中級經(jīng)濟師考試金融專業(yè)知識與實務(wù)章節(jié)考點總結(jié)與專題訓(xùn)練1/129中級經(jīng)濟師考試金融專業(yè)知識與實務(wù)章節(jié)考點總結(jié)與專題訓(xùn)練金融機構(gòu)與金融制度第第第第一一一一節(jié)節(jié)節(jié)節(jié)金融機構(gòu)金融機構(gòu)金融機構(gòu)金融機構(gòu)一、金融機構(gòu)的性質(zhì)與職能一金融機構(gòu)的性質(zhì)金融機構(gòu)是指所有從事各類金融活動的組織,包括直接融資領(lǐng)域中的金融機構(gòu)和間接融資領(lǐng)域中的金融機構(gòu)。從金融機構(gòu)產(chǎn)生的歷史過程看,它是一種以追逐利潤為目標(biāo)的金融企業(yè)。1經(jīng)營目標(biāo)是為了以最小的成本獲得最大的利潤。2它所經(jīng)營的對象不是普通商品,而是特殊的商品貨幣資金。二金融機構(gòu)的職能金融機構(gòu)的職能是由其性質(zhì)決定的。金融機構(gòu)主要具有以下職能1信用中介信用中介是金融機構(gòu)最基本、最能反映其經(jīng)營活動特征的職能。【例題單選題】金融機構(gòu)最基本、最能反映其經(jīng)營活動特征的職能是。A支付中介B創(chuàng)造信用工具C信用中介D金融服務(wù)答案C2支付中介3將貨幣收入和儲蓄轉(zhuǎn)化為資本這項職能是信用中介職能的延伸。4創(chuàng)造信用工具5金融服務(wù)二、金融機構(gòu)的種類一按照融資方式的不同1直接金融機構(gòu)投資銀行、證券公司屬于直接金融機構(gòu)2間接金融機構(gòu)商業(yè)銀行最典型的間接金融機構(gòu)二按照從事金融活動的目的1金融調(diào)控監(jiān)管機構(gòu)1承擔(dān)金融宏觀調(diào)控和金融監(jiān)管職能2不以盈利為目的3中央銀行、銀行監(jiān)督委員會、證券監(jiān)督委員會、保險監(jiān)督委員會2/1292金融運行機構(gòu)1以盈利為目的2商業(yè)銀行、投資銀行或證券公司、保險公司、信托公司三按照金融機構(gòu)業(yè)務(wù)的特征1銀行金融機構(gòu)一般以存款、放款、匯兌、結(jié)算為核心業(yè)務(wù)金融機構(gòu)就是銀行,如商業(yè)銀行、儲蓄銀行、開發(fā)銀行2非銀行金融機構(gòu)保險、證券、信托、租賃和投資等機構(gòu)四按照是否承擔(dān)政策性業(yè)務(wù)1政策性金融機構(gòu)不以盈利為目的,可以獲得政府資金或稅收方面支持的金融機構(gòu)2商業(yè)性金融機構(gòu)其經(jīng)營目標(biāo)是獲得利潤五按照金融機構(gòu)所經(jīng)營金融業(yè)務(wù)的基本特征及其發(fā)展趨勢三、金融機構(gòu)體系的構(gòu)成現(xiàn)代金融機構(gòu)體系通常是以中央銀行為核心,由以經(jīng)營信貸業(yè)務(wù)為主的銀行和以提供各類融資服務(wù)的非銀行金融機構(gòu),以及相關(guān)金融監(jiān)管機構(gòu)共同構(gòu)成的系統(tǒng)。一存款性金融機構(gòu)存款性金融機構(gòu)是吸收個人和機構(gòu)存款,并發(fā)放貸款的金融中介機構(gòu)。主要包括商業(yè)銀行、儲蓄銀行和信用合作社等。1商業(yè)銀行1商業(yè)銀行是以經(jīng)營存款、貸款和金融服務(wù)為主要業(yè)務(wù),以盈利為經(jīng)營目標(biāo)的金融企業(yè)。2與其他金融機構(gòu)相比,吸收活期存款,創(chuàng)造信用貨幣,是商業(yè)銀行最明顯的特征。3通常人們又稱商業(yè)銀行為存款貨幣銀行。2儲蓄銀行儲蓄銀行是專門吸收居民儲蓄存款,將資金主要投資于政府債券和公司股票、債券等金融工具,并為居民提供其他金融服務(wù)的金融機構(gòu)。3信用合作社1信用合作社是城鄉(xiāng)居民集資合股而組成的合作金融組織,是為合作社社員辦理存、放款業(yè)務(wù)的金融機構(gòu)。資金主要來源于社員繳納的股金和存入的存款。放款的對象主要是本社的社員。2目前城市信用合作社已經(jīng)改革為城市商業(yè)銀行,農(nóng)村信用社有的業(yè)已轉(zhuǎn)變?yōu)檗r(nóng)村合作銀行或者農(nóng)村商業(yè)銀行。