1、盤點(diǎn)管理程序范文編制：審批：批準(zhǔn)：修訂記錄修訂序號(hào)修訂日期執(zhí)行日期修訂款項(xiàng)修訂內(nèi)容A/0盤點(diǎn)管理程序1.0 目的這個(gè)程序的目的是為倉(cāng)庫(kù)和生產(chǎn)現(xiàn)場(chǎng)盤點(diǎn)提供必要的指導(dǎo)，確保賬物一致。2.0 適用范圍本規(guī)范適用于公司的倉(cāng)庫(kù)和生產(chǎn)現(xiàn)場(chǎng)的盤點(diǎn)過(guò)程。3.0 定義3.1定期盤點(diǎn)法：就是定期對(duì)存放在倉(cāng)庫(kù)和生產(chǎn)現(xiàn)場(chǎng)所有物料、在制品、完成品進(jìn)行盤點(diǎn)的方法。本公司倉(cāng)庫(kù)：每月進(jìn)行一次盤點(diǎn)。每半年進(jìn)行一次大型的全面財(cái)產(chǎn)盤點(diǎn)。 本公司生產(chǎn)現(xiàn)場(chǎng)：每半年進(jìn)行一次大型的全面財(cái)產(chǎn)的盤點(diǎn)。3.2 循環(huán)盤點(diǎn)法：又稱動(dòng)態(tài)盤點(diǎn)法，即在不停工情況下進(jìn)行盤點(diǎn)。3.3 靜態(tài)盤點(diǎn)法：即在靜止（停工）狀態(tài)下進(jìn)行盤點(diǎn)。4.0 參考文件無(wú)5.0 設(shè)備

2、電子稱SMD零件計(jì)數(shù)器6.0 責(zé)任6.1 倉(cāng)庫(kù)管理員負(fù)責(zé)倉(cāng)庫(kù)的實(shí)物盤點(diǎn)。6.2 生產(chǎn)部負(fù)責(zé)生產(chǎn)現(xiàn)場(chǎng)的材料、在制品、完成品、不良品的盤點(diǎn)。6.3 財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)對(duì)盤點(diǎn)監(jiān)督、抽盤及后期盤虧盤盈賬務(wù)處理工作。6.4 物料管理小組或財(cái)務(wù)人員負(fù)責(zé)盤點(diǎn)的統(tǒng)籌管理工作。6.5 采購(gòu)部負(fù)責(zé)調(diào)整控制供應(yīng)商送貨時(shí)間安排 , 在盤點(diǎn)期間不安排收發(fā)材料。已收貨物料未入 庫(kù)的，需進(jìn)行標(biāo)識(shí)隔離。6.6 財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)提供必要技術(shù)支持，如盤點(diǎn)資料準(zhǔn)備，封賬。6.7 綜合管理部負(fù)責(zé)對(duì)固定資產(chǎn)的盤點(diǎn)。6.8 工廠技術(shù)部負(fù)責(zé)停工機(jī)器的保養(yǎng)。7.0 程序7.1 盤點(diǎn)準(zhǔn)備會(huì)議7.1.1物料管理小組或盤點(diǎn)負(fù)責(zé)人或財(cái)務(wù)部召集生產(chǎn)部、倉(cāng)庫(kù)、采購(gòu)部

3、、財(cái)務(wù)部、品保部、 綜合管理部召開盤點(diǎn)準(zhǔn)備會(huì)議。7.1.2根據(jù)公司生產(chǎn)實(shí)際狀況，確定盤點(diǎn)日期。7.1.3確定盤點(diǎn)范圍，如倉(cāng)庫(kù)和生產(chǎn)現(xiàn)場(chǎng)的材料、在制品、半成品、完成品、不良品、報(bào)廢 品、公司的固定資產(chǎn)、無(wú)形資產(chǎn)。7.1.4確定盤點(diǎn)方法，如定期盤點(diǎn)、動(dòng)態(tài)盤點(diǎn)、靜態(tài)盤點(diǎn)。7.1.5成立各區(qū)域盤點(diǎn)小組，指定盤點(diǎn)小組負(fù)責(zé)人、協(xié)盤人員、監(jiān)盤人員，記錄人員。 盤點(diǎn)負(fù)責(zé)人：負(fù)責(zé)盤點(diǎn)工作的指揮，督導(dǎo)盤點(diǎn)進(jìn)行，異常事項(xiàng)處理。安排盤點(diǎn)具體工作分配，盤點(diǎn)賬面資料領(lǐng)進(jìn)、分發(fā)、匯總及盤盈盤虧報(bào)告。主盤人員：負(fù)責(zé)實(shí)際盤點(diǎn)工作的點(diǎn)數(shù)。協(xié)盤人員：負(fù)責(zé)協(xié)助盤點(diǎn)，搬運(yùn)及整理工作。監(jiān)盤人員：監(jiān)督盤點(diǎn)過(guò)程，必要時(shí)要求盤點(diǎn)人員進(jìn)行重復(fù)盤

