1、出納年終工作總結(jié)2020-06-24總結(jié)是指社會團(tuán)體、企業(yè)單位和個人在自身的某一時期、某一項(xiàng)U或某些 工作告一段落或者全部完成后進(jìn)行回顧檢查、分析評價(jià)，從而肯定成績，得到 經(jīng)驗(yàn)，找出差距，得出教訓(xùn)和一些規(guī)律性認(rèn)識的一種書面材料，它能夠給人努 力工作的動力，不妨坐下來好好寫寫總結(jié)吧。那么總結(jié)有什么格式呢？以下是 小編收集整理的出納年終5篇，歡迎閱讀，希望大家能夠喜歡。出納年終工作總結(jié)篇1轉(zhuǎn)眼間，新的一年、新的職務(wù)、新的工作已經(jīng)干了半年了。還不錯，一切 都在有條不紊的提高中，現(xiàn)在有空坐下來，靜下心來，那就回憶回憶這半年中 的各項(xiàng)工作吧。自20一一年12月調(diào)到財(cái)務(wù)部接任出納工作以來，我虛心學(xué)習(xí)新的專

2、業(yè)知 識，積極配合同事之間的工作，努力適應(yīng)新的工作崗位，以最快的速度和最好 的狀態(tài)進(jìn)入自己的工作當(dāng)中。首先，在領(lǐng)導(dǎo)的指導(dǎo)下我了解了出納崗位的各種 制度及其日常的工作流程，在同事們的幫助下我學(xué)到了很多工作中的知識，最 快地熟悉了這份新的工作。其次作為單位出納，過去的半年時間里我在不斷改 善工作方式方法的同時，也順利完成如下工作：一. 重視工作業(yè)務(wù)質(zhì)*,遵守公司各項(xiàng)制度今年是吉安公司騰飛發(fā)展的一年，經(jīng)過七年的打拼和積累，公司的羽翼已 經(jīng)逐漸豐滿，不斷走向更大更強(qiáng)的企業(yè)行列。然而，公司要發(fā)展，離不開員工 的努力奮斗，我們首先需要提髙自己的業(yè)務(wù)能力。作為吉安公司的一名出納， 一切從零開始，認(rèn)真履行出納

3、崗位職責(zé)，遵守公司的各項(xiàng)管理制度，在工作中 不推、不等、不黑，積極主動的完成自己的本職工作。二. 加強(qiáng)日常工具管理，做好安全防范工作20一一年，在領(lǐng)導(dǎo)的統(tǒng)籌安排下，公司的管理制度不斷建立健全，各項(xiàng)工 作都有明確分工。在工具管理方面，我重新修改了庫房工具管理制度，制 定了工具報(bào)損單、內(nèi)部罰單等多個附件，以保證工具的正常使用。在 安全防范方面，對日常工作所用的各種名稱章、財(cái)務(wù)章都嚴(yán)格做到保管：現(xiàn) 金、票據(jù)、各種印鑒，既做到內(nèi)部的保管分工，各負(fù)其責(zé)，乂相互牽制。外出 辦事也注總保護(hù)自身的安全，把保護(hù)自身分管的公共財(cái)產(chǎn)物資的安全完整作為 自己的首要任務(wù)來完成。三、強(qiáng)化個人操作能力，順利通過資格考試自從

4、決定做一名出納開始，我 就面臨著一個重要的考試一一必須在今年取得會計(jì)從業(yè)資格證。因此在從事出 納工作之后，我就報(bào)了會il從業(yè)資格考試培訓(xùn)班，希望通過老師的輔導(dǎo)和自己 的實(shí)際工作經(jīng)驗(yàn)?zāi)軌蛲ㄟ^這次考試。離開學(xué)校兩年了，從沒有想過有一天，我 還要巫拾課本，去學(xué)習(xí)哪些原本認(rèn)為和我毫無關(guān)系的知識。報(bào)了培訓(xùn)班，0天 上班，晚上坐在簡易棚搭建的教室里，第一次深刻體會到西安的冬季是那么的 寒冷。周末，整整一天呆在房間里背書，做題，真心希望這次的考試能夠通 過。幸好，我過了，并且順利地取得資格證。四、積累經(jīng)驗(yàn)及時總結(jié)，吸取教訓(xùn)再接再厲在過去的半年時間里，經(jīng)過認(rèn) 真學(xué)習(xí)和努力工作，我也積累了一點(diǎn)工作經(jīng)驗(yàn)，總結(jié)起來

5、有以下兒個方面：1只有擺正自己的位置，下功夫熟悉基本業(yè)務(wù)，才能盡快適應(yīng)新的工作崗 位；2只有主動融入集體，處理好各方面的關(guān)系，才能在新的環(huán)境中保持好的 工作狀態(tài)；3只有堅(jiān)持原則落實(shí)制度，認(rèn)真理財(cái)管賬，才能履行好出納職貴;4只有保持心態(tài)平和，“取人之長、補(bǔ)己之短”，才能不斷提高、取得進(jìn) 步同時，在工作之中也存在很多不足，主要表現(xiàn)在:1、學(xué)習(xí)不夠。隨著時代的發(fā)展，社會前進(jìn)的步伐越來越快，想要適應(yīng)社 會，在社會中立足，我們就必須要不斷地學(xué)習(xí)。俗話說：“學(xué)無止境”，現(xiàn)在 的我要多看一些專業(yè)的書籍來提高自己的理論水平和專業(yè)能力。2、經(jīng)驗(yàn)較少。古語云：“紙上得來終覺淺，絕知此事要躬行” 雖然我已 經(jīng)通過了