二投資性金融機構(gòu)主要包括投資銀行、證券經(jīng)紀(jì)和交易公司、金融公司和投資基金等。這些機構(gòu)服務(wù)或經(jīng)營的業(yè)務(wù)內(nèi)容都是以證券投資活動為核心。1投資銀行1投資銀行是典型的投資性金融機構(gòu),投資銀行的基本特征是其綜合性,即投資銀行業(yè)務(wù)幾乎包括了全部資本市場業(yè)務(wù)。2主要業(yè)務(wù)有對公司股票和債券進行直接投資3/129提供中長期貸款為公司代辦發(fā)行或包銷股票與債券參與公司的創(chuàng)建、重組和并購活動提供投資和財務(wù)咨詢服務(wù)等。2投資基金投資基金的優(yōu)勢是投資組合、分散風(fēng)險、專家理財、規(guī)模經(jīng)濟。三契約性金融機構(gòu)契約性金融機構(gòu)的特點是資金來源可靠穩(wěn)定,資金運用主要是投資,資金的流動性較弱。1保險公司2養(yǎng)老基金和退休基金養(yǎng)老基金和退休基金是以契約形式組織預(yù)交資金,再以年金形式向參加養(yǎng)老金計劃者提供退休收入的金融組織形式。四政策性金融機構(gòu)政策性金融機構(gòu)指為貫徹實施政府的政策意圖,由政府或政府機構(gòu)發(fā)起、出資設(shè)立、參股或保證,不以利潤最大化為經(jīng)營目的,在特定的業(yè)務(wù)領(lǐng)域內(nèi)從事政策性金融活動的金融機構(gòu)。政策性金融機構(gòu)主要包括以下幾種類型1經(jīng)濟開發(fā)政策性金融機構(gòu)1經(jīng)濟開發(fā)政策性金融機構(gòu)是專門為經(jīng)濟開發(fā)提供長期投資或貸款的金融機構(gòu)。2投資方向主要是基礎(chǔ)設(shè)施、基礎(chǔ)產(chǎn)業(yè)、支柱產(chǎn)業(yè)的大中型基本建設(shè)項目和重點企業(yè)。3開發(fā)性投資具有投資量大、時間長、見效慢、風(fēng)險較大的特點。4開發(fā)性金融機構(gòu)分為國際性、區(qū)域性和本國性等三種。國際性開發(fā)銀行以世界銀行集團為代表,世界銀行集團包括國際復(fù)興開發(fā)銀行簡稱世界銀行、國際開發(fā)協(xié)會和國際金融公司。2農(nóng)業(yè)政策性金融機構(gòu)3進出口政策性金融機構(gòu)4住房政策性金融機構(gòu)這類機構(gòu)的資金來源主要由政府出資,發(fā)行債券、吸收住房儲蓄存款等,資金運用主要是住房消費貸款等相關(guān)的信貸業(yè)務(wù)。第二節(jié)金融制度第二節(jié)第二節(jié)第二節(jié)金融制度金融制度金融制度一、金融制度的概念金融制度是指一個國家以法律形式所確定的金融體系結(jié)構(gòu),以及組成該體系的各類金融機構(gòu)的職責(zé)分工和相互關(guān)系的總和。從廣義上來說,金融制度的內(nèi)涵包括金融中介機構(gòu)、金融市場和金融監(jiān)管制度等三個方面的內(nèi)容。二、中央銀行制度中央銀行制度的內(nèi)涵主要包括組織形式、資本組成、組織結(jié)構(gòu)和職能構(gòu)成等方面。一中央銀行的組織形式中央銀行的組織形式即中央銀行的存在形式或組成形式。中央銀行的組織形式主要有四種類型。1一元式中央銀行制度4/129一元式中央銀行制就是一個國家只設(shè)立一家統(tǒng)一的中央銀行執(zhí)行中央銀行職能的制度形式。這類中央銀行的機構(gòu)設(shè)置一般采取總分行制,逐級垂直隸屬。中央銀行設(shè)立多少分支機構(gòu)主要取決于國土面積、經(jīng)濟結(jié)構(gòu)以及金融的發(fā)達(dá)程度等。2二元式中央銀行制度1概念二元式中央銀行制度又稱為二元復(fù)合式的中央銀行制度,就是一國建立中央與地方兩級相對獨立的中央銀行機構(gòu),分別行使金融調(diào)控和管理職能,不同等級的中央銀行共同組成一個復(fù)合式統(tǒng)一的中央銀行體系。2特點權(quán)力與職能相對分散分支機構(gòu)較少等特點。3代表國家一般是實行聯(lián)邦制的國家所采用,如美國、德國等。3跨國的中央銀行制度歐洲中央銀行獨立于歐盟各成員國的政府,獨立于歐盟各個機構(gòu),是歐盟各成員國共有的中央銀行。