1、受托投資管理業(yè)務(wù)綜合分析(doc 5頁)一、受托投資管理業(yè)務(wù)，是指證券公司作為受托 管理人，依據(jù)有關(guān)法律、法規(guī)和投資委托人的投資意 愿，與委托人簽訂受托投資管理合同，把委托人委托 的資產(chǎn)在證券市場(chǎng)上從事股票、債券等金融工具的組 合投資，以實(shí)現(xiàn)委托資產(chǎn)收益最優(yōu)化的行為。二、受托人享受的權(quán)利和承擔(dān)的義務(wù)(-)受托人享有的權(quán)利受托人享有下列權(quán)利：收取受托投資管理傭金; 合同規(guī)定的其他權(quán)利。（二）受托人承擔(dān)的義務(wù)受托人必須履行下列義務(wù)：1、受托人在從事受托投資管理業(yè)務(wù)過程中應(yīng)當(dāng)遵循 誠(chéng)實(shí)信用的原則，以專業(yè)技能管理受托 投資，保護(hù) 委托人的利益，不從事任何有損委托人利益的活動(dòng)；2、受托人應(yīng)確保向委托人提

2、供的信息客觀、公 正；3、對(duì)委托人的財(cái)產(chǎn)狀況、風(fēng)險(xiǎn)承受能力及投資 偏好等進(jìn)行調(diào)查；4、按照合同規(guī)定和授權(quán)范圍經(jīng)營(yíng)和管理受托投資；5、在合同終止時(shí)及時(shí)清算并返還受托資資產(chǎn);6、每季至少一次向委托人提供準(zhǔn)確、完整的受 托投資管理情況、證券交易記錄及資產(chǎn)組合評(píng)估報(bào) 告。資產(chǎn)組合評(píng)估報(bào)告至少應(yīng)包括以下信息：（1） 編制報(bào)告的日期，（2）委托人的投資組合在該日期 的成分和價(jià)值，（3）委托人投資組合價(jià)值變動(dòng)情 況;7、受托投資管理業(yè)務(wù)會(huì)計(jì)帳冊(cè)按照國(guó)家規(guī)定的 保存年限進(jìn)行保存，交易記錄等資料至少保存 7年；、及時(shí)妥善處理委托人的查詢9、按月編制受托投資管理業(yè)務(wù)報(bào)告，并向中國(guó)證監(jiān)會(huì)及公司注冊(cè)所在地中國(guó)證監(jiān)會(huì)派

3、出 機(jī)構(gòu)報(bào)告;10、合同規(guī)定的其他義務(wù)。（三）受托人不得從事的行為受托人不得從事下列行為：1、挪用受托投 資管理資產(chǎn)；2、未經(jīng)批準(zhǔn)，將不同委托人的受托投資資產(chǎn)混合管理；3、接受銀行信貸資金為受托投 資；4、將受托投資管理資產(chǎn)投資于與受托人在股 權(quán)、債權(quán)和人員等方面有重大關(guān)聯(lián)關(guān)系的公司發(fā)行 的證券；5、自營(yíng)業(yè)務(wù)搶先交易于所6、從事受托投資管理業(yè)務(wù)的人員或其有利益關(guān)系的交易主體搶先交易于受托投資的行為；7、在管理受 傭金或其他利益為目的進(jìn)行不必 要的證券買賣；9、 將受托投資在不同受托人自營(yíng)帳戶間進(jìn)行相互買 賣，轉(zhuǎn)移受托投資帳戶利潤(rùn)或虧損，損害委托人利 益；10、中國(guó)證監(jiān)會(huì)認(rèn)定 的其他行為。托投資

4、資產(chǎn)過程中內(nèi)幕交易、操縱市場(chǎng);、以獲取三、委托人享有的權(quán)利和承擔(dān)的義務(wù)(-)委托人享有的權(quán)利委托人享有下列權(quán)利：獲得委托投資的投資收益; 監(jiān)督委托投資的經(jīng)營(yíng)狀況，獲取委托投資的經(jīng)營(yíng)狀況 和財(cái)務(wù)狀況資料；合同規(guī)定的其他權(quán)利。(二)委托人應(yīng)當(dāng)履行下列義務(wù)委托人必須履行下列義務(wù)：1、向受托人如實(shí)提供財(cái)務(wù)狀況及投資意愿的基本情況和有關(guān)文件資料；2、按照合同規(guī)定向受托人交付委托投資資 產(chǎn)、 承擔(dān)證券買賣的交易費(fèi)用（包括標(biāo)準(zhǔn)交易傭金、印花 稅等）及向受托人支付托投資管理傭金；3、承擔(dān)委托投資的投資損失；4、確保未利用銀行信貸資金進(jìn)行委托投資，并 對(duì)委托投資資產(chǎn)來源及用途的合法性作出承諾；5、合同規(guī)定的其他

5、義務(wù)。委托人委托管理的資產(chǎn)必須是貨幣資金或者在 合法的證券托宇航局登記系統(tǒng)中的證券（包 括股票、 債券和其他有價(jià)證券）。四、受托投資管理合同的內(nèi)容 受托投資管理合同至少包括以下內(nèi)容：1、受托人與委托人的權(quán)利、義務(wù)；2、受托投資的 資產(chǎn)種類和評(píng)估辦法；3、受托資產(chǎn)總額；4、帳戶 管理方式；5、受托投資管理期限、受托方式 與權(quán) 限；6、委托人的風(fēng)險(xiǎn)承受能力及相應(yīng)的投資策略和 風(fēng)險(xiǎn)說明；7、在出現(xiàn)重大轉(zhuǎn)變時(shí)受托人及時(shí)通知委 托人的承諾；8、業(yè)績(jī)?cè)u(píng)價(jià)辦法和管理傭金計(jì)算與支 付方式；9、受托投資資產(chǎn)返還方式；10、明確受托 投資管理合同的讓渡需要 征得合同雙方當(dāng)事人的同 意；行、資產(chǎn)清算事宜;12、出現(xiàn)爭(zhēng)議的處理辦法入其他事項(xiàng)。受托投資管理合同中應(yīng)列明具體的委托事項(xiàng)，受 托人應(yīng)根據(jù)在與委托人簽訂的肥托投資管理合同中 約定的方式為委托人管理受托投資，但不得向委托人 承諾收益或者分擔(dān)損失。五、受托人與委托人之間的委托關(guān)系應(yīng)當(dāng)終止的 情形有下列情形之一的，受托人與委托人之間的委托 關(guān)系應(yīng)當(dāng)終止：仁受托投資管理合同期限已滿，未能續(xù)期 的;受托投資管理合同期限未滿，但雙方協(xié)議終止的;2、因財(cái)務(wù)狀況