6、會計(jì)從業(yè)資格考試，取得了相關(guān)的證書，但是從書本上得到的知識終 歸是淺薄的，最終要想認(rèn)識事物或事理的本質(zhì)，還必須通過自己親身的實(shí)踐。 在工作中不斷總結(jié)，積累經(jīng)驗(yàn)，才能更好地工作和解決問題。財(cái)務(wù)工作象年輪，一個月工作的結(jié)束，意味著下一個月工作的重新開始。 我喜歡我的工作，雖然繁雜、瑣碎，也沒有太多新奇，但是作為企業(yè)正常運(yùn)轉(zhuǎn) 的命脈，我深深的感到自己崗位的價(jià)值。這半年中的所有成績都只代表過去， 所有教訓(xùn)和不足我也會牢記在心，努力改進(jìn)。工作是日復(fù)一日的，看似反復(fù)枯 燥，但我相信“點(diǎn)點(diǎn)滴滴，造就不凡” 有了今天的積累，就有明天的輝煌。出納年終工作總結(jié)篇2出納，顧名思義：出就是支出，納就是收入。出納工作是

7、財(cái)務(wù)會計(jì)工作的 巫要組成部分，也是一項(xiàng)重要的基礎(chǔ)工作。作為一名出納員，他的具體工作 是：一. 辦理現(xiàn)金收付和銀行結(jié)算（-）收款1、銷售或營業(yè)收入（經(jīng)營收入）出納人員要根據(jù)業(yè)務(wù)部門審核簽章的收款憑證（銷售單、收費(fèi)通知單）進(jìn) 行復(fù)核，然后辦理收款。對于來源不明的款項(xiàng)應(yīng)當(dāng)拒絕收取，避免為違法違規(guī) 活動提供方便。收取現(xiàn)金時要辨別真假，對于假鈔要立即更換（只有銀行有權(quán)沒收假 幣），過后發(fā)現(xiàn)假鈔，要由出納員自己賠償。對于數(shù)額較多的現(xiàn)金收取，最好 與交款人一同去銀行直接存入，出納員不要過手現(xiàn)金。2、銷售或營業(yè)以外的其他收款（非經(jīng)營收入）企業(yè)收回客戶以前的欠款、預(yù)收定金押金.收回職工的借款都屬于這一 類。這些

8、款項(xiàng)的收取也要根據(jù)會計(jì)簽章的收款憑證進(jìn)行收款，收款以后要給對 方開具收據(jù)。如果對方是單位，有資金往來發(fā)票的開具資金往來發(fā)票（資金往 來發(fā)票不能作為經(jīng)營費(fèi)用報(bào)銷，只起證明收到款項(xiàng)的作用）：沒有資金往來發(fā) 票的、，開具收據(jù)，交款人一定要在收據(jù)的交款人處簽章。（二）付款1、購物、支付費(fèi)用（經(jīng)營支出）出納人員要根據(jù)會計(jì)人員審核簽章的付款憑證進(jìn)行復(fù)核:1）合法性復(fù)核：發(fā)票的真?zhèn)?，主要是手寫的發(fā)票。制度不允許報(bào) 銷的。雖然制度允許報(bào)銷但有比例、定額限制，超過比例、定額的不能報(bào) 銷。（2）真實(shí)性復(fù)核：經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)雙方當(dāng)事人或單位必須真實(shí)。經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù) 發(fā)生的時間、地點(diǎn)是真實(shí)的。經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)的內(nèi)容必須是真實(shí)的，購物必須標(biāo)

9、明 名稱、規(guī)格型號、數(shù)量、單價(jià)、金額，住宿必須標(biāo)明住宿起止日期等。（3）完整性復(fù)核：經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)雙方經(jīng)辦人是否簽字。物品需辦理驗(yàn)收 入庫手續(xù)，不需入庫的物品山使用證明人簽字。是否有領(lǐng)導(dǎo)的親筆簽字。出納員復(fù)核無誤后方可辦理付款。付現(xiàn)金時要讓領(lǐng)款人當(dāng)面點(diǎn)清，辨別真?zhèn)危⒃谥С鰬{單上簽字，付款以 后要在支出憑單上加蓋付訖章，避免重復(fù)付款。付轉(zhuǎn)賬支票，需用黑色簽字筆填寫，填寫方法與收取轉(zhuǎn)賬支票審核要求相 同不贅述，轉(zhuǎn)賬支票簽發(fā)后，將支票從存根聯(lián)與正聯(lián)之間騎縫線剪開，正聯(lián)交給收款人辦理轉(zhuǎn)賬，存根聯(lián)山經(jīng)辦人簽字后留下作為記賬依據(jù)貼在支出憑單左 上角并在支票簿上登記。2、支付購物、費(fèi)用以外的款項(xiàng)（非經(jīng)營支出）發(fā)