4準(zhǔn)中央銀行制度1概念準(zhǔn)中央銀行制度就是在一個國家或地區(qū)不設(shè)置真正專業(yè)化、具備完全職能的中央銀行,而是設(shè)立若干類似中央銀行的金融管理機構(gòu)執(zhí)行部分中央銀行的職能,并授權(quán)若干商業(yè)銀行也執(zhí)行部分中央銀行職能的中央銀行制度形式。2特點中央銀行的權(quán)力分散、職能分解的特點。3代表國家新加坡、中國香港特別行政區(qū),以及利比里亞、萊索托、斯威士蘭等發(fā)展中國家。在香港,中央銀行的職能是由香港金融管理局和若干商業(yè)銀行共同執(zhí)行。香港金融管理局負(fù)責(zé)管理外匯基金,制定幣制與匯率政策等。匯豐銀行、渣打銀行和中國銀行香港分行承擔(dān)流通貨幣的發(fā)行,并接受政府存款和保管其他公款,在必要時充當(dāng)“最后貸款人”的角色。匯豐銀行作為香港銀行公會票據(jù)交換所的管理銀行,負(fù)責(zé)集中和管理其他銀行與金融機構(gòu)的清算準(zhǔn)備金,執(zhí)行“中央結(jié)算銀行”的職能。二中央銀行的資本構(gòu)成中央銀行的資本金一般由實收資本、在經(jīng)營活動中的留存利潤、財政撥款等構(gòu)成。中央銀行資本金構(gòu)成的結(jié)構(gòu)形式主要有五種類型1全部資本為國家所有的資本結(jié)構(gòu)中央銀行的資本金全部屬于國家所有,是國有化性質(zhì)的中央銀行。目前大多數(shù)國家中央銀行的資本結(jié)構(gòu)都是國有形式。代表國家英國、法國、德國、加拿大、瑞典、中國、印度、俄羅斯、尼日利亞、印度尼西亞等。第二次世界大戰(zhàn)之后,全部資本為國家所有的資本結(jié)構(gòu)形式成為中央銀行資本結(jié)構(gòu)的主要形式。2國家和民間股份混合所有的資本結(jié)構(gòu)國家擁有中央銀行的經(jīng)營管理權(quán)和決策權(quán)。代表國家日本、墨西哥、巴基斯坦、比利時、卡塔爾等。3全部資本非國家所有的資本結(jié)構(gòu)5/129此種資本結(jié)構(gòu)是指中央銀行的資本全部由民間資本形成,國家政府不持有股份的中央銀行資本構(gòu)成形式。美國、意大利、瑞士等少數(shù)國家的中央銀行實行此類資本結(jié)構(gòu)。4無資本金的資本結(jié)構(gòu)韓國的中央銀行是目前唯一沒有資本金的中央銀行。5資本為多國共有的資本結(jié)構(gòu)應(yīng)明確的是各類型中央銀行都是國家通過立法賦予其執(zhí)行中央銀行職能,資本所有權(quán)的歸屬對中央銀行的性質(zhì)、職能、地位、作用等并不發(fā)生實質(zhì)性影響。三、商業(yè)銀行制度一商業(yè)銀行的組織制度從各國情況看,商業(yè)銀行的組織制度主要有四種類型。1單一銀行制度單一銀行制度又稱為單元銀行制或獨家銀行制,就是銀行業(yè)務(wù)完全有各自獨立的商業(yè)銀行經(jīng)營,不設(shè)或者不允許設(shè)分支機構(gòu)。采取單一銀行制度的商業(yè)銀行,銀行業(yè)務(wù)只有一家獨立的銀行機構(gòu)經(jīng)營,沒有分支機構(gòu)存在,風(fēng)險獨自承擔(dān),利潤獨自分享。這種銀行制度在美國比較典型。單一銀行制度既有優(yōu)點,也有弱點,主要表現(xiàn)在1防止銀行的集中和壟斷,但限制了競爭。2降低營業(yè)成本,但限制了業(yè)務(wù)創(chuàng)新和發(fā)展。3強化地方服務(wù),但限制了規(guī)模效益。4獨立性、自主性強,但抵御風(fēng)險的能力差。2分支銀行制度總分行制它是各國商業(yè)銀行普遍采用的組織形式。根據(jù)總機構(gòu)設(shè)置的形式與職能的不同,分支銀行制度又分為總行制和總管理處制兩種形式。分支銀行制度的優(yōu)點表現(xiàn)在1規(guī)模效益高。2競爭力強。3易于監(jiān)管與控制。分支銀行制度的缺點表現(xiàn)在1加速銀行的壟斷與集中。2管理難度大?！纠}多選題】分支銀行制度作為商業(yè)銀行的一種組織形式兼有優(yōu)缺點,且優(yōu)點主要表現(xiàn)為A管理難度比較大B加速了銀行的壟斷與集中C規(guī)模效益比較高D競爭性比較強E易于監(jiān)管答案CDE3持股公司制度集團銀行制度4連鎖銀行制度聯(lián)合銀行制度二商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)經(jīng)營制度6/1291分業(yè)經(jīng)營銀行制度1概念分業(yè)經(jīng)營銀行制度亦稱為專業(yè)化銀行制度或分離銀行制度,指商業(yè)銀行業(yè)務(wù)與證券、保險等業(yè)務(wù)相分離,商業(yè)銀行只能從事存貸款及結(jié)算等銀行業(yè)務(wù),不得經(jīng)營證券、保險等其他金融業(yè)務(wù)的制度安排。