1、第五章第五章 商業(yè)銀行與存款創(chuàng)造商業(yè)銀行與存款創(chuàng)造第一節(jié)第一節(jié) 商業(yè)銀行概述商業(yè)銀行概述 第二節(jié)第二節(jié) 商業(yè)銀行的存款創(chuàng)造商業(yè)銀行的存款創(chuàng)造第一節(jié)第一節(jié) 商業(yè)銀行概述商業(yè)銀行概述 一、商業(yè)銀行的起源與發(fā)展一、商業(yè)銀行的起源與發(fā)展（一）商業(yè)銀行的起源（一）商業(yè)銀行的起源 現(xiàn)代意義上的商業(yè)銀行，是以工商企業(yè)現(xiàn)代意義上的商業(yè)銀行，是以工商企業(yè)和居民家庭為主要服務(wù)對(duì)象，通過開展廣泛和居民家庭為主要服務(wù)對(duì)象，通過開展廣泛的金融業(yè)務(wù)來實(shí)現(xiàn)盈利最大化目標(biāo)的金融企的金融業(yè)務(wù)來實(shí)現(xiàn)盈利最大化目標(biāo)的金融企業(yè)，它是商品經(jīng)濟(jì)不斷發(fā)展的產(chǎn)物，它是在業(yè)，它是商品經(jīng)濟(jì)不斷發(fā)展的產(chǎn)物，它是在古老的貨幣兌換業(yè)基礎(chǔ)上逐漸產(chǎn)生并發(fā)

2、展起古老的貨幣兌換業(yè)基礎(chǔ)上逐漸產(chǎn)生并發(fā)展起來的。來的。（二）商業(yè)銀行的發(fā)展（二）商業(yè)銀行的發(fā)展現(xiàn)代商業(yè)銀行主要是通過兩種途徑產(chǎn)生：現(xiàn)代商業(yè)銀行主要是通過兩種途徑產(chǎn)生：1.1.從舊式高利貸銀行轉(zhuǎn)變而來從舊式高利貸銀行轉(zhuǎn)變而來2.2.根據(jù)資本主義經(jīng)濟(jì)發(fā)展的需要，以股份公司根據(jù)資本主義經(jīng)濟(jì)發(fā)展的需要，以股份公司形式組建而成的，并且大多數(shù)現(xiàn)代商業(yè)銀行形式組建而成的，并且大多數(shù)現(xiàn)代商業(yè)銀行都是依此方式建立的都是依此方式建立的 （三）現(xiàn)代銀行的特征（三）現(xiàn)代銀行的特征 1 1利率市場化利率市場化 2 2經(jīng)營行為市場化經(jīng)營行為市場化 3 3經(jīng)營目標(biāo)盈利化經(jīng)營目標(biāo)盈利化 4 4制度股份化制度股份化 5 5業(yè)務(wù)

3、活動(dòng)綜合化、國際化業(yè)務(wù)活動(dòng)綜合化、國際化 6 6管理現(xiàn)代化管理現(xiàn)代化 7 7具有信用創(chuàng)造的能力具有信用創(chuàng)造的能力（四）商業(yè)銀行的職能（四）商業(yè)銀行的職能 1.1.信用中介職能信用中介職能 2.2.變貨幣收入為資本投入變貨幣收入為資本投入 3.3.支付中介職能支付中介職能 4.4.創(chuàng)造信用流通工具創(chuàng)造信用流通工具 5.5.金融服務(wù)金融服務(wù) 二、商業(yè)銀行的類型和組織形式二、商業(yè)銀行的類型和組織形式1.1.按資本所有權(quán)劃分按資本所有權(quán)劃分 按資本所有權(quán)不同，商業(yè)銀行可以劃分按資本所有權(quán)不同，商業(yè)銀行可以劃分為私人的、股份制以及國有商業(yè)銀行。為私人的、股份制以及國有商業(yè)銀行。2.2.按業(yè)務(wù)覆蓋地域劃分