10、放工資、預(yù)付貨款、支付定金押金.支付職工暫借款等都屬于這一類。支付這一類款項(xiàng)同樣要根據(jù)會計(jì)人員審核簽章的付款憑證進(jìn)行付款。預(yù)付貨 款、支付定金押金要有對方開具的收據(jù)或資金往來發(fā)票；發(fā)放工資一定要有領(lǐng) 取工資的職工本人親自簽字，因?yàn)楣べY的發(fā)放不僅涉及職工個人的工資，還涉 及勞動保險(xiǎn)、住房公積金以及個人所得稅。對于企業(yè)巫大的開支項(xiàng)U必須經(jīng)過企業(yè)最高層領(lǐng)導(dǎo)和會計(jì)機(jī)構(gòu)主管人員審 核簽章，方可辦理。如果支付的現(xiàn)金不夠用，可以填寫現(xiàn)金支票到開戶銀行提取，現(xiàn)金支票的 填寫與轉(zhuǎn)賬支票的填寫基本相同，不同點(diǎn)有以下兒方面：收款單位名稱要寫本單位的全稱。用途只能填寫備用金、差旅費(fèi)、工資，并帶齊相關(guān)資料。在現(xiàn)金支票背

11、面收款人處加蓋預(yù)留銀行的印章。出納員在存取現(xiàn)金或辦理其他重要業(yè)務(wù)時如果數(shù)額較大，一定要讓單位派 車接送，以保證我們的人身和資金安全。（三）現(xiàn)金管理規(guī)定1、現(xiàn)金使用范W的規(guī)定2、現(xiàn)金限額的規(guī)定（1）庫存限額開戶銀行一般都要根據(jù)開戶單位的實(shí)際需要，核定開戶單位3-5天的日常 零星開支所需的庫存現(xiàn)金限額。庫存限額一經(jīng)核定，開戶單位必須嚴(yán)格遵守。 對于每天超出核定的庫存限額的現(xiàn)金要及時存入銀行。2）大額現(xiàn)金支付登記備案開戶銀行在核定庫存限額的同時，根據(jù)開戶單位的業(yè)務(wù)量大小，核定每天 除工資和農(nóng)副產(chǎn)品采購所用現(xiàn)金外最多提取現(xiàn)金數(shù)量限額，超過定額的要提前 登記。作為出納員要注意提取現(xiàn)金的限額，不要影響使用

12、現(xiàn)金。3、現(xiàn)金收支的規(guī)定(2)（1）開戶單位取得現(xiàn)金收入或者超額備用金必須當(dāng)日送存銀行，當(dāng)日送 存銀行確有困難的，由開戶銀行確定送存時間。（2）開戶單位支付現(xiàn)金可以從本單位庫存現(xiàn)金限額中支付或者從開戶銀 行提取，不得從本單位的現(xiàn)金收入中直接支付（即坐支）。（3）因采購地點(diǎn)不固定，交通不便，生產(chǎn)或市場急需，搶險(xiǎn)救災(zāi)以及其 他特殊W況必須使用現(xiàn)金的，開戶單位應(yīng)當(dāng)向開戶銀行提出申請，由本單位財(cái) 會部門負(fù)責(zé)人簽字蓋章，經(jīng)開戶銀行審核后，予以支付現(xiàn)金。4、現(xiàn)金管理的內(nèi)部控制制度（四）銀行結(jié)算制度銀行結(jié)算方式:1、票據(jù)銀行匯票 商業(yè)匯票：銀行承兌匯票商業(yè)承兌匯票2、結(jié)算憑證3、信用憑證支票結(jié)算方式的規(guī)定:

13、1、簽發(fā)支票應(yīng)使用碳素墨水或墨汁填寫。2、簽發(fā)現(xiàn)金支票必須符合國家現(xiàn)金管理規(guī)定。3、支票的出票人簽發(fā)支票的金額不得超過在銀行存款的余額，禁止簽發(fā)空 頭支票。4、銀行審核支票支付票款的依據(jù)是出票人預(yù)留銀行的簽章和支付密碼。5、收款人通過銀行收款，應(yīng)作委托收款背書（收轉(zhuǎn)賬支票）；直接向出票 人開戶銀行提示付款，應(yīng)在支票背面簽章（用現(xiàn)金支票提現(xiàn)）：持票人為個人 的還需交驗(yàn)本人身份證，并在支票背面注明證件名稱、號碼及發(fā)證機(jī)關(guān)。作為出納員，我們要遵守銀行結(jié)算規(guī)定，否則會給企業(yè)和個人帶來損失。(1)支票：現(xiàn)金支票轉(zhuǎn)賬支票普通支票(2)銀行本票二. 登記現(xiàn)金和銀行存款賬為了加強(qiáng)對現(xiàn)金和銀行存款的管理，隨時掌