2優(yōu)點保護存款人利益,有利于商業(yè)銀行穩(wěn)健經(jīng)營與經(jīng)濟的穩(wěn)定發(fā)展。有利于商業(yè)銀行以穩(wěn)健經(jīng)營為原則,把安全性放在第一位。有利于金融監(jiān)管達(dá)到預(yù)期效果。兩業(yè)分開經(jīng)營、分別管理,可各自有針對性地制定和實施風(fēng)險防范措施。2綜合性銀行制度綜合性銀行制度亦稱為全能銀行制度或混業(yè)經(jīng)營銀行制度,是指商業(yè)銀行能夠向客戶提供存款、貸款、證券投資、結(jié)算,甚至信托、租賃,保險等全面金融業(yè)務(wù)的銀行制度。四、政策性金融制度政策性金融是一種特殊的金融活動,具有政策性和金融性雙重特征。政策性表現(xiàn)在其業(yè)務(wù)活動對國家經(jīng)濟政策的貫徹支持配合上,表現(xiàn)在融資的非營利性,對產(chǎn)業(yè)政策需要“傾斜”支持的行業(yè)、領(lǐng)域的貸款實行低息或無息的補貼性,以及經(jīng)營風(fēng)險的硬擔(dān)保性上。金融性則表現(xiàn)在資金運動堅持遵循信貸資金的運動規(guī)律,體現(xiàn)有償性、效益性和安全性。一政策性金融機構(gòu)的職能1倡導(dǎo)性職能誘導(dǎo)性職能。2選擇性職能。3補充性職能彌補性職能。4服務(wù)性職能。二政策性金融機構(gòu)的經(jīng)營原則政策性金融的政策性和金融性的雙重特征,決定了政策性金融機構(gòu)具有不同于商業(yè)性金融機構(gòu)的經(jīng)營原則。1政策性原則。2安全性原則。3保本微利原則?！纠}多選題】2008年政策性銀行與商業(yè)銀行比較,其共性的方面包括。A嚴(yán)格審查貸款程序B經(jīng)營目標(biāo)的非盈利性C貸款要償還本金D貸款要付利息E資金來源主要為吸收存款答案ACD五、金融監(jiān)管制度金融監(jiān)管制度是金融監(jiān)管當(dāng)局基于信息不對稱、逆向選擇與道德風(fēng)險等因素,對金融機構(gòu)、金融市場、金融業(yè)務(wù)進行監(jiān)督管理的體制模式。按照金融監(jiān)管機構(gòu)的監(jiān)管范圍劃分,金融監(jiān)管制度可分為集中統(tǒng)一的監(jiān)管體制,分業(yè)監(jiān)管體制和不完全集中統(tǒng)一監(jiān)管體制。7/129一集中統(tǒng)一的監(jiān)管體制集中統(tǒng)一的監(jiān)管體制又稱為單一的、一元化的監(jiān)管模式。實行集中統(tǒng)一的監(jiān)管體制的一般是金融業(yè)混業(yè)經(jīng)營的國家,從此角度說該監(jiān)管體制又稱為混業(yè)監(jiān)管模式。實行集中統(tǒng)一的監(jiān)管體制的原因1是取決于銀行機構(gòu)提供金融服務(wù)的水平。2取決于金融監(jiān)管的水平。3取決于金融自由化和金融創(chuàng)新的發(fā)展程度。目前實行此種監(jiān)管體制的主要有英國、日本、新加坡、瑞典、丹麥等國家。二分業(yè)監(jiān)管體制該體制是由多個監(jiān)管機構(gòu)對金融業(yè)的不同主體及其業(yè)務(wù)范圍分別進行監(jiān)管的組織形式。目前實行此種監(jiān)管體制的是美國和中國香港特別行政區(qū)。三不完全集中統(tǒng)一的監(jiān)管體制此種體制是對集中統(tǒng)一監(jiān)管體制和分業(yè)監(jiān)管體制的改進型體制?！啊薄啊痹擉w制可以分為“牽頭式”和“雙峰式”兩類監(jiān)管體制。1“牽頭式”監(jiān)管體制在多重監(jiān)管主體之間建立磋商與協(xié)調(diào)機制,指定一個監(jiān)管機構(gòu)作“”為牽頭機構(gòu)負(fù)責(zé)不同監(jiān)管主體之間的協(xié)調(diào)工作。