1、財(cái)務(wù)和財(cái)務(wù)分析(fnx)函數(shù) 常用財(cái)務(wù)分析(fnx)函數(shù) 其他財(cái)務(wù)分析(fnx)函數(shù)第1頁(yè)/共17頁(yè)第一頁(yè)，共17頁(yè)。常用(chn yn)財(cái)務(wù)分析函數(shù) 價(jià)證券應(yīng)計(jì)利息(lx)ACCRINT函數(shù)和有價(jià)證券貼現(xiàn)率DISC函數(shù) 一次性付息證券應(yīng)計(jì)利息(lx)ACCRINTM函數(shù)和其他利率INTRATE函數(shù) 線性折舊法AMORLINC函數(shù)和期間折舊值A(chǔ)MORDEGRC函數(shù) 投資未來(lái)值FV函數(shù)和投資的總期數(shù)NPER函數(shù) 求有效年利率EFFECT函數(shù)和某給定期間內(nèi)本金償還額PPMT函數(shù) 截止到成交日天數(shù)COUPDAYBS函數(shù)與其付息期天數(shù)COUPDAYS函數(shù) 到下一付息日天數(shù)COUPDAYSNC與下一付息

2、日數(shù)字COUPNCD 有價(jià)證券的價(jià)格ODDFPRICE函數(shù)和其他收益率ODDFYIELD函數(shù)第2頁(yè)/共17頁(yè)第二頁(yè)，共17頁(yè)。有價(jià)證券(yuji zhngqun)應(yīng)計(jì)利息ACCRINT函數(shù) 已知某國(guó)庫(kù)券交易情況：發(fā)行日為2006年8月1日，首次計(jì)息日為2006年10月1日，結(jié)算日為2006年9月10日，年息票利率為9.8%，票面價(jià)值為1000，按半年期付息，日計(jì)數(shù)基準(zhǔn)為30/360，現(xiàn)利用ACCRINT求取(qi q)國(guó)庫(kù)券到期后的總應(yīng)計(jì)利息。具體的操作步驟如下：步驟1：在Excel 2010主窗口打開(kāi)的工作表中輸入基礎(chǔ)參數(shù)，如圖8-1所示。步驟2：選中C11單元格，在其中輸入公式“=ACCR

3、INT(C3,C4, C5, C6, C7, C8,C9, TRUE)”，按Enter鍵，即可得到國(guó)庫(kù)券到期后的總應(yīng)計(jì)利息，如圖8-2所示。第3頁(yè)/共17頁(yè)第三頁(yè)，共17頁(yè)。有價(jià)證券(yuji zhngqun)貼現(xiàn)率DISC函數(shù) 已知某國(guó)庫(kù)券交易情況：結(jié)算日為2006年5月1日，到期日為2007年10月1日，價(jià)格為48.5，兌換值為53.6，日計(jì)數(shù)基準(zhǔn)為實(shí)際天數(shù)/360，現(xiàn)利用DISC函數(shù)計(jì)算國(guó)庫(kù)券的貼現(xiàn)率。具體的操作步驟如下：步驟1：在Excel 2010主窗口打開(kāi)的工作(gngzu)表中輸入基礎(chǔ)參數(shù)，如圖8-3所示。步驟2：選中C9單元格，在其中輸入公式“=DISC(C3,C4,C5,C6

4、,C7)”，按Enter鍵，即可得到國(guó)庫(kù)券的貼現(xiàn)率，如圖8-4所示。第4頁(yè)/共17頁(yè)第四頁(yè)，共17頁(yè)。投資未來(lái)(wili)值FV函數(shù) 已知某人銀行賬戶(hù)期初余額為8000元，每月的月末存入600元，如果年息為8.4%，現(xiàn)利用FV函數(shù)計(jì)算三年后此賬號(hào)中的總金額。具體的操作步驟如下：步驟1：在Excel 2010主窗口(chungku)打開(kāi)的工作表中輸入基礎(chǔ)參數(shù)，如圖8-12所示。步驟2：選中C8單元格，在其中輸入公式“=FV(C3,C4,C5*12,C6,0)”，按Enter鍵，即可得到三年后此賬號(hào)中的總金額，如圖8-13所示。第5頁(yè)/共17頁(yè)第五頁(yè)，共17頁(yè)。投資(tu z)的總期數(shù)NPER函數(shù)

