低勞動(dòng)強(qiáng)度，減少運(yùn)輸成本。 6 2 項(xiàng)目主要生產(chǎn)設(shè)備及工藝流程。 6.2.1 項(xiàng)目生產(chǎn)設(shè)備。 項(xiàng)目主要采用技術(shù)先進(jìn)、操作方便的國(guó)際先進(jìn)設(shè)備。（附：主要設(shè)備表） 序號(hào) 設(shè)備名稱(chēng) 數(shù)量 備 注 1 浸出器 1 日本產(chǎn) 30 噸噴油精煉設(shè)備 2 不銹鋼罐 1 3 加熱器 1 4 脫膠冷卻器 1 5 脫酸集捕器 1 6 除臭集捕器 1 7 膠臘集捕器 1 8 油水分離器 1 9 自動(dòng)計(jì)量灌裝機(jī) 1 10 鍋爐 1 11 電 機(jī) 1 12 各種管道 6.2.2 工藝流程。 主要工藝流程圖表如下： 3 產(chǎn)品方案 6 3 產(chǎn)品方案 6.3.1 主、副產(chǎn)品。 主要產(chǎn)品為精制山茶油，副產(chǎn)品為皂角。6.3.2 產(chǎn)品標(biāo)準(zhǔn)。 產(chǎn)品執(zhí)行 GB17757-1999高級(jí)烹調(diào)油通用標(biāo)脫 膠 粉 碎 油料烘干 毛油浸出 加 熱 脫 臭 脫 色 脫 水 脫 酸 脫 色 脫 臭 脫 臘 檢 驗(yàn) 包 裝 將脫色油在真空脫臭鍋內(nèi)加熱到 150以上，注入水蒸汽，在汽 液接觸表面， 水蒸汽被揮發(fā)出的臭味所飽和，被真空泵抽出 將原毛油放進(jìn)堿煉爐中，加入原毛油，溫主 5-10 度的熱鹽水，使原毛油中的磷脂、蛋白質(zhì)、膠粘物質(zhì)吸水膨脹而分離出來(lái)。 將脫酸后的中性油在光空脫熱鍋內(nèi)加熱、干燥，加入活性白土，吸附油脂中的色素，然后將白土過(guò)濾分離 根據(jù)原油酸性，選擇不同濃度的酸液，按原油重量的一定比例堿煉爐內(nèi)中和油酸，使之形成皂粒，經(jīng)過(guò)沉淀后排出 脫 膠 采用 5L、 4.5L、 2.5L、 2L、 1.5L、 1L、 0.5L7 種規(guī)格瓶裝。 準(zhǔn)和 GB2716-85衛(wèi)生標(biāo)準(zhǔn)。質(zhì)量?jī)?nèi)控控標(biāo)準(zhǔn)為： 項(xiàng) 目 標(biāo) 準(zhǔn) 透明度 澄清、透明 氣滋味 氣味、口感好 色澤 黃 10、紅 1 水份及揮發(fā)物 % 0.10 雜質(zhì) 0 酸價(jià) (mgkoh/g) 0.5 過(guò)氧化值 (mdg/ ) 8 不皂化物 % 1 煙點(diǎn) (度 ) 205 6 4 項(xiàng)目建設(shè)內(nèi)容 6.4.1 成立項(xiàng)目建設(shè)指揮部 。 由 XX 任指揮長(zhǎng)，由 XX 專(zhuān)抓。具體負(fù)責(zé)各項(xiàng)施工規(guī)劃及各項(xiàng)手續(xù)的辦理，進(jìn)行招投標(biāo)，負(fù)責(zé)監(jiān)督施工。 6.4.2 土建 土建建設(shè)內(nèi)容表 序號(hào) 建 設(shè) 內(nèi) 容 1 年產(chǎn) 5000 噸精制山茶油生產(chǎn)車(chē)間 2 原料 (茶籽 )存方倉(cāng)庫(kù) 2 棟 3 產(chǎn)品儲(chǔ)存?zhèn)} 4 質(zhì)量檢驗(yàn)中心 5 鍋爐房 6 配電房 7 廠區(qū)綠化 8 廠區(qū)硬化 6.4.3 設(shè)備購(gòu)置安裝 。 在土建的同時(shí)進(jìn)行設(shè)備購(gòu)置，生產(chǎn)車(chē)間竣工驗(yàn)收后，著手設(shè)備安裝并調(diào)試。 