4、點(diǎn)。記錄人員：對(duì)盤點(diǎn)結(jié)果進(jìn)行記錄。7.1.6確定盤點(diǎn)資料的準(zhǔn)備時(shí)間，即從某一時(shí)刻開始停工、封賬、打印盤點(diǎn)資料。7.1.7物料小組或盤點(diǎn)負(fù)責(zé)人或財(cái)務(wù)部和生產(chǎn)部確定生產(chǎn)停工時(shí)間。7.1.8工廠技術(shù)部確定機(jī)器停工保養(yǎng)計(jì)劃。7.1.9確定物料停止進(jìn)出的期間，采購(gòu)部在此期間停止物料進(jìn)出，保證盤點(diǎn)期間無(wú)進(jìn)出。7.1.10確定倉(cāng)庫(kù)及生產(chǎn)停止做賬的時(shí)間。7.1.11確定品保部在物料停止進(jìn)出期間檢驗(yàn)及時(shí)完成7.1.12 確定開賬時(shí)間，倉(cāng)庫(kù)和生產(chǎn)可以記錄物料進(jìn)出。7.2 盤點(diǎn)準(zhǔn)備工作7.2.1 物料小組或盤點(diǎn)負(fù)責(zé)人或財(cái)務(wù)人員發(fā)布盤點(diǎn)會(huì)議決議和盤點(diǎn)計(jì)劃安排，通知相關(guān)部門 盤點(diǎn)計(jì)劃情況。7.2.2物料小組或盤點(diǎn)負(fù)責(zé)人

5、或財(cái)務(wù)部組織對(duì)盤點(diǎn)人員進(jìn)行培訓(xùn)，明確盤點(diǎn)小組人員職責(zé)。7.2.3采購(gòu)部調(diào)整物料在盤點(diǎn)期間停止進(jìn)出。7.2.4綜合管理部安排在盤點(diǎn)期間對(duì)基礎(chǔ)設(shè)施的保養(yǎng)，如有必需品通知公司的相關(guān)方。7.2.5品保部配合倉(cāng)庫(kù)做好物料停止進(jìn)出前的檢驗(yàn)工作。7.2.6倉(cāng)庫(kù)和生產(chǎn)部在封賬前完成所有賬務(wù)工作。7.2.7財(cái)務(wù)人員封賬，準(zhǔn)備盤點(diǎn)賬務(wù)資料，財(cái)務(wù)部準(zhǔn)備固定資產(chǎn)、無(wú)形資產(chǎn)盤點(diǎn)資料。7.2.8倉(cāng)庫(kù)、生產(chǎn)部及其他盤點(diǎn)小組成員準(zhǔn)備盤點(diǎn)工具，如計(jì)算器、筆、電子稱、SMD零件計(jì)數(shù)器等。7.3 進(jìn)行盤點(diǎn)作業(yè)7.3.1物料小組或財(cái)務(wù)部召集盤點(diǎn)小組負(fù)責(zé)人，分發(fā)盤點(diǎn)資料。7.3.2盤點(diǎn)小組負(fù)責(zé)人領(lǐng)取盤點(diǎn)資料、組織盤點(diǎn)小組成員、根據(jù)盤點(diǎn)

6、時(shí)間安排盤點(diǎn)具體實(shí)施 工作。7.3.3盤點(diǎn)小組進(jìn)行實(shí)物盤點(diǎn)，并登記盤點(diǎn)記錄表, 在盤點(diǎn)記錄表記錄料號(hào)、品名及規(guī)格、賬面數(shù)量、差異數(shù)量、或異常狀態(tài)。7.3.4盤點(diǎn)結(jié)束后盤點(diǎn)負(fù)責(zé)人，小組成員在盤點(diǎn)記錄表上簽字確認(rèn)。7.3.5盤點(diǎn)負(fù)責(zé)人把盤點(diǎn)結(jié)果匯總制作本小組盤虧盤盈報(bào)告，把盤虧盤盈報(bào)告和盤點(diǎn)記錄表電子記錄發(fā)送物料小組或盤點(diǎn)負(fù)責(zé)人或財(cái)務(wù)部。7.3.6財(cái)務(wù)計(jì)算盤盈、盤虧金額，把盤盈、盤虧情況反饋給物料小組或盤點(diǎn)負(fù)責(zé)人。7.4 盤點(diǎn)結(jié)果分析7.4.1物料小組組織各區(qū)域盤點(diǎn)負(fù)責(zé)人對(duì)盤盈盤虧進(jìn)行分析。7.4.2物料小組匯總盤盈盤虧原因，由相關(guān)盤點(diǎn)區(qū)域確認(rèn)后，編寫盤點(diǎn)總結(jié)報(bào)告。7.5 盤點(diǎn)總結(jié)及盤盈盤虧處理7.5.1 物料小組或財(cái)務(wù)部召開盤點(diǎn)總結(jié)會(huì)議，會(huì)議成員決定盤盈盤虧處理結(jié)果。7.5.2 如有人為原因造成公司損失，綜合管理部負(fù)責(zé)相應(yīng)獎(jiǎng)懲工作。7.5.3 財(cái)務(wù)部根據(jù)盤盈盤虧報(bào)告調(diào)