1、. . . . 9 / 9編號(hào)：FM-TM-03-02版號(hào)：1.0生效日期：發(fā)放編號(hào)：財(cái)務(wù)管理體系文件開(kāi)發(fā)業(yè)務(wù)工程付款管理程序（子公司）編制日期審核日期批準(zhǔn)日期修訂記錄修訂日期修改原因與容摘要修改人審核人批準(zhǔn)人初稿僅供部討論 2002 中華財(cái)務(wù)所有1、目的為確保子公司開(kāi)發(fā)類(lèi)業(yè)務(wù)工程款的對(duì)外資金付款結(jié)算符合公司實(shí)際業(yè)務(wù)與日常運(yùn)作需要，對(duì)外付款容、手續(xù)與程序符合部控制規(guī)，對(duì)外結(jié)算業(yè)務(wù)在財(cái)務(wù)授權(quán)體系監(jiān)控下進(jìn)行，特制定本辦法。2、適用圍2.1本程序適用于子公司開(kāi)發(fā)類(lèi)業(yè)務(wù)工程款的付款活動(dòng)。2.2本辦法適用于子公司財(cái)務(wù)部、工程管理部，其他部門(mén)對(duì)涉與到的有關(guān)規(guī)定亦應(yīng)遵照?qǐng)?zhí)行。3、相關(guān)程序與文件3.1支票管理

2、程序3.2匯票管理程序4、工作程序4.1子公司開(kāi)發(fā)業(yè)務(wù)工程付款程序（計(jì)劃）步驟工作容涉與崗位崗位崗步驟說(shuō)明1工程量確定子公司工程管理部子公司合約部每月，子公司工程管理部按監(jiān)理單位的完工量核實(shí)確定工程報(bào)量，向合約部提交工程進(jìn)度報(bào)量審批表或其他文件，由合約部負(fù)責(zé)人審簽。2付款申請(qǐng)子公司工程管理部工程管理部具體項(xiàng)目責(zé)任人按確定的工程報(bào)量或合同履行進(jìn)度，與合同對(duì)方協(xié)商一致，提交付款審批單，并注明為計(jì)劃支出，附工程進(jìn)度報(bào)量審批表或其他文件，經(jīng)工程管理部經(jīng)理審簽后，交財(cái)務(wù)部。3付款申請(qǐng)預(yù)算審核子公司預(yù)算管理崗財(cái)務(wù)部預(yù)算管理員根據(jù)月度用款計(jì)劃審核開(kāi)發(fā)業(yè)務(wù)工程付款申請(qǐng)，按預(yù)算控制要求審簽付款申請(qǐng)；如付款申請(qǐng)不

3、屬于月度資金計(jì)劃列支圍，或金額超過(guò)計(jì)劃，并未附計(jì)劃外付款申請(qǐng)說(shuō)明的，返回工程管理部執(zhí)行計(jì)劃外工程付款程序，見(jiàn)4.2。4付款申請(qǐng)合同審核子公司財(cái)務(wù)部經(jīng)理財(cái)務(wù)部經(jīng)理核對(duì)相應(yīng)合同，簽字確認(rèn)。5付款申請(qǐng)復(fù)審子公司分管副總子公司財(cái)務(wù)總監(jiān)子公司總經(jīng)理付款申請(qǐng)經(jīng)分管副總和財(cái)務(wù)總監(jiān)審簽后；單筆付款金額超過(guò)2萬(wàn)元，交總經(jīng)理審簽。6付款申請(qǐng)的母公司審批母公司財(cái)務(wù)總監(jiān)單筆金額超過(guò)50萬(wàn)的，交母公司財(cái)務(wù)總監(jiān)審簽。7付款執(zhí)行子公司出納經(jīng)各級(jí)審簽完畢，付款審批單與附件返回財(cái)務(wù)部，出納據(jù)此辦理付款。8付款情況登記子公司財(cái)務(wù)部子公司工程管理部子公司合約部已付款情況，財(cái)務(wù)部、工程管理部和合約部分別更新登記于合同執(zhí)行情況登記表。