巴西是典型的“牽頭式”監(jiān)管體制,由國家貨幣委員會牽頭,負(fù)責(zé)協(xié)調(diào)對不同金融行業(yè)監(jiān)管機構(gòu)的監(jiān)管活動,實現(xiàn)對金融業(yè)的全面審慎監(jiān)管。2“雙峰式”監(jiān)管體制根據(jù)監(jiān)管目標(biāo)設(shè)立兩類金融監(jiān)管機構(gòu),一類負(fù)責(zé)對所有金融機構(gòu)進行審慎監(jiān)管,防范與控制金融體系的系統(tǒng)性風(fēng)險,另一類監(jiān)管機構(gòu)負(fù)責(zé)對不同的金融業(yè)“”務(wù)經(jīng)營活動進行具體監(jiān)管。澳大利亞是“雙峰式”監(jiān)管體制,目前其審慎監(jiān)管局負(fù)責(zé)對所有金融機構(gòu)的審慎監(jiān)管,證券投資委員會負(fù)責(zé)對銀行、證券、保險業(yè)的業(yè)務(wù)活動進行監(jiān)管。【例題多選題】2007年從世界各國的傳統(tǒng)來看,金融監(jiān)管模式主要有。A分業(yè)經(jīng)營、分業(yè)監(jiān)管B分業(yè)經(jīng)營、集中監(jiān)管C混業(yè)經(jīng)營、集中監(jiān)管D混業(yè)經(jīng)營、分業(yè)監(jiān)管E分業(yè)與混業(yè)相結(jié)合答案AC第三節(jié)第三節(jié)第三節(jié)第三節(jié)我國的金融機構(gòu)與金融制度我國的金融機構(gòu)與金融制度我國的金融機構(gòu)與金融制度我國的金融機構(gòu)與金融制度一、我國的金融中介機構(gòu)及其制度安排一商業(yè)銀行1國家控股的四大商業(yè)銀行商業(yè)銀行體系典型代表地位國家控股的四大商業(yè)銀行中國工商銀行、中國農(nóng)業(yè)銀行、中國銀行、中國建設(shè)銀行。2007年召開的全國金融工作會議,確定了農(nóng)業(yè)銀行“面向三農(nóng)、整體改制、商業(yè)運作、擇機上市”的改革原則。2009年1月,中國農(nóng)業(yè)銀行股份有限公司成立。四家銀行采取的都是一級法人的總分行制,分支機構(gòu)不是獨立的法人。2股份制商業(yè)銀行交通銀行是新中國成立以來的第一家股份制商業(yè)銀行。8/1292005年底,渤海銀行成立。渤海銀行是1996年以來獲準(zhǔn)設(shè)立的第一家全國性股份制商業(yè)銀行。3城市商業(yè)銀行4農(nóng)村銀行機構(gòu)目前,我國的農(nóng)村銀行機構(gòu)主要包括農(nóng)村商業(yè)銀行、農(nóng)村合作銀行和村鎮(zhèn)銀行三種形式。1農(nóng)村商業(yè)銀行農(nóng)村商業(yè)銀行是由轄內(nèi)農(nóng)民、農(nóng)村工商戶、企業(yè)法人和其他經(jīng)濟組織共同發(fā)起成立的股份制地方性金融機構(gòu)。農(nóng)村商業(yè)銀行主要以農(nóng)村信用社和農(nóng)村信用社縣市聯(lián)社為基礎(chǔ)組建,是獨立的法人企業(yè)。2農(nóng)村合作銀行農(nóng)村合作銀行是由轄內(nèi)農(nóng)民、農(nóng)村工商戶、企業(yè)法人和其他經(jīng)濟組織入股組成的股份合作制社區(qū)性地方金融機構(gòu)。所謂股份合作制是在合作制基礎(chǔ)上,吸收股份制運作機制的一種企業(yè)組織形式。3村鎮(zhèn)銀行村鎮(zhèn)銀行是獨立的企業(yè)法人。22000077331122000077年33月11日,我國第一家村鎮(zhèn)銀行四川儀隴惠民村鎮(zhèn)銀行開業(yè),標(biāo)志著一類嶄新的農(nóng)村金融機構(gòu)正式誕生。5中國郵政儲蓄銀行該銀行的市場定位是,充分依托和發(fā)揮網(wǎng)絡(luò)優(yōu)勢,完善城鄉(xiāng)金融服務(wù)功能,以零售業(yè)務(wù)和中間業(yè)務(wù)為主,與其他商業(yè)銀行形成互補關(guān)系,支持社會主義新農(nóng)村建設(shè)。6外資商業(yè)銀行到2007年底,經(jīng)我國銀行業(yè)監(jiān)管部門批準(zhǔn),已有21家外資銀行將其中國境內(nèi)分行改制為外資法人銀行。