4、按業(yè)務(wù)覆蓋地域劃分 按業(yè)務(wù)覆蓋地域劃分，商業(yè)銀行可以按業(yè)務(wù)覆蓋地域劃分，商業(yè)銀行可以劃分為地區(qū)性銀行、全國性銀行和國際性劃分為地區(qū)性銀行、全國性銀行和國際性銀行。銀行。 3.3.從業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)劃分從業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)劃分 按照業(yè)務(wù)的結(jié)構(gòu)可將商業(yè)銀行分為：全按照業(yè)務(wù)的結(jié)構(gòu)可將商業(yè)銀行分為：全能型銀行和職能分工型銀行。能型銀行和職能分工型銀行。4.4.按組織形式劃分按組織形式劃分 按組織形式可以把商業(yè)銀行分為單一制按組織形式可以把商業(yè)銀行分為單一制銀行、總分行制銀行和持股公司制銀行。銀行、總分行制銀行和持股公司制銀行。三、商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)三、商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)（一）商業(yè)銀行的負(fù)債業(yè)務(wù)（一）商業(yè)銀行的負(fù)債業(yè)務(wù) 商業(yè)銀行

5、的負(fù)債業(yè)務(wù)，就是形成商業(yè)銀商業(yè)銀行的負(fù)債業(yè)務(wù)，就是形成商業(yè)銀行資金來源的業(yè)務(wù)，它是商業(yè)銀行開展資行資金來源的業(yè)務(wù)，它是商業(yè)銀行開展資產(chǎn)業(yè)務(wù)的前提和條件。產(chǎn)業(yè)務(wù)的前提和條件。 商業(yè)銀行的資金主要來源有自有資本和商業(yè)銀行的資金主要來源有自有資本和吸收的外來資金。吸收的外來資金。1.1.商業(yè)銀行資本商業(yè)銀行資本商業(yè)銀行資本的功能：商業(yè)銀行資本的功能： （1 1）營業(yè)功能）營業(yè)功能 （2 2）保護(hù)功能）保護(hù)功能 （3 3）管理職能）管理職能 2.2.商業(yè)銀行的負(fù)債商業(yè)銀行的負(fù)債（1 1）吸收存款）吸收存款 商業(yè)銀行吸收的存款，傳統(tǒng)上包括三大商業(yè)銀行吸收的存款，傳統(tǒng)上包括三大類，即活期存款、定期存款、儲(chǔ)

6、蓄存款。類，即活期存款、定期存款、儲(chǔ)蓄存款。（2 2）借款）借款 銀行同業(yè)借款銀行同業(yè)借款 向中央銀行借款向中央銀行借款 發(fā)行金融債券與國際金融市場借款發(fā)行金融債券與國際金融市場借款 （二）商業(yè)銀行的資產(chǎn)業(yè)務(wù)（二）商業(yè)銀行的資產(chǎn)業(yè)務(wù) 商業(yè)銀行的資產(chǎn)業(yè)務(wù)是指，商業(yè)銀行將商業(yè)銀行的資產(chǎn)業(yè)務(wù)是指，商業(yè)銀行將其通過開展負(fù)債業(yè)務(wù)籌集的資金再以運(yùn)用其通過開展負(fù)債業(yè)務(wù)籌集的資金再以運(yùn)用的業(yè)務(wù)。的業(yè)務(wù)。1.現(xiàn)金資產(chǎn)業(yè)務(wù)現(xiàn)金資產(chǎn)業(yè)務(wù) 現(xiàn)金是商業(yè)銀行所有資產(chǎn)中最具流動(dòng)性現(xiàn)金是商業(yè)銀行所有資產(chǎn)中最具流動(dòng)性的資產(chǎn)。的資產(chǎn)。 商業(yè)銀行的現(xiàn)金資產(chǎn)由庫存現(xiàn)金、在中央銀行商業(yè)銀行的現(xiàn)金資產(chǎn)由庫存現(xiàn)金、在中央銀行存款、存放同業(yè)

7、存款和在途資金組成。存款、存放同業(yè)存款和在途資金組成。庫存現(xiàn)金：指的是保存在商業(yè)銀行金庫中的現(xiàn)金鈔庫存現(xiàn)金：指的是保存在商業(yè)銀行金庫中的現(xiàn)金鈔票和硬幣；票和硬幣；在中央銀行存款：由法定準(zhǔn)備金和超額準(zhǔn)備金構(gòu)成；在中央銀行存款：由法定準(zhǔn)備金和超額準(zhǔn)備金構(gòu)成；存放同業(yè)存款：是商業(yè)銀行存放在代理行和相關(guān)銀存放同業(yè)存款：是商業(yè)銀行存放在代理行和相關(guān)銀行的存款；行的存款；在途資金：指的是本行通過對(duì)方銀行向外地付款單在途資金：指的是本行通過對(duì)方銀行向外地付款單位和個(gè)人收取的票據(jù)。位和個(gè)人收取的票據(jù)。 商業(yè)銀行的現(xiàn)金資產(chǎn)管理，必須堅(jiān)持總量適度、商業(yè)銀行的現(xiàn)金資產(chǎn)管理，必須堅(jiān)持總量適度、適時(shí)調(diào)節(jié)和安全等原則。適