14、握現(xiàn)金和銀行存款的收付動態(tài) 和結(jié)存金額，保證現(xiàn)金的安全，企業(yè)必須設(shè)置現(xiàn)金和銀行日記賬?，F(xiàn)金和銀行存款日記賬必須采用訂本式，U的是避免賬頁散失，防止非法 抽換賬頁。訂本式也是三欄式。(-)啟用規(guī)則(-)具體登記方法銀行存款日記賬比現(xiàn)金日記賬多一項(xiàng)結(jié)算方式欄，在這個欄U里我們要把 辦理銀行結(jié)算業(yè)務(wù)的方式寫進(jìn)去，而不是填寫對方單位的結(jié)算方式，也不是填 寫非結(jié)算方式，例如進(jìn)賬單，稅票等。結(jié)算方式填寫時，是支票要在類別欄里 填現(xiàn)支或轉(zhuǎn)支，在號碼欄里填寫支票的后四位尾數(shù)，以此類推。1)一般公用經(jīng)費(fèi)。實(shí)行綜合定額與單項(xiàng)定額相結(jié)合的辦法，本著勤儉節(jié) 約的原則，優(yōu)先保證取暖、水電、電話費(fèi)和機(jī)關(guān)公務(wù)用車的開支。辦

15、公費(fèi)支出。日常行政性管理方面的消耗性支出，包括低質(zhì)易耗品等，統(tǒng) 一實(shí)行全年指標(biāo)從嚴(yán)控制，具體標(biāo)準(zhǔn)按機(jī)關(guān)有關(guān)規(guī)章制度執(zhí)行。差旅費(fèi)支出。在本市范W內(nèi)因公出差，一般工作人員，山本部門負(fù)責(zé)人批 準(zhǔn)，正副科長山有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)。到外地區(qū)特別是到外省出差人員，須經(jīng)主要領(lǐng) 導(dǎo)批準(zhǔn)。出差人員要按照市財(cái)政差旅費(fèi)開支的有關(guān)規(guī)定和標(biāo)準(zhǔn)，嚴(yán)格費(fèi)用開 支。市內(nèi)差旅補(bǔ)助憑食宿費(fèi)單據(jù)每人每天報(bào)銷8元。省內(nèi)每人每天補(bǔ)助8元， 除當(dāng)夭往返者外，一律憑住宿發(fā)票報(bào)領(lǐng)補(bǔ)助。到外省出差人員，參照有關(guān)規(guī)定 執(zhí)行。差旅費(fèi)支出本著有專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)收入的中心.辦、科.站仍按從各自經(jīng)費(fèi)中 開支的辦法，對沒有專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)來源的科室，應(yīng)正確歸集實(shí)際與專業(yè)事業(yè)活動

16、相 關(guān)的輔助活動中開支。水電費(fèi)支出。機(jī)關(guān)水、電費(fèi)山后勤中心統(tǒng)一管理，全年實(shí)行單項(xiàng)指標(biāo)控 制，收費(fèi)內(nèi)外有別。支出原則上不突破機(jī)關(guān)預(yù)算指標(biāo)，賬U月一結(jié)，按時足 額交納，年終公布。經(jīng)費(fèi)支出打破預(yù)算內(nèi)外界線，按有關(guān)規(guī)定的比例合理分 攤。具體管理辦法和標(biāo)準(zhǔn)按后勤服務(wù)管理制度執(zhí)行。會議費(fèi)支出。各類會議費(fèi)(培訓(xùn)費(fèi))開支，必須做到會前有預(yù)算、有審 批，會后有決算，嚴(yán)格執(zhí)行市財(cái)政有關(guān)規(guī)定和機(jī)關(guān)會議接待管理制度。會議費(fèi) 結(jié)算有正規(guī)的審批手續(xù)方可報(bào)支。(2)交通費(fèi)支出。機(jī)關(guān)車隊(duì)和各單位的車輛保險(xiǎn)、加油、維修等項(xiàng)開支, 嚴(yán)格執(zhí)行政府定點(diǎn)采購和機(jī)關(guān)公車使用管理制度，各項(xiàng)費(fèi)用要正確歸集，不能 全部擠入正常經(jīng)費(fèi)。各業(yè)務(wù)中心

17、、辦、科、站車輛的一切費(fèi)用支出，仍按自理 執(zhí)行。(3)取暖費(fèi)支出。 實(shí)行單項(xiàng)定額標(biāo)準(zhǔn)， 支出不得突破全年控制指標(biāo)， 在機(jī) 關(guān)經(jīng)費(fèi)中統(tǒng)一支付的各項(xiàng)費(fèi)用，按規(guī)定比例山各單位合理分?jǐn)?，具體按后勤服 務(wù)管理制度執(zhí)行。(4)離退休干部活動經(jīng)費(fèi)支出。按市財(cái)政的預(yù)算標(biāo)準(zhǔn)(離休590 /人. 年.退休320 /人年)，包給離、退休人員使用。用于組織老干部活動、體 檢、老年節(jié)、春節(jié)慰問等支出，全年實(shí)行總額控制。經(jīng)費(fèi)開支一律山機(jī)關(guān)離退 休人員管理科審核后報(bào)主要領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)方可報(bào)銷，支出情況年終公布。超過總額 或開支范B的不預(yù)報(bào)銷。(5)工作隊(duì)經(jīng)費(fèi)支出。按市財(cái)政預(yù)算指標(biāo)和市委下鄉(xiāng)辦規(guī)定的程序要求執(zhí)行。3、設(shè)備購置費(fèi)支出