二政策性銀行我國于1994年初設(shè)立了三家政策性銀行,即國家開發(fā)銀行、中國進出口銀行、中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行。1國家開發(fā)銀行2008年12月16日,國家開發(fā)銀行股份有限公司在北京掛牌成立,成為我國第一家由政策性銀行轉(zhuǎn)型而來的商業(yè)銀行,標(biāo)志著我國政策性銀行改革的重大進展。國家開發(fā)銀行的注冊資本金為500億元人民幣,由國家財政全額撥付。國家開發(fā)銀行貫徹“既要支持經(jīng)濟建設(shè),又要防范金融風(fēng)險”的方針。國家開發(fā)銀行的貸款分為兩部分。一是軟貸款,即國家開發(fā)銀行注冊資本金的運用。二是硬貸款。目前國家開發(fā)銀行的貸款主要是硬貸款?！纠}單選題】軟貸款是國家開發(fā)銀行的運用。A存款B借入資金C注冊資本金D金融債券答案C2中國進出口銀行3中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行三證券機構(gòu)1證券公司9/1291999年7月以后,根據(jù)中華人民共和國證券法規(guī)定,對證券公司實行分類管理,分為綜合類證券公司和經(jīng)紀(jì)類證券公司。綜合類證券公司可從事證券承銷、經(jīng)紀(jì)、自營三種業(yè)務(wù)而經(jīng)紀(jì)類證券公司只能從事證券經(jīng)紀(jì)類業(yè)務(wù),即它只能充當(dāng)證券交易的中介,不得從事證券的承銷和自營買賣業(yè)務(wù)。2證券交易所根據(jù)我國證券交易所管理辦法的規(guī)定,證券交易所是指依法設(shè)立的,不以盈利為目的,為證券的集中和有組織的交易提供場所、設(shè)施,并履行相關(guān)職責(zé),實行自律性管理的會員制事業(yè)法人。3證券登記結(jié)算公司證券登記結(jié)算公司在每個交易日結(jié)束后負(fù)責(zé)清算。目前滬、深兩市均實行TTTT1111的交割方式完成清算交易。四保險公司五其他金融機構(gòu)1金融資產(chǎn)管理公司金融資產(chǎn)管理公司是在特定時期,政府為解決銀行業(yè)不良資產(chǎn),由政府出資專門收購和集中處置銀行業(yè)不良資產(chǎn)的機構(gòu)。金融資產(chǎn)管理公司以最大限度保全被剝離資產(chǎn)、盡可能減少資產(chǎn)處置過程中的損失為主要經(jīng)營目標(biāo),依法獨立承擔(dān)民事責(zé)任。目前,我國有四家金融資產(chǎn)管理公司,即中國華融資產(chǎn)管理公司、中國長城資產(chǎn)管理公司、中國東方資產(chǎn)管理公司和中國信達(dá)資產(chǎn)管理公司,分別接收從中國工商銀行、中國農(nóng)業(yè)銀行、中國銀行、中國建設(shè)銀行剝離出來的不良資產(chǎn)。2農(nóng)村信用社我國農(nóng)村信用社是以社員互助合作、民主管理和服務(wù)社區(qū)社員為特點的具有法人資格的金融機構(gòu),是我國金融體系的重要組成部分。2003年以來,我國的農(nóng)村信用社先是以三種模式開展改革一是在經(jīng)濟發(fā)達(dá)地區(qū),對于金融環(huán)境特別好、經(jīng)營績效優(yōu)的縣市,建立農(nóng)村合作銀行二是在經(jīng)濟較發(fā)達(dá)的縣市,撤銷原來的農(nóng)村信用社法人資格,成立縣級統(tǒng)一法人資格的農(nóng)村信用聯(lián)社三是在經(jīng)濟不發(fā)達(dá)、經(jīng)營績效欠佳的縣市,繼續(xù)維持現(xiàn)有體制不變。3信托投資公司信托的本質(zhì)是“受人之托,代人理財”。1979年,中國國際信托投資公司在北京成立。中國銀監(jiān)會成立后,于2005年1月發(fā)布信托投資公司信息披露管理暫行辦法,對信托業(yè)發(fā)展進一步加強了規(guī)范管理?！纠}單選題】2007年信托是隨著商品經(jīng)濟的發(fā)展而出現(xiàn)的一種財產(chǎn)管理制度,其本質(zhì)是。A吸收存款,融通資金B(yǎng)受人之托,代人理財C項目融資D規(guī)避風(fēng)險,發(fā)放貸款答案B4財務(wù)公司我國第一家企業(yè)集團財務(wù)公司東風(fēng)汽車工業(yè)財務(wù)公司成立于1987年。