6 5 項(xiàng)目實(shí)施計(jì)劃。 根據(jù)項(xiàng)目實(shí)際及可行性分析，整個(gè)項(xiàng)目建設(shè)工期為 12個(gè)月。即從 2008年 3月至 2009 年 2月底完成。具體進(jìn)度安排表如下： 時(shí)間 項(xiàng)目 2008 3 月 2008 4 月 2008 5 月 2008 6 月 2008 7 月 2008 8 月 2008 9 月 2008 10 月 2008 11 月 2008 12 月 2009 1 月 2009 2 月 立項(xiàng) 項(xiàng)目評(píng)審 場(chǎng)地清理 工程設(shè)計(jì) 土建施工 設(shè)備購(gòu)置 設(shè)備安裝 人員培訓(xùn) 輔助工程施工 設(shè)備調(diào)試 驗(yàn)收投產(chǎn) 第七章 投資估算與資金籌措 7 1 投資估算 固定資產(chǎn)：固定資產(chǎn)投資總額為 883萬(wàn)元，分項(xiàng)明細(xì)表如下 ： 序號(hào) 項(xiàng) 目 投資額（萬(wàn)元） 1 土地 300 2 生產(chǎn)車(chē)間 120 3 原料倉(cāng)棟（ 2 棟） 160 4 成品倉(cāng)庫(kù) 60 5 變壓器 4 6 配電房 1 7 機(jī)械設(shè)備 160 8 廠區(qū)硬化 50 9 食堂、餐廳 10 10 綠化 3 11 配套設(shè)施 5 12 利息 5 13 其它 5 合計(jì) 883 7.1.2 流動(dòng)資金：流動(dòng)資金估算總額為 700 萬(wàn)元。 7 1 資金籌措。 7.2.1 固定資產(chǎn)來(lái)源：采用股份集資的辦法 解決 。 其 中 XX有限責(zé)任公司出資 500萬(wàn)元占 56.6%，其他股東集資 383萬(wàn)元。 7.2.2 流動(dòng)資金來(lái)源：申請(qǐng)銀行貸款 700萬(wàn)元。 第八章 項(xiàng)目財(cái)務(wù)評(píng)價(jià) 8 1 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)依據(jù)。 根據(jù)國(guó)家現(xiàn)行財(cái)稅制度和建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)方法與參數(shù)的規(guī)定，按新建項(xiàng)目進(jìn)行財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)。 8 2 銷(xiāo)售收入、銷(xiāo)售稅金及附加估算。 8.2.1 銷(xiāo)售收入 。 根據(jù)本地及周邊縣市油茶籽資源豐富，能滿(mǎn)足供應(yīng)的實(shí)際，該項(xiàng)目建成后，年產(chǎn) 2500噸精制山茶油不成問(wèn)題。依據(jù) 2007年每噸 40000元的價(jià)格計(jì)算， 年銷(xiāo)售收入可實(shí)現(xiàn) 1億元。 8.2.2 銷(xiāo)售稅金及附加。 生產(chǎn) 2500 噸精制油需山茶籽 12500噸，原料費(fèi)用為 12500 6000=7500 萬(wàn) 元，增值 2500 萬(wàn)元， 增值稅額 按國(guó)家有關(guān)財(cái)稅規(guī)定為 2500 0.13=325萬(wàn)元。