5、 已知某人想要買(mǎi)一套價(jià)值為60萬(wàn)的房子，現(xiàn)已有存款50000元，假如每個(gè)月的存款為3500元，銀行的定存月利率為0.25%，現(xiàn)利用NPER函數(shù)計(jì)算存夠房款所需的時(shí)間。具體的操作步驟如下：步驟1：在Excel 2010主窗口打開(kāi)的工作(gngzu)表中輸入基礎(chǔ)參數(shù)，如圖8-14所示。步驟2：選中C8單元格，在其中輸入公式“=NPER(C3,C4,C5,C6,0)”，按Enter鍵，即可得到存夠房款所需的時(shí)間，如圖8-15所示。第6頁(yè)/共17頁(yè)第六頁(yè)，共17頁(yè)。求有效(yuxio)年利率EFFECT函數(shù)如圖8-16所示數(shù)據(jù)信息現(xiàn)利用EFFECT函數(shù)計(jì)算其有效年利率。具體的操作步驟如下：步驟1：選中

6、D3單元格，在其中(qzhng)輸入公式“=EFFECT(B3,C3)”，按Enter鍵，即可得到存夠房款所需的時(shí)間，如圖8-17所示。步驟2：拖動(dòng)序列填充柄，復(fù)制公式到該列的以下行，則其他的有效年利率即可判斷出來(lái)，如圖8-18所示。第7頁(yè)/共17頁(yè)第七頁(yè)，共17頁(yè)。某給定期間內(nèi)本金(bnjn)償還額PPMT函數(shù) 因房款不足某人(mu rn)以5.6%的年利率從銀行貸款600000元，按照等額償還的方式以15年為還款期限，現(xiàn)利用PPMT函數(shù)計(jì)算按年或按月還款時(shí)所應(yīng)支付的本金數(shù)額。具體的操作步驟如下：步驟1：在Excel 2010主窗口打開(kāi)的工作表中輸入基礎(chǔ)參數(shù)，如圖8-19所示。步驟2：選中D

7、4單元格，在其中輸入公式“=PPMT (D3,1, C3,B3,0,1)”，按Enter鍵，即可得到第一年年初所應(yīng)支付的本金，如圖8-20所示。第8頁(yè)/共17頁(yè)第八頁(yè)，共17頁(yè)。某給定期間(qjin)內(nèi)本金償還額PPMT函數(shù)步驟3：分別(fnbi)在D5、D6、D7單元格中輸入公式“=PPMT(D3,1,C3,B3,0,0)”、“=PPMT(D3,15, C3,B3,0, 1)”、“=PPMT(D3,15, C3,B3,0,0)”，如圖8-21所示。步驟4：選中D8單元格，在其中輸入公式“=PPMT(D3/12,1, C3*12,B3,0,1)”，按Enter鍵，即可得到第一個(gè)月月初所應(yīng)支付的

8、本金，如圖8-22所示。步驟5：分別(fnbi)在D9、D10、D11單元格中輸入公式“=PPMT(D3/12,1, C3*12,B3,0,0)”、“=PPMT(D3/12,C3*12,C3*12,B3,0,1)”、“=PPMT(D3/12,C3*12, C3*12,B3,0,0)”并按Enter鍵，如圖8-23所示。第9頁(yè)/共17頁(yè)第九頁(yè)，共17頁(yè)。其他財(cái)務(wù)(ciw)分析函數(shù) 有價(jià)證券修正期限D(zhuǎn)URATION函數(shù)和利息償還額IPMT函 累計(jì)償還利息數(shù)額CUMIPMT函數(shù)與其本金數(shù)額CUMPRINC函數(shù) 投資現(xiàn)值PV函數(shù)和年金各期利率RATE函數(shù) 到期收回總金額RECEIVED函數(shù)和特定投資期