18、(包括小型固定資產(chǎn))凡屬于政府采購范 ffl 并達(dá)到限 額的支出都必須辦理政府采購有關(guān)審批手續(xù)，執(zhí)行國庫集中支付。購買未納入 政府采購U錄達(dá)到限額的項(xiàng)U,需經(jīng)市政府采購辦批準(zhǔn)。(1)根據(jù)年度經(jīng)費(fèi)的核定悄況和年初編報(bào)政府采購預(yù)算的采購項(xiàng)U,機(jī)關(guān) 內(nèi)部實(shí)行均衡控制。(2)根據(jù)工作需要，山單位提出申請，經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)方準(zhǔn)辦理采購手續(xù)。1000元以下，山有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)審核、主要領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后方可購買；1000元以上至5000元以下，由主要領(lǐng)導(dǎo)核準(zhǔn)；5000元以上固定資產(chǎn)的購置山局領(lǐng)導(dǎo)集體研究 決定。4、修繕費(fèi)支出。包括單位公用房屋、建筑物及附屬設(shè)備的修繕維護(hù)等，1000元以下山分管領(lǐng)導(dǎo)審核、主要領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后方可開支；

19、1000元以上山主要領(lǐng) 導(dǎo)核準(zhǔn)。三、專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)管理(-)國家.省、市下?lián)艿膶ｍ?xiàng)資金實(shí)行預(yù)算審批制。各中心、科、站事 業(yè)性項(xiàng)U、生產(chǎn)性項(xiàng)U的專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)支出，要根據(jù)上年結(jié)轉(zhuǎn)和本年度財(cái)政預(yù)算的 下達(dá)情況，在使用詢做出開支預(yù)算報(bào)有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)審查，一次支出在1000元以下的 專項(xiàng)款，山有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)審核、主要領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)支出；1000元以上的支出，山主要領(lǐng) 導(dǎo)核準(zhǔn)：10000元以上的專項(xiàng)款支出山局領(lǐng)導(dǎo)集體研究決定。(二)開展各項(xiàng)業(yè)務(wù)活動時所需要的消耗性費(fèi)用開支和購置的低值易耗 品，由有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)審查同意，主要領(lǐng)導(dǎo)審批支出。四. 固定資產(chǎn)管理(-)對應(yīng)收款及暫付款項(xiàng)及時清理結(jié)算，不得長期掛賬；凡機(jī)關(guān)用各類 事業(yè)經(jīng)費(fèi)或預(yù)算外資金

20、購置的固定資產(chǎn)都應(yīng)列入機(jī)關(guān)固定資產(chǎn)管理范圍，凡使用年限在一年以上的物資均列入固定資產(chǎn)管理，山機(jī)關(guān)后勤服務(wù)中心登記設(shè)明 細(xì)賬分類，計(jì)價(jià)入賬，并由專人管理，計(jì)財(cái)科設(shè)總賬。（二）固定資產(chǎn)報(bào)廢和轉(zhuǎn)讓，單價(jià)在10000元以下山主要領(lǐng)導(dǎo)審批后核 銷，單價(jià)在10000元以上報(bào)經(jīng)局領(lǐng)導(dǎo)集體研究審批。精密貴重的設(shè)備、儀器報(bào) 廢轉(zhuǎn)讓，應(yīng)經(jīng)過有關(guān)部門鑒定，報(bào)市財(cái)政批準(zhǔn)。（三）每年編制年度決算報(bào)表詢，要組織對機(jī)關(guān)財(cái)產(chǎn)清查一次，做到賬與 賬、賬與卡、賬與物三相符。五、負(fù)債管理要嚴(yán)格控制負(fù)債規(guī)模，對不同性質(zhì)的負(fù)債分別管理，及時清理并按照規(guī)定 辦理結(jié)算，保證各項(xiàng)負(fù)債在一定期限內(nèi)歸還。-）各科室預(yù)借差旅費(fèi)或其他公務(wù)預(yù)借款，應(yīng)

21、提詢填寫用款計(jì)劃和借款 單，注明款項(xiàng)的用途、金額等內(nèi)容，需經(jīng)本部門領(lǐng)導(dǎo)、分管領(lǐng)導(dǎo)和局長審核批 準(zhǔn)，根據(jù)實(shí)際需要預(yù)借，原則上一般借款額最高不得超過1000元/人次；財(cái)務(wù) 人員對所要預(yù)借的款項(xiàng)進(jìn)行復(fù)核，復(fù)核所要借款批準(zhǔn)范ffl、確等，及時到市會計(jì)核算中心辦理手續(xù)。各中心、辦、科、款，以利資金周轉(zhuǎn)。特殊1W況需借款 時，1000元以內(nèi)山主要領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)，超過1000元，經(jīng)局領(lǐng)導(dǎo)集體研究批準(zhǔn)。無 論是單位還是個人借款，都應(yīng)在借款時注明還款時間，期限不得超過三個月。 計(jì)財(cái)科在借款人未結(jié)清借款的情況下，不與借款人發(fā)生新的借貸行為。七.票據(jù)管理-） 收費(fèi)票據(jù)包括行政事業(yè)單位收款收據(jù)， 行政事業(yè)單位內(nèi)部結(jié)算收款