2004年7月中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會頒布的企業(yè)集團財務(wù)公司管理辦法規(guī)定,我國10/129企業(yè)集團財務(wù)公司的主要業(yè)務(wù)有1對成員單位辦理財務(wù)和融資顧問、信用簽證及相關(guān)的咨詢、代理業(yè)務(wù)2協(xié)助成員單位實現(xiàn)交易款項的收付3經(jīng)批準(zhǔn)的保險代理業(yè)務(wù)4對成員單位提供擔(dān)保5辦理成員單位之間的委托貸款及委托投資6對成員單位辦理票據(jù)承兌與貼現(xiàn)7辦理成員單位之間的內(nèi)部轉(zhuǎn)賬結(jié)算及相應(yīng)的結(jié)算、清算方案設(shè)計8吸收成員單位的存款9對成員單位辦理貸款及融資租賃10從事同業(yè)拆借11中國銀監(jiān)會批準(zhǔn)的其他業(yè)務(wù)。5金融租賃公司1986年11月,中國租賃公司經(jīng)批準(zhǔn)成為第一家持有金融營業(yè)許可證的金融租賃公司。金融租賃公司的出資人分為主要出資人和一般出資人。具備相關(guān)條件的以下四類機構(gòu)可作為金融租賃公司的主要出資人1在中國境內(nèi)外注冊具有獨立法人資格的商業(yè)銀行2中國境內(nèi)外注冊的租賃公司3中國境內(nèi)注冊、主營業(yè)務(wù)為制造適合融資租賃交易產(chǎn)品的大型企業(yè)4中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會認(rèn)可的可以擔(dān)任主要出資人的其他金融機構(gòu)。符合主要出資人條件的出資人可以擔(dān)任金融租賃公司的一般出資人。金融租賃公司經(jīng)營的主要業(yè)務(wù)有1融資租賃業(yè)務(wù)2吸收股東1年期含以上定期存款3接受承租人的租賃保證金4向商業(yè)銀行轉(zhuǎn)讓應(yīng)收租賃款5經(jīng)批準(zhǔn)發(fā)行金融債券6同業(yè)拆借7向金融機構(gòu)借款8境外外匯借款9租賃物品殘值變賣及處理業(yè)務(wù)10經(jīng)濟咨詢11中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會批準(zhǔn)的其他業(yè)務(wù)?！纠}單選題】2007年金融租賃公司屬于。A非金融機構(gòu)B非銀行類金融機構(gòu)C政策性金融機構(gòu)D投資性金融機構(gòu)答案B6小額貸款公司小額貸款公司是由自然人、企業(yè)法人與其他社會組織投資設(shè)立,不吸收公眾存款,經(jīng)營小額貸款業(yè)務(wù),以有限責(zé)任公司或股份有限公司形式開展經(jīng)營活動的金融機構(gòu)。根據(jù)有關(guān)規(guī)定,小額貸款公司的主要資金來源為股東繳納的資本金、捐贈資金,以及來自不超過兩個銀行業(yè)金融機構(gòu)的融入資金。在法律、法規(guī)規(guī)定的范圍內(nèi),小額貸款公司從銀5500行業(yè)金融機構(gòu)獲得融入資金的余額,不得超過其資本凈額的5500?！纠}1單選題】在法律、法規(guī)規(guī)定的范圍內(nèi),小額貸款公司從銀行業(yè)金融機構(gòu)獲得融入資金的余額,不得超過其資本凈額的A8B20C30D50答案D11/129【例題2多選題】根據(jù)規(guī)定,小額貸款公司的資金來源主要包括。A吸收儲蓄存款B股東繳納的資本金C從銀行業(yè)金融機構(gòu)融入資金D買賣政府債券E捐贈資金答案BCE二、我國的金融調(diào)控監(jiān)管機構(gòu)及其制度安排一中國人民銀行1歷史沿革2中國人民銀行的性質(zhì)和地位1性質(zhì)發(fā)行的銀行。享有貨幣人民幣發(fā)行的壟斷權(quán)政府的銀行。代表政府管理全國的金融機構(gòu)和金融活動,經(jīng)理國庫銀行的銀行。作為最后貸款人,在商業(yè)銀行資金不足時,向其發(fā)放貸款。2地位在國務(wù)院的領(lǐng)導(dǎo)下依法獨立執(zhí)行貨幣政策,履行職責(zé),開展業(yè)務(wù),不受各級政府部門、社會團體和個人行為干涉。中國人民銀行具有相對獨立性。主要體現(xiàn)在財政不得向中國人民銀行透支中國人民銀行不得直接認(rèn)購、包銷政府債券,不得向各級政府貸款。