8、時(shí)調(diào)節(jié)和安全等原則。2.2.貸款業(yè)務(wù)貸款業(yè)務(wù) 貸款政策：是商業(yè)銀行為實(shí)現(xiàn)自身經(jīng)營目標(biāo)貸款政策：是商業(yè)銀行為實(shí)現(xiàn)自身經(jīng)營目標(biāo)而制訂的指導(dǎo)貸款業(yè)務(wù)的各項(xiàng)措施的總稱。而制訂的指導(dǎo)貸款業(yè)務(wù)的各項(xiàng)措施的總稱。3.3.貼現(xiàn)業(yè)務(wù)貼現(xiàn)業(yè)務(wù) 貼現(xiàn)業(yè)務(wù)是指商業(yè)銀行應(yīng)客戶的要求，貼現(xiàn)業(yè)務(wù)是指商業(yè)銀行應(yīng)客戶的要求，預(yù)先扣除從貼現(xiàn)日起到到期日為止的利息，預(yù)先扣除從貼現(xiàn)日起到到期日為止的利息，買進(jìn)其未到期票據(jù)，為其融資的業(yè)務(wù)。買進(jìn)其未到期票據(jù)，為其融資的業(yè)務(wù)。4.4.證券投資業(yè)務(wù)證券投資業(yè)務(wù)（三）商業(yè)銀行的中間業(yè)務(wù)（三）商業(yè)銀行的中間業(yè)務(wù) 所謂商業(yè)銀行的中間業(yè)務(wù)：是指不在資所謂商業(yè)銀行的中間業(yè)務(wù)：是指不在資產(chǎn)負(fù)債表內(nèi)反映

9、的，銀行不動(dòng)用自己的資金，產(chǎn)負(fù)債表內(nèi)反映的，銀行不動(dòng)用自己的資金，主要以中間人的身份替客戶辦理收付和其他主要以中間人的身份替客戶辦理收付和其他委托事項(xiàng)，提供種類金融服務(wù)并收取手續(xù)費(fèi)委托事項(xiàng)，提供種類金融服務(wù)并收取手續(xù)費(fèi)的業(yè)務(wù)。的業(yè)務(wù)。 就廣義而言，凡資產(chǎn)、負(fù)債業(yè)務(wù)以外的就廣義而言，凡資產(chǎn)、負(fù)債業(yè)務(wù)以外的一切業(yè)務(wù)都可稱為中間業(yè)務(wù)，也就是說，凡一切業(yè)務(wù)都可稱為中間業(yè)務(wù)，也就是說，凡不能在銀行資產(chǎn)負(fù)債表中直接反映出來的業(yè)不能在銀行資產(chǎn)負(fù)債表中直接反映出來的業(yè)務(wù)，都可歸入中間業(yè)務(wù)的范疇。務(wù)，都可歸入中間業(yè)務(wù)的范疇。 所謂表外業(yè)務(wù)，是指那些不會(huì)引起資產(chǎn)所謂表外業(yè)務(wù)，是指那些不會(huì)引起資產(chǎn)負(fù)債表內(nèi)業(yè)務(wù)發(fā)生變

10、化，卻可為商業(yè)銀行負(fù)債表內(nèi)業(yè)務(wù)發(fā)生變化，卻可為商業(yè)銀行帶來收益或減少風(fēng)險(xiǎn)的中間業(yè)務(wù)，屬于狹帶來收益或減少風(fēng)險(xiǎn)的中間業(yè)務(wù)，屬于狹義的商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)。義的商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)。 表外業(yè)務(wù)通常分為兩大類：一類為或有表外業(yè)務(wù)通常分為兩大類：一類為或有資產(chǎn)負(fù)債類表外業(yè)務(wù)，一類為衍生金融工資產(chǎn)負(fù)債類表外業(yè)務(wù)，一類為衍生金融工具類業(yè)務(wù)。具類業(yè)務(wù)。 四、商業(yè)銀行的經(jīng)營管理四、商業(yè)銀行的經(jīng)營管理（一）商業(yè)銀行的經(jīng)營原則（一）商業(yè)銀行的經(jīng)營原則 1. 1.安全性安全性 2. 2.盈利性盈利性 3. 3.流動(dòng)性流動(dòng)性（二）商業(yè)銀行的經(jīng)營管理理論（二）商業(yè)銀行的經(jīng)營管理理論 1. 1.資產(chǎn)管理理論資產(chǎn)管理理論 2. 2