22、收據(jù)等。經(jīng)財(cái)政部門批準(zhǔn)購回的票據(jù)山計(jì)財(cái)科專人保管，并逐本登記收據(jù)號 碼；填寫收據(jù)用雙面復(fù)寫紙?zhí)讓?，要做到?xiàng)U齊全，字跡清晰，金額大小寫正 確，不得涂改，并加蓋財(cái)務(wù)專用章和經(jīng)辦人章；使用收據(jù)要序號連續(xù)，作廢時 要加蓋作廢戳記，不得撕毀；非計(jì)財(cái)科人員向外單位收取有關(guān)費(fèi)用需領(lǐng)空白收 據(jù)時，須山財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)，經(jīng)辦人填寫空白收據(jù)領(lǐng)用登記薄，注明收據(jù)號 碼，付款單位名稱、時間及收費(fèi)項(xiàng)U,并在收據(jù)上填寫付款單位名稱后方可領(lǐng) 用；收據(jù)必須按財(cái)政部門的要求定期年檢、更換、核銷。八.支票、現(xiàn)金及印鑒管理（-）銀行轉(zhuǎn)賬支票和銀行現(xiàn)金支票及印鑒要山專人妥善保管，財(cái)務(wù)人員 必須嚴(yán)格執(zhí)行國家有支票管理的各項(xiàng)規(guī)定。未經(jīng)使

23、用的現(xiàn)金支票、轉(zhuǎn)賬支票由 出納員保管，簽發(fā)支票所使用的各種印章，須列交專人保管：財(cái)務(wù)人員簽發(fā)轉(zhuǎn) 賬支票，必須金額和用途是否正站要及時清理借（-）無特殊重要情況，個人一般不得借用機(jī)關(guān)現(xiàn)金。經(jīng)科室負(fù)責(zé)人審核、批準(zhǔn)，在注明簽發(fā)日期、款項(xiàng)用途、規(guī)定限 額，并山領(lǐng)用人在支票領(lǐng)用登記薄上登記；填寫錯誤的轉(zhuǎn)賬支票和現(xiàn)金支票必 須加蓋作廢戳記，與存根一并妥善保存；支出金額在1000元以上的費(fèi)用，原則 上采用轉(zhuǎn)賬支付，差旅費(fèi)、低值易耗品除外；轉(zhuǎn)賬支票、現(xiàn)金支票一律不準(zhǔn)外 借其他單位使用，任何個人購買物品，均不得借用機(jī)關(guān)支票及現(xiàn)金；出納員每 次報(bào)賬后提取的現(xiàn)金，應(yīng)及時通知有關(guān)經(jīng)辦人員及時領(lǐng)取，出納員存放現(xiàn)金不 許

24、超過規(guī)定限額。出納年終工作總結(jié)篇3這一年即緊張有序乂充實(shí)。一年來在公司領(lǐng)導(dǎo)的領(lǐng)導(dǎo)下，通過自身的努 力，無論是在敬業(yè)精神、還是在業(yè)務(wù)素質(zhì)、工作能力上都得到進(jìn)一步提高，并 取得了一定的工作成績，本人能夠遵紀(jì)守法.認(rèn)真學(xué)習(xí)、扎實(shí)工作，以勤勤懇 懇的態(tài)度對待本職工作，在財(cái)務(wù)崗位上發(fā)揮了應(yīng)有的作用。為了總經(jīng)驗(yàn)，發(fā)揚(yáng) 成績，克服不足，也算經(jīng)歷了一段不平凡的考驗(yàn)和磨礪?，F(xiàn)將本年的工作做如下簡要回顧和總結(jié):在日常會計(jì)業(yè)務(wù)中，顧全大局、服從安排、團(tuán)協(xié)作。平時審核原始憑證、 整理原始憑證，安排有關(guān)人員出記賬憑證，并對所出憑證進(jìn)行檢査、復(fù)核，對 不正確的記賬憑證，指明原因，要求改正，對其他同事不懂的地方耐心講解。

25、負(fù)責(zé)三級成本賬，獨(dú)立核算成本，出憑證、會計(jì)記賬憑證的錄入，成本、費(fèi)用 的轉(zhuǎn)到編制財(cái)務(wù)會計(jì)報(bào)表，登記各賬本。今年山于場所整體搬遷和工作量的大幅度增加，財(cái)務(wù)工作的力度和難度都 有所加大。除了完成公司的賬務(wù)，還同時兼顧銀行往來工作及其他業(yè)務(wù)。為了 能按質(zhì)按量完成各項(xiàng)任務(wù)，本人不計(jì)較個人利益，不講報(bào)酬，經(jīng)常加班加點(diǎn)進(jìn) 行工作。在獨(dú)立核算成本時，月末提詢提醒有關(guān)人員做準(zhǔn)備，在計(jì)算產(chǎn)品成本 的時候，每次都把所以資料帶回寢室去做，常常做到深夜，并且這些在考勤上 是沒有體現(xiàn)的。在9月勞動局進(jìn)行生育保險(xiǎn)的檢查，配合人事部更改憑證、賬 本等，一直加班到凌晨3點(diǎn)半以后才離開公司。其他部門需要有關(guān)資料，及時 提供。在

26、工作中發(fā)揚(yáng)樂于吃苦.甘于奉獻(xiàn)的精神，對待各項(xiàng)工作始終能夠做到 任勞任怨、盡職盡貴。在發(fā)票管理方面，隨時查看發(fā)票剩余量，提前準(zhǔn)備購買發(fā)票所需資料，掌 握購買發(fā)票的銀行卡余額。根據(jù)市場部的需要，及時購買和進(jìn)行增量，及時進(jìn) 行發(fā)票填開。對已經(jīng)填開了的發(fā)票進(jìn)行清理和檢查，并保管好所有的票據(jù)。在一些稅務(wù)系統(tǒng)方面，獨(dú)立做稅務(wù)的納稅評估預(yù)警系統(tǒng)，負(fù)責(zé)增殖稅專用 發(fā)票的驗(yàn)票，開票系統(tǒng)的抄稅，納稅系統(tǒng)里面的發(fā)票存根明細(xì)和抵扣明細(xì)的輸 入，到稅務(wù)大廳抄稅報(bào)稅。獨(dú)立做企業(yè)納稅評估檢査的資料。在與銀行往來業(yè) 務(wù)中，有較強(qiáng)的安全意識，維護(hù)個人安全和公司的利益不受到損失。對三級成 本賬的賬務(wù)隨時了解和掌握，每個月都到車間

27、親自查看賬務(wù)情況。在公司的全面發(fā)展下，以積極熱悄的心態(tài)去完成安排的各項(xiàng)工作。積極參 加各項(xiàng)活動，做好各項(xiàng)工作。認(rèn)真學(xué)習(xí)財(cái)經(jīng)方面的各項(xiàng)規(guī)定，自覺按照國家的 財(cái)經(jīng)政策和程序辦事。努力鉆研業(yè)務(wù)知識，始終把工作放在嚴(yán)謹(jǐn)、細(xì)致、扎 實(shí)、求實(shí)上，腳踏實(shí)地工作； 不斷改進(jìn)學(xué)習(xí)方法， 講求學(xué)習(xí)效果， “在工作中 學(xué)習(xí)， 在學(xué)習(xí)中工作”，堅(jiān)持學(xué)以致用，理論聯(lián)系實(shí)際，用新的知識、新的思 維和新的啟示，鞏固和豐S綜合知識、讓知識伴隨年齡增長，使自身綜合能力 不斷得到提高本人能夠根據(jù)業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)安排并充分利用業(yè)余時間，加強(qiáng)對財(cái)務(wù)業(yè)務(wù)知識的 學(xué)習(xí)和培訓(xùn)。及時了解最新會計(jì)實(shí)物的變化，通過會il人員繼續(xù)教育培訓(xùn)，學(xué) 習(xí)了會il

28、基礎(chǔ)工作規(guī)范化要求。參加了工商大學(xué)的本科段教程學(xué)習(xí)，并通過了 全國統(tǒng)一的本科考試。通過各方面的學(xué)習(xí)，更進(jìn)一步的提高了實(shí)際動手操作能 力0使自身的會計(jì)業(yè)務(wù)知識和水平得到了更新和提高，適應(yīng)了現(xiàn)在的工作要 求，并為將來的工作做好準(zhǔn)備。在工作之中也存在很多不足，主要表現(xiàn)在：在本職工作上，山于經(jīng)驗(yàn)和專 業(yè)水平不足，有很多地方做的不到位，不夠熟練?？傊?，在工作中我孕受到收 獲的喜悅，也在工作中發(fā)現(xiàn)一些存在的問題。在今后的工作中我應(yīng)不斷地學(xué)習(xí) 新知識，努力提高思想及業(yè)務(wù)素質(zhì)。新的一年意味著新的起點(diǎn)、新的機(jī)遇、新 的挑戰(zhàn)，我決心再接再厲，更上一層樓。公司的快速發(fā)展催人奮進(jìn)，我決心在 今后的工作中，嚴(yán)于律已，勤

29、奮學(xué)習(xí)，在本職崗位上做出更大的貢獻(xiàn)。出納年終工作總結(jié)篇4我是XX公司財(cái)務(wù)部的出納林源，以下為我對今年出納工作的總結(jié)。今年我公司各部門都取得了可喜的成就，作為公司出納，我在收付、反 映、監(jiān)督、管理四個方面盡到了應(yīng)盡的職責(zé)，特別是在非典期間，仍按時到銀 行保險(xiǎn)等公共場合辦理業(yè)務(wù)。在過去的一年里在不斷改善工作方式方法的同時，順利完成如下工作:一. 開學(xué)期間日常工作:1、與銀行相關(guān)部門聯(lián)系，井然有序地完成了職工工資發(fā)放工作。2、清理客戶欠費(fèi)名單，并與各個相關(guān)部門通力合作，共同完成欠費(fèi)的催收工作。3、核對保險(xiǎn)名單，與保險(xiǎn)公司辦理好交接手續(xù)，完成對我公司職工的童外 傷害險(xiǎn)的投保工作。4、做好200X年各種