城市維護(hù)建設(shè)稅額按增值稅額的 5%計(jì)征為 17 萬(wàn)元，教育附加費(fèi)按增值稅額的 3%計(jì)征為 9.8萬(wàn)元。銷(xiāo)售稅金及附加合計(jì)為 351萬(wàn)元。 8 3 總成本及經(jīng)營(yíng)成本估算。 8.3.1 產(chǎn)品生產(chǎn)總成本估算 。 8.3.1.1 原材料費(fèi)用。 8.3.1.2 直接原料費(fèi)。 生產(chǎn) 1噸精制山茶油 的原料為 5噸山茶籽，按 6000元 /噸計(jì)費(fèi)為 30000元， 2500噸產(chǎn)品的原料費(fèi)用為 0.75億元。工資費(fèi)用：包括生產(chǎn)、管理人員共 47 人工資及福利計(jì) 100萬(wàn)元。 8.3.1.3 包裝費(fèi)用 :按 5L、 2.5L、 1L各種規(guī)格瓶壺裝計(jì)算， 2500噸共計(jì)需包裝瓶 500000個(gè)，計(jì)費(fèi) 250 萬(wàn)元。 8.3.1.4 水電費(fèi)用共計(jì) 18萬(wàn)元。 8.3.1.5 設(shè)備折舊： 按 10%的折舊比率計(jì)算，年折舊總額為 880 10%=88萬(wàn)元。 8.3.1.6 修理費(fèi)及其它 :年總額計(jì) 20萬(wàn)元。 8.3.1.7 銷(xiāo)售費(fèi)用。 按 40元 /噸計(jì) ，共計(jì)為 2500 40=10萬(wàn)元。 8.3.1.8 利息支出。 按利率 0.006%計(jì)， 月 利息為 700 萬(wàn)0.006%=4.2萬(wàn)元 ，年利息為 12 4.2=50.4萬(wàn)元 。 各項(xiàng)成本總計(jì)為： 原料 7500元 +工資費(fèi)用 100萬(wàn)元 +包裝費(fèi)用 250萬(wàn)元 +水電費(fèi)用 18萬(wàn)元 +折舊費(fèi) 88 萬(wàn)元 +修理費(fèi) 20 萬(wàn)元 +銷(xiāo)售費(fèi)用 10 萬(wàn)元 +利息 50.4 萬(wàn)元 =8036.4萬(wàn)元 8 4 財(cái)務(wù)效益分析。 經(jīng)營(yíng)期正常年利潤(rùn)為總銷(xiāo)售收入 1 億元總成本 8036萬(wàn) 元 =1964萬(wàn)元 。依此計(jì)，投資利潤(rùn)率為 131%，利稅率為（ 1964+351） 1500=154%。項(xiàng)目建成后 ,投資利潤(rùn)率、投資利稅率均高于行業(yè) 基準(zhǔn)收益率，由此表明該項(xiàng)目具有很強(qiáng)的盈利能力。 8 5 清償能力分析。 該項(xiàng)目投后，正常年份可實(shí)現(xiàn)銷(xiāo)售收入 1億元，可實(shí)現(xiàn)利潤(rùn) 1964萬(wàn)元，償還銀行貸款本息綽綽有余。 第九章 項(xiàng)目組織機(jī)構(gòu)設(shè)置與管理 9 1 組織機(jī)構(gòu)與職能劃分。 9.1.1 組織機(jī)構(gòu)與職能劃分 。 此項(xiàng)目按照機(jī)構(gòu)設(shè)置最簡(jiǎn) ,人員配置合理 ,功能分配最優(yōu) ,工作效率最高的基本原則設(shè)立組織機(jī)構(gòu) ,實(shí)行董事會(huì)領(lǐng)導(dǎo)下的總經(jīng)理負(fù)責(zé)制。具體組織機(jī)構(gòu)圖如下： 9.1.2 勞動(dòng)定員。 根據(jù)組織機(jī)構(gòu)及企業(yè)實(shí)際工作需要此項(xiàng)目共計(jì)定員 47人。 