財(cái)政支出績效自評報(bào)告 一、 項(xiàng)目概況 (一 )項(xiàng)目單位基本情況。監(jiān)督檢查局是省財(cái)政廳 20個(gè)內(nèi)設(shè)處級職能機(jī)構(gòu)之一，負(fù)責(zé)擬定財(cái)政監(jiān)督檢查的政策和制度 ;監(jiān)督財(cái)稅法規(guī)、政策的執(zhí)行情況 ;承擔(dān)監(jiān)督檢查會計(jì)信息質(zhì)量和注冊會計(jì)師行業(yè)執(zhí)業(yè)質(zhì)量的有關(guān)工作 ;依法查處違法行為 ;反映財(cái)政收支管理中的重大問題，提出加強(qiáng)財(cái)政管理的政策建議 ;承擔(dān)財(cái)政監(jiān)察特派員辦公室的日常工作。 (二 )項(xiàng)目基本性質(zhì)、用途和主要內(nèi)容、涉及范圍。為落實(shí)中央領(lǐng)導(dǎo) “建立健全預(yù)算編制、執(zhí)行和監(jiān)督相互協(xié)調(diào)、相互制衡的新機(jī)制 ”和 “要對財(cái)政資金實(shí)施全過程監(jiān)督 ”以及財(cái)政部領(lǐng) 導(dǎo) “要全面分析研究預(yù)算編制、執(zhí)行、監(jiān)督的相互關(guān)系，將預(yù)算監(jiān)督貫穿于財(cái)政管理的體制、機(jī)制和改革的總體設(shè)計(jì)之中，把財(cái)政監(jiān)督的重點(diǎn)轉(zhuǎn)到對預(yù)算的監(jiān)督上來，實(shí)行對預(yù)算資金的同步監(jiān)督 ”指示精神。 (三 )跨年度項(xiàng)目的預(yù)期總目標(biāo)及階段性目標(biāo)，項(xiàng)目為經(jīng)常性項(xiàng)目，無跨年度預(yù)期總目標(biāo)及階段性目標(biāo) 。 二、項(xiàng)目資金使用及管理情況 (一 )項(xiàng)目資金到位情況分析。該項(xiàng)目是年初下達(dá)項(xiàng)目資金預(yù)算時(shí)同時(shí)下達(dá)的，資金全部到位。 (二 )項(xiàng)目資金使用情況分析。截止到 201x年 目資金 250萬元已全部支出，主要用于差旅費(fèi)、專家業(yè)務(wù)培訓(xùn)及 各類會議費(fèi)用、信息化網(wǎng)絡(luò)網(wǎng)建及聘請中介機(jī)構(gòu)等。 (三 )項(xiàng)目資金管理情況分析。 201目支出均有相關(guān)的授權(quán)審批，資金撥付嚴(yán)格審批程序，使用規(guī)范，會計(jì)核算結(jié)果真實(shí)、準(zhǔn)確。項(xiàng)目單位建立健全項(xiàng)目實(shí)施預(yù)算方案、財(cái)務(wù)管理制度和會計(jì)核算制度，此次績效評價(jià)過程中未發(fā)現(xiàn)有截留、擠占或挪用項(xiàng)目資金的情況。 三、項(xiàng)目組織實(shí)施情況 (一 )項(xiàng)目組織情況分析。該項(xiàng)目屬于經(jīng)常性零星項(xiàng)目，沒有達(dá)到招投標(biāo)權(quán)限，由本單位自行組織實(shí)施。實(shí)施過程都是按照本單位制定的管理制度來執(zhí)行。 (二 )項(xiàng)目管理情況分析。項(xiàng)目目標(biāo) 設(shè)定依據(jù)充分、明確、合理，項(xiàng)目建設(shè)符合省委、省政府相關(guān)規(guī)定。項(xiàng)目實(shí)施過程中，遵循先考察、調(diào)研，再根據(jù)海南的實(shí)際情況制定相應(yīng)的措施。項(xiàng)目的考察、調(diào)研回來后都要經(jīng)過反復(fù)論證，再出臺調(diào)研報(bào)告。實(shí)現(xiàn)了項(xiàng)目管理與過程管理的有機(jī)結(jié)合。 四、項(xiàng)目績效情況 (一 )項(xiàng)目績效目標(biāo)完成情況分析。 1. 項(xiàng)目的經(jīng)濟(jì)性分析。 (1)項(xiàng)目成本 (預(yù)算 )控制情況 ;本項(xiàng)目預(yù)算投資 250萬元 ,全部用于組織培訓(xùn)、會議及聘請中介機(jī)構(gòu)等支出。在舉辦會議時(shí)，我單位盡量控制與會人員數(shù)量和參會時(shí)間，以減少項(xiàng)目預(yù)算成本，在聘請中介機(jī)構(gòu)方面，我們主要選擇多家 單位進(jìn)行比較，看誰的影響面廣、價(jià)格又相對便宜，我們就和誰簽訂合同，以降低項(xiàng)目成本。通過成本比較的方式，對項(xiàng)目成本進(jìn)行控制，有效節(jié)約了成本。 (2)項(xiàng)目成本 (預(yù)算 )節(jié)約情況。 2050萬元，20150萬元。通過合理安排會議及培訓(xùn)，人均會議成本節(jié)約率達(dá) 人均培訓(xùn)成本節(jié)約率達(dá) 2. 項(xiàng)目的效率性分析。 (1)項(xiàng)目的實(shí)施進(jìn)度 ;該項(xiàng)目是按照工作的需求逐步進(jìn)行，到 201 (2)項(xiàng)目完成質(zhì)量。 2018家中介機(jī)構(gòu)，出具了調(diào) 研檢查報(bào)告 18份，預(yù)算執(zhí)行進(jìn)度 100%，整改達(dá)標(biāo)率 100%。 3. 項(xiàng)目的效益性分析。 (1)項(xiàng)目預(yù)期目標(biāo)完成程度。該項(xiàng)目預(yù)期目標(biāo)已完成， 2013年度財(cái)政收支未發(fā)生重大問題。 (2)項(xiàng)目實(shí)施對經(jīng)濟(jì)和社會的影響。項(xiàng)目實(shí)施加強(qiáng)了財(cái)政資金監(jiān)管工作，確保了各項(xiàng)公益性建設(shè)項(xiàng)目順利實(shí)施，保障了各項(xiàng)民生政策落到實(shí)處、重大基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)項(xiàng)目順利實(shí)施 ;加強(qiáng)了財(cái)政內(nèi)部管理，提高了財(cái)政資金使用效率和運(yùn)行質(zhì)量預(yù)算執(zhí)行進(jìn)度 ;強(qiáng)化了基層財(cái)政監(jiān)督職能，保障了各項(xiàng)強(qiáng)農(nóng)惠農(nóng)政策貫徹落實(shí)和各項(xiàng)資金有效使用，極大地保障了財(cái)政資金的安全高效。 4. 項(xiàng)目的可持續(xù)性分析。財(cái)政每年均撥付財(cái)政監(jiān)督工作經(jīng)費(fèi) ,對財(cái)政資金實(shí)施全過程監(jiān)督。 5. 項(xiàng)目預(yù)算批復(fù)的績效指標(biāo)完成情況分析 :項(xiàng)目共設(shè)置 11個(gè)績效指標(biāo)，其中產(chǎn)出指標(biāo) 5個(gè)，成效指標(biāo) 2個(gè)，效率指標(biāo) 4個(gè)，績效目標(biāo)全部以標(biāo)準(zhǔn)優(yōu)完成。具體情況如下： 產(chǎn)出指標(biāo) 效目標(biāo)為 700人， 20180人，績效指標(biāo)完成情況為優(yōu) ;產(chǎn)出指標(biāo) 調(diào)研 )天數(shù)：績效目標(biāo)為 800天， 201調(diào)研 )天數(shù)為 770天，達(dá)到績效目標(biāo)的 績效指標(biāo)完成情況為優(yōu) ;產(chǎn)出指標(biāo) 效目標(biāo)為 6期， 201期，績效指標(biāo)完成情況為優(yōu) ;產(chǎn)出指標(biāo) 效目標(biāo)為800人次， 20180人次，績效指標(biāo)完成情況為優(yōu) ;成效指標(biāo) 效目標(biāo)為 100%， 20152件，完成整改 152件，整改達(dá)標(biāo)率 100%，績效指標(biāo)完成情況為優(yōu) ;成效指標(biāo) 效目標(biāo)為 95%以上，主要系對檢查人員業(yè)務(wù)能力進(jìn)行培訓(xùn)，通過跟參加培訓(xùn)人員的面談，普遍反映業(yè)務(wù)能力有很大程度提高，績效指標(biāo)完成情況為優(yōu) ;效率指標(biāo) 效目標(biāo)為 90%， 2010件，提前辦結(jié) 55件，辦結(jié)率 績效指標(biāo)完成情況為優(yōu) ;效率指標(biāo) 效目標(biāo)為 100%， 201到 100%，績效指標(biāo)完成情況為優(yōu) ;效率指標(biāo) 效目標(biāo)為 15%，經(jīng)測算 20120元，按財(cái)政 260元每人每天標(biāo)準(zhǔn)，節(jié)約率達(dá)到 績效指標(biāo)完成情況為優(yōu) ;效率指標(biāo) 效目標(biāo)為 10%，經(jīng)測算 201財(cái)政 260元每人每天標(biāo)準(zhǔn)，節(jié)約率達(dá)到 績效指標(biāo)完成情況為優(yōu)。 (二 )項(xiàng)目績效目標(biāo)未完成原因分析。 201 五、綜合評價(jià)情況及評價(jià)結(jié)論 該項(xiàng)目從可持續(xù)發(fā)展角度而言，整體發(fā)揮的社會效益明顯，極大的方便了企業(yè)和辦事群眾，經(jīng)評價(jià)小組綜合分析，項(xiàng)目平均分為 98分，評價(jià)結(jié)果為優(yōu)。 六、主要經(jīng)驗(yàn)及做法、存在的問題和建議 由于績效自評是一項(xiàng)開展不久的工作任務(wù)，項(xiàng)目支出運(yùn)行實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)還欠缺，我處相關(guān)人員配