3中國人民銀行的職責(zé)根據(jù)中國人民銀行法及“三定”方案的規(guī)定,中國人民銀行具有依法制定和執(zhí)行貨幣政策,維護支付、清算系統(tǒng)的正常運行等十八項職責(zé)。重點掌握以下幾點4完善金融宏觀調(diào)控體系,負(fù)責(zé)防范和化解系統(tǒng)性金融風(fēng)險,維護國家金融穩(wěn)定。5負(fù)責(zé)制定和實施人民幣匯率政策6監(jiān)督管理銀行間同業(yè)拆借市場、銀行間債券市場、銀行間票據(jù)市場、銀行間外匯市場、黃金市場以及有關(guān)生產(chǎn)產(chǎn)品交易。7負(fù)責(zé)金融控股公司和交叉性金融工具的監(jiān)測【例題單選題】2008年中國人民銀行負(fù)責(zé)國家的金融穩(wěn)定,防范和化解。A銀行風(fēng)險B信用風(fēng)險C非系統(tǒng)性風(fēng)險D系統(tǒng)性風(fēng)險答案D二中國銀監(jiān)會2003年4月,全國人民代表大會批準(zhǔn)設(shè)立中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會。1我國銀行業(yè)監(jiān)管體制的歷史沿革中國銀監(jiān)會成立以來,在我國銀行監(jiān)管建設(shè)方面取得了積極進展,主要有以下方面1確立新的監(jiān)管理念、目標(biāo)和標(biāo)準(zhǔn)新的監(jiān)管理念是“管法人,管風(fēng)險,管內(nèi)控,提高透明度”。監(jiān)管工作的目標(biāo)是第一,通過審慎有效地監(jiān)管,保護廣大存款人和消費者的利益第二,通過審慎有效地監(jiān)管,增進市場信心12/129第三,通過宣傳教育工作和相關(guān)信息披露,增進公眾對現(xiàn)代金融產(chǎn)品、服務(wù)和相應(yīng)風(fēng)險的識別和了解第四,努力減少金融犯罪,維護金融穩(wěn)定。2完善監(jiān)管法規(guī),強化依法監(jiān)管“”3監(jiān)管工作制實行“五個轉(zhuǎn)變”這五個轉(zhuǎn)變是1由合規(guī)監(jiān)管為主向以風(fēng)險監(jiān)管和合規(guī)監(jiān)管相結(jié)合轉(zhuǎn)變2由“分割式”監(jiān)管向注重對法人機構(gòu)總體風(fēng)險的把握、防范和化解轉(zhuǎn)別3由“一次性”監(jiān)管向持續(xù)監(jiān)管轉(zhuǎn)變4由側(cè)重監(jiān)管具體業(yè)務(wù)向注重監(jiān)管公司治理和風(fēng)險內(nèi)控轉(zhuǎn)變5由定性監(jiān)管向定性監(jiān)管和定量監(jiān)管相結(jié)合、加強風(fēng)險評價和預(yù)警轉(zhuǎn)變。2中國銀監(jiān)會的性質(zhì)中國銀監(jiān)會是國務(wù)院直屬正部級單位。它根據(jù)國務(wù)院授權(quán),統(tǒng)一監(jiān)管管理商業(yè)銀行、城市信用合作社、農(nóng)村信用合作社、政策性銀行等銀行業(yè)金融機構(gòu),以及金融資產(chǎn)管理公司、信托投資公司、財務(wù)公司、金融租賃公司和由中國銀監(jiān)會批準(zhǔn)設(shè)立的其他金融機構(gòu)?！纠}1多選題】中國銀行監(jiān)督管理委員會的監(jiān)管理念是A管法人B管市場C管風(fēng)險D管內(nèi)控答案ACD【例題2多選題】下列屬于中國銀監(jiān)會同意監(jiān)督管理的金融機構(gòu)是A財務(wù)公司B金融資產(chǎn)管理公司C政策性銀行D證券公司E農(nóng)村信用社答案ABCE3中國銀監(jiān)會的主要職責(zé)三中國證監(jiān)會四中國保監(jiān)會五國家外管局六國有重點金融機構(gòu)監(jiān)事會國有重點金融機構(gòu)監(jiān)事會對國務(wù)院負(fù)責(zé),代表國家對國有重點金融機構(gòu)的資產(chǎn)質(zhì)量及國有資產(chǎn)保值增值狀況實施監(jiān)督。只對國有重點金融機構(gòu)實行有限監(jiān)管,重點監(jiān)督國有重點金融機構(gòu)資產(chǎn)的保值增值行為。監(jiān)事會與國有重點金融機構(gòu)是監(jiān)督