總經(jīng)理 行政部 副總經(jīng)理 質(zhì)檢部 銷(xiāo) 售 部財(cái)務(wù)部 供應(yīng)部 榨油 市場(chǎng)調(diào)查 質(zhì)量檢驗(yàn) 后勤保衛(wèi) 原料供應(yīng) 產(chǎn)品銷(xiāo)售 生產(chǎn)車(chē)間 包裝 設(shè)備維修 電器管理 董事會(huì) 文秘檔案 各部門(mén)勞動(dòng)定員表 序號(hào) 部 門(mén) 人 員 備 注 1 總經(jīng)理 1 2 副總經(jīng)理 2 3 行政部 7 后勤 2 人、保衛(wèi) 3 人 4 供應(yīng)部 4 5 銷(xiāo)售部 6 開(kāi)票、統(tǒng)計(jì)各 1 人 6 財(cái)務(wù)部 2 出納 1 人、會(huì)計(jì) 1 人 7 質(zhì)檢部 2 8 生產(chǎn)車(chē)間 23 三班倒 21 人、維修 1 人、電工 1 人 9 2 項(xiàng)目經(jīng)營(yíng)管理模式。 此項(xiàng)目由 XX 省 糧油科學(xué)院和省市縣糧食、林業(yè)主管部門(mén)指導(dǎo)，實(shí)行公司總經(jīng)理負(fù)責(zé)下的部門(mén)經(jīng)理負(fù)責(zé)制分級(jí)負(fù)責(zé)、層層管理的現(xiàn)代企業(yè)管理模式，促進(jìn)公司管理的科學(xué)化、規(guī)范化。 9 3 經(jīng)營(yíng)管理措施。 9.3.1 現(xiàn)場(chǎng)管理 。 由行政部具體負(fù)責(zé)落實(shí)，嚴(yán)格各項(xiàng)規(guī)章制度，加強(qiáng)企業(yè)文化建設(shè)和員工素質(zhì)提高，強(qiáng)化安全防范意識(shí)，杜絕安全事故發(fā)生。樹(shù)立公司形象，美化工作生活環(huán)境。 9.3.2 生產(chǎn)管理 。 嚴(yán)格崗位操作制度 ,堅(jiān)持持證、掛牌上崗，嚴(yán)守操作程序，提高合格優(yōu)質(zhì)產(chǎn)品比率。 9.3.3 財(cái)務(wù)管理。 嚴(yán)格執(zhí)行財(cái)務(wù)制度，堅(jiān)持一支 筆 簽 字，重大開(kāi)支事項(xiàng)，經(jīng)董事會(huì)研究決策后執(zhí)行。堅(jiān)持做到財(cái)務(wù)帳目日清月結(jié)。 9.3.4 銷(xiāo)售管理。 實(shí)行 產(chǎn) 品 銷(xiāo)售與效益掛鉤的總原則。在厲行節(jié)約銷(xiāo)售費(fèi)用的基礎(chǔ)上，開(kāi)拓銷(xiāo)售市場(chǎng)，提高市場(chǎng)占有率，增強(qiáng)市場(chǎng)駕馭能力。 9.3.5 技術(shù)培訓(xùn)。 項(xiàng)目竣工投產(chǎn)后，在積極聘用糧油加工、機(jī)械、電氣和管理等專(zhuān)業(yè)技術(shù)人員的基礎(chǔ)上，大力培訓(xùn)技術(shù)人員，通過(guò)考試合格后，持證上崗。嚴(yán)格質(zhì)檢人員的應(yīng)用，聘用具有豐富質(zhì)檢經(jīng)驗(yàn)和較高 質(zhì)檢理論水平人員。培養(yǎng)一批高素質(zhì)，高水平的專(zhuān)業(yè)技術(shù)人員。為公司的不斷發(fā)展壯大奠定堅(jiān)實(shí)的人才基礎(chǔ)。 9.3.6 勞動(dòng)保護(hù)與安全防衛(wèi) 。為防止生產(chǎn)操作過(guò)程中造成的安全事故，項(xiàng)目實(shí)施生產(chǎn)后，我們將嚴(yán)格操作程序并在重要部