4、4.2子公司開(kāi)發(fā)業(yè)務(wù)工程付款程序（計(jì)劃外）步驟工作容涉與崗位崗位崗步驟說(shuō)明1工程量確定子公司工程管理部子公司合約部每月，子公司工程管理部按監(jiān)理單位的完工量核實(shí)確定工程報(bào)量，向合約部提交工程進(jìn)度報(bào)量審批表或其他文件，由合約部負(fù)責(zé)人審簽。2付款申請(qǐng)子公司工程管理部工程管理部具體項(xiàng)目責(zé)任人按確定的工程報(bào)量或合同履行進(jìn)度，與合同對(duì)方協(xié)商一致，提交付款審批單，并注明為計(jì)劃外支出，附工程進(jìn)度報(bào)量審批表或其他文件，以與計(jì)劃外付款申請(qǐng)說(shuō)明，經(jīng)工程管理部經(jīng)理審簽后，交財(cái)務(wù)部。3付款申請(qǐng)預(yù)算審核子公司預(yù)算管理崗財(cái)務(wù)部預(yù)算管理員根據(jù)月度用款計(jì)劃審核開(kāi)發(fā)業(yè)務(wù)工程付款申請(qǐng)；如未附計(jì)劃外付款申請(qǐng)說(shuō)明，或該說(shuō)明與實(shí)際超計(jì)劃

5、情況不符的，返回工程管理部重新執(zhí)行步驟2；如已附計(jì)劃外付款申請(qǐng)說(shuō)明，且該說(shuō)明與實(shí)際超計(jì)劃情況一致，預(yù)算管理員根據(jù)預(yù)算控制情況審簽。4付款申請(qǐng)合同審核子公司財(cái)務(wù)部經(jīng)理財(cái)務(wù)部經(jīng)理核對(duì)相應(yīng)合同，簽字確認(rèn)后，交總經(jīng)理辦公會(huì)。5付款申請(qǐng)復(fù)審子公司總經(jīng)理辦公會(huì)子公司分管副總子公司財(cái)務(wù)總監(jiān)子公司總經(jīng)理總經(jīng)理辦公會(huì)審核通過(guò)后，分別經(jīng)分管副總、財(cái)務(wù)總監(jiān)審簽后，交總經(jīng)理審簽。6超計(jì)劃付款申請(qǐng)的母公司審批母公司預(yù)算管理崗母公司財(cái)務(wù)總監(jiān)超計(jì)劃的付款須經(jīng)母公司預(yù)算管理員和財(cái)務(wù)總監(jiān)審簽。7付款執(zhí)行子公司出納經(jīng)各級(jí)審簽完畢，付款審批單與附件返回財(cái)務(wù)部，出納據(jù)此辦理付款。8付款情況登記子公司財(cái)務(wù)部子公司工程管理部子公司合約部已付款情況，財(cái)務(wù)部、工程管理部和合約部分別更新登記于合同執(zhí)行情況登記表。5、單據(jù)與記錄付款審批單6、流程圖6.1子公司計(jì)劃工程付款流程6.2子公司計(jì)劃外工程付款流程附件一付款審批單_年_月_日單位：元編號(hào)：_付款部門(mén)付款方式支票實(shí)際付款備注支票號(hào)匯票匯票號(hào)責(zé)任中心編碼現(xiàn)金現(xiàn)金其他其他收款單位本次應(yīng)付金額用款理由項(xiàng)目編號(hào)合同編號(hào)備注1.是否為預(yù)付款是否2.是否為墊支款是本次墊支金額：_否累計(jì)墊支金額：_應(yīng)收單位名稱(chēng)：_分?jǐn)偙壤篲3.是否為計(jì)劃支出是否4.附件工程進(jìn)度報(bào)量審批表計(jì)劃外付款申請(qǐng)說(shuō)明其他：