9、內(nèi)支付利息ISPMT函數(shù) 貸款(di kun)的每期付款額PMT 函數(shù)和國(guó)庫(kù)券等效收益率TBILLEQ函數(shù) 國(guó)庫(kù)券的價(jià)格TBILLPRICE函數(shù)與其收益率TBILLYIELD函數(shù)第10頁(yè)/共17頁(yè)第十頁(yè)，共17頁(yè)。有價(jià)證券修正期限(qxin)DURATION函數(shù) 假設(shè)某人購(gòu)買(mǎi)有價(jià)證券的結(jié)算( ji sun)日是2008年2月1日，到期日是2015年2月1日，息票利率為8.1%，收益率為9%，如果按照實(shí)際天數(shù)/365為日計(jì)數(shù)基準(zhǔn)，以一年期支付，現(xiàn)利用DURATION函數(shù)計(jì)算有價(jià)證券的修正期限。具體的操作步驟如下：步驟1：在Excel 2010主窗口打開(kāi)的工作表中輸入基礎(chǔ)參數(shù)，如圖8-37所示。步

10、驟2：選中D4單元格，在其中輸入公式“=DURATION(C3,C4,C5,C6,C7,C8)”，按Enter鍵，即可得到有價(jià)證券的修正期限，如圖8-38所示。第11頁(yè)/共17頁(yè)第十一頁(yè)，共17頁(yè)。利息(lx)償還額IPMT函數(shù) 某公司向銀行貸款了200000元，年利率為7.9%，貸款年限為5年，現(xiàn)利用IPMT函數(shù)計(jì)算貸款前四個(gè)月應(yīng)支付的利息金額。具體的操作步驟(bzhu)如下：步驟(bzhu)1：在Excel 2010主窗口打開(kāi)的工作表中輸入基礎(chǔ)參數(shù)，如圖8-39所示。步驟(bzhu)2：選中C5單元格，在其中輸入公式“=IPMT($B$3/12, B5,$C$3*12, $D$3)”，按E

11、nter鍵，即可得到第1個(gè)月應(yīng)支付的利息額，如圖8-40所示。第12頁(yè)/共17頁(yè)第十二頁(yè)，共17頁(yè)。利息償還(chnghun)額IPMT函數(shù) 某公司向銀行貸款了200000元，年利率為7.9%，貸款年限為5年，現(xiàn)利用IPMT函數(shù)計(jì)算貸款前四個(gè)月應(yīng)支付的利息金額。具體的操作步驟如下：步驟3：拖動(dòng)序列填充柄，復(fù)制(fzh)公式到該列的其他行，則該公司其他月份應(yīng)支付的利息額即可判斷出來(lái)，如圖8-41所示。第13頁(yè)/共17頁(yè)第十三頁(yè)，共17頁(yè)。到期(do q)收回總金額RECEIVED函數(shù) 假設(shè)某人在2008年3月15日投資了100000元的有價(jià)證券，該證券的到期(do q)日為2010年6月1日，其

12、貼現(xiàn)率為7.3%，若以實(shí)際天數(shù)/365為日計(jì)數(shù)基準(zhǔn)類(lèi)型，現(xiàn)利用RECEIVED函數(shù)計(jì)算該證券到期(do q)收回的總金額。具體的操作步驟如下：步驟1：在Excel 2010主窗口打開(kāi)的工作表中輸入基礎(chǔ)參數(shù)，如圖8-50所示。步驟2：選中C9單元格，在其中輸入公式“=RECEIVED(C3,C4,C5,C6,C7)”，按Enter鍵，即可得到該證券到期(do q)收回的總金額，如圖8-51所示。第14頁(yè)/共17頁(yè)第十四頁(yè)，共17頁(yè)。特定(tdng)投資期內(nèi)支付利息ISPMT函數(shù) 假設(shè)某項(xiàng)投資的回報(bào)率為10%，投資年限為5年，投資金額為200000元，現(xiàn)利用(lyng)ISPMT函數(shù)計(jì)算投資期內(nèi)第3年要支付的利息金額。具體的操作步驟如下：步驟1：在Excel 2010主窗口打開(kāi)的工作表中輸入基礎(chǔ)參數(shù)，如圖8-52所示。步驟2：選中C7單元格，在其中輸入公式“=ISPMT(C3,C6,C4,C5)”，按Enter鍵，即可得到投資期內(nèi)第3年要支付的利息金額，如圖8-53所示。第15頁(yè)/共17頁(yè)第十五頁(yè)，共17頁(yè)。謝謝謝謝(xi xie)欣賞！欣賞！第16頁(yè)/共17頁(yè)第十六頁(yè)，共17頁(yè)。NoImage內(nèi)容(nirng)總結(jié)財(cái)務(wù)和財(cái)務(wù)分析函