30、財(cái)務(wù)報(bào)表及統(tǒng)計(jì)報(bào)表，并及時送交相關(guān)主管部門。二. 其他工作1、迎接公司評估，準(zhǔn)備所需財(cái)務(wù)相關(guān)材料，及時送交辦公室。2、為迎接審計(jì)部門對我公司帳務(wù)悄況的檢査工作，做好前期自査自糾工 作，對檢查中可能出現(xiàn)的問題做好統(tǒng)計(jì)，并提交領(lǐng)導(dǎo)審閱。3、按照公司部署，做好了社會公益活動及困難職工救濟(jì)工作。三、在本年度工作中1、嚴(yán)格執(zhí)行現(xiàn)金管理和結(jié)算制度，定期向會計(jì)核對現(xiàn)金與帳U,發(fā)現(xiàn)現(xiàn)金 金額不符，做到及時匯報(bào)，及時處理。2、及時收回公司各項(xiàng)收入，開出收據(jù)，及時收回現(xiàn)金存入銀行，從無坐支 現(xiàn)金。3、根據(jù)會計(jì)提供的依據(jù)，及時發(fā)放教工工資和其它應(yīng)發(fā)放的經(jīng)費(fèi)。4、堅(jiān)持財(cái)務(wù)手續(xù)，嚴(yán)格審核算（發(fā)票上必須有經(jīng)手人、驗(yàn)收人、

31、審批人簽 字方可報(bào)帳），對不符手續(xù)的發(fā)票不付款。出納年終工作總結(jié)篇5今年，在各級領(lǐng)導(dǎo)的正確領(lǐng)導(dǎo)和州中心及各縣管理部同仁的熱誠關(guān)心和幫 助下，通過自我學(xué)習(xí)和提高，我理論聯(lián)系實(shí)際，求真務(wù)實(shí)，在思想認(rèn)識上和工 作能力上有了很大提高，回顧一年來的工作，我總結(jié)如下：一. 今年主要的工作情況（一）注重自身學(xué)習(xí)，提高自身綜合素質(zhì)。我深知學(xué)習(xí)是獲取知識的重要方式，是一個人進(jìn)步的力量源泉。一年來， 我端正學(xué)習(xí)態(tài)度，把提高自身素質(zhì)和加強(qiáng)自我學(xué)習(xí)結(jié)合在一起，在學(xué)習(xí)中獲取 人生中所需的精神食糧。1、樹立正確的社會主義榮辱觀，關(guān)注各級政府政治經(jīng)濟(jì)工作會議，領(lǐng)悟會 議精神，為住房公積金的發(fā)展積極的獻(xiàn)言獻(xiàn)策。2、以住房公積

32、金管理?xiàng)l例為準(zhǔn)繩，嚴(yán)格按照楚雄州住房公積金繳 存、提取管理辦法和楚雄彝族自治州住房公積金個人住房貸款辦法及相 關(guān)文件之有關(guān)規(guī)定，認(rèn)真學(xué)習(xí)專業(yè)知識，提升自己的業(yè)務(wù)宣傳水平和辦理業(yè)務(wù) 的能力，熟練操作新居住房公積金管理信息系統(tǒng)，樂于和受托銀行交流，便 于更好地互換信息，為更加專業(yè)化的管好住房公積金、辦好住房公積金業(yè)務(wù)奠 定了基礎(chǔ)。（二）政策規(guī)章聯(lián)系工作實(shí)際，恪盡職守。工作中，我愛崗敬業(yè)，能按時按質(zhì)按量完成本職工作，能夠擺正自身的位 置服從領(lǐng)導(dǎo)，服從安排，切實(shí)增強(qiáng)大局意識和服務(wù)意識。踏踏實(shí)實(shí)工作，力求 精益求精。1、嚴(yán)格按照會計(jì)法、住房公積金財(cái)務(wù)管理辦法和住房公積金會 計(jì)核算辦法，嚴(yán)肅認(rèn)真辦理我縣住

33、房公積金的歸集等相關(guān)業(yè)務(wù)。繳存的金額 做到每戶必審，每月必核，嚴(yán)格把關(guān)，精準(zhǔn)入賬，嚴(yán)防審核數(shù)據(jù)和實(shí)繳數(shù)額， 按要求開具業(yè)務(wù)憑證，并時時與受托銀行聯(lián)系溝通，對業(yè)務(wù)辦理悄況進(jìn)行掌 控，以便發(fā)現(xiàn)問題，及時進(jìn)行處理并及時入檔：協(xié)助審核提取、償還住房公積 金的相關(guān)證明材料，防止有冒領(lǐng)或套取住房公積金行為的發(fā)生，并及時將憑證 確認(rèn)進(jìn)賬。2、根據(jù)楚雄彝族自治州住房公積金個人住房貸款辦法之規(guī)定，協(xié)助受 理貸款申請人的咨詢業(yè)務(wù)和資料收集工作，做好政策的宣傳工作，并按時把銀 行的還貸數(shù)據(jù)導(dǎo)入系統(tǒng)。3、根據(jù)出納崗位責(zé)任要求，及時與各受托銀行做好原始憑證的交割，審核 并認(rèn)真記錄每一筆資金的往來，定期與銀行對賬，做到資金的日清月結(jié)。分類 管理好各種收支憑證，確保原始憑證的合法、真實(shí)、準(zhǔn)確、完整，并按時與會 計(jì)交割，按時登記入賬，確保賬證相符、賬實(shí)相符和賬表相符。4、嚴(yán)格執(zhí)行財(cái)經(jīng)紀(jì)律和各項(xiàng)財(cái)務(wù)制度，負(fù)責(zé)處理管理部日常的現(xiàn)金收支業(yè) 務(wù)，遵守備用