11、.負(fù)債管理理論負(fù)債管理理論 3. 3.資產(chǎn)負(fù)債綜合管理資產(chǎn)負(fù)債綜合管理 第二節(jié)第二節(jié) 商業(yè)銀行的存款創(chuàng)造商業(yè)銀行的存款創(chuàng)造 一、存款創(chuàng)造的原理一、存款創(chuàng)造的原理（一）原始存款與派生存款（一）原始存款與派生存款所謂原始存款：是以現(xiàn)金方式存入銀行的直所謂原始存款：是以現(xiàn)金方式存入銀行的直接存款，也就是商業(yè)銀行吸收到的能夠增接存款，也就是商業(yè)銀行吸收到的能夠增加其準(zhǔn)備金的存款。加其準(zhǔn)備金的存款。派生存款：是由商業(yè)銀行通過轉(zhuǎn)賬方式來發(fā)派生存款：是由商業(yè)銀行通過轉(zhuǎn)賬方式來發(fā)放的貸款、貼現(xiàn)或投資等業(yè)務(wù)活動(dòng)引伸而放的貸款、貼現(xiàn)或投資等業(yè)務(wù)活動(dòng)引伸而來的存款，故又稱為衍生存款或虛假存款。來的存款，故又稱為衍生

12、存款或虛假存款。 派生存款必須具備如下條件：派生存款必須具備如下條件：（1 1）銀行存在活期存款和轉(zhuǎn)賬結(jié)算業(yè)務(wù)）銀行存在活期存款和轉(zhuǎn)賬結(jié)算業(yè)務(wù) （2 2）存在部分準(zhǔn)備金制度）存在部分準(zhǔn)備金制度 （3 3）存在一個(gè)比較完善的商業(yè)銀行體系）存在一個(gè)比較完善的商業(yè)銀行體系 （二）存款準(zhǔn)備金與存款準(zhǔn)備金率（二）存款準(zhǔn)備金與存款準(zhǔn)備金率所謂存款準(zhǔn)備金：是指商業(yè)銀行等吸收存款的金融所謂存款準(zhǔn)備金：是指商業(yè)銀行等吸收存款的金融機(jī)構(gòu)將其吸收存款的一部分，以流動(dòng)資產(chǎn)儲(chǔ)備的機(jī)構(gòu)將其吸收存款的一部分，以流動(dòng)資產(chǎn)儲(chǔ)備的形式保留著，防備存款人的提現(xiàn)。形式保留著，防備存款人的提現(xiàn)。法定存款準(zhǔn)備金率：就是由中央銀行事先規(guī)定

13、的，法定存款準(zhǔn)備金率：就是由中央銀行事先規(guī)定的，商業(yè)銀行用來提取法定存款準(zhǔn)備金的比率。商業(yè)銀行用來提取法定存款準(zhǔn)備金的比率。超額準(zhǔn)備金率：即商業(yè)銀行所提取的超額準(zhǔn)備金同超額準(zhǔn)備金率：即商業(yè)銀行所提取的超額準(zhǔn)備金同其吸收的存款之間的比率。其吸收的存款之間的比率。 存款準(zhǔn)備金率包括法定存款準(zhǔn)備金率和超額準(zhǔn)存款準(zhǔn)備金率包括法定存款準(zhǔn)備金率和超額準(zhǔn)備金率。備金率。 三、派生存款創(chuàng)造的制約因素三、派生存款創(chuàng)造的制約因素（一）現(xiàn)金漏損（一）現(xiàn)金漏損 客戶總是會(huì)從銀行提取或多或少的現(xiàn)金，從而客戶總是會(huì)從銀行提取或多或少的現(xiàn)金，從而使一部分現(xiàn)金流出銀行體系，即現(xiàn)金漏損?，F(xiàn)金使一部分現(xiàn)金流出銀行體系，即現(xiàn)金漏損。現(xiàn)金漏損與存款總額之比為現(xiàn)金漏損率，或提現(xiàn)